Совершенствование организации труда руководителей и специалистов на предприятии
Курсовой проект - Менеджмент
Другие курсовые по предмету Менеджмент
вую очередь мощность предприятия, его техническая оснащенность, а также заявки или договора с потребителями.
Основных потребителей тепловой энергии можно разбить на следующие группы:
- население 74%;
- коммунально-бытовое хозяйство 18%;
- прочие (промышленная зона) 8%.
Основными поставщиками материалов для производства продукции являются МП Водоканал (водоснабжение), АО Череповецгаз (газообразное топливо), АО Череповецэлектросвязь (электроэнергия).
Предприятие по состоянию на 01.01.00 г. имело в своем составе ряд подразделений:
- эксплуатационное, которое осуществляет эксплуатацию теплотехнического оборудования, а именно: тепловые станции №1, 2, 3, Южная, Северная, котельные центрального района в количестве 11 котельных, участок КИПиА, участок электрослужбы, газовая служба, теплохимлаборатория, отдел энергосбыта;
- ремонтное подразделение, которое осуществляет все виды ремонтов оборудования котельных и тепловых сетей, это ЦРО, цех тепловых сетей;
- служба автотранспорта и механизации.
Руководство предприятием, ведение бухгалтерского учета, планирование, финансирование материально-технического обеспечения осуществляет аппарат управления численностью 32 человека, что составляет к общей численности работающих 4,1%.
Таблица 2.1.
Размеры предприятия
ПоказателиПериод, годАбсолютные отклоненияТемп роста,
%19981999Выработка т/энергии, т. Гкал2235,82279,4+ 43,6102,0Реализация т/энергии, т. Гкал2592,42740,0+ 147,6105,7Выручка от реализации, т. руб.294.249,9310.326,9+ 16.077,0105,5Расходы по реализации, т. руб.258.389,9271.971,8+ 13.581,9105,3Стоимость ОПФ, т. руб.570.157,0575.605,4+ 5.448,4100,9Численность работающих, чел.740,0781,0+ 41,0105,5Кол-во транспортных средств, шт.5961+2,0103,4
В рассматриваемом периоде среднесписочная численность работников предприятия увеличилась с 740 до 781 человек. В 1998 году среднемесячная величина заработной платы составила порядка 2,11 тыс. руб., а в 1999 году ее значение увеличилось с 2,13 до 3,8 тыс. руб. В течение анализируемого периода темп увеличения заработной платы в летнее время превышал темп роста объема реализации продукции, а в зимнее время соответствовал ему. За исследуемый период изменение удельных показателей объема произведенной продукции на одного работника и один рубль заработной платы соответствовало изменению объема произведенной продукции, т.е. наибольшие значения достигались в первый и четвертый кварталы каждого отчетного года.
2.2. Экономические показатели работы предприятия
Таблица 2. 2
Структура товарной продукции
ПоказателиФормулаГодаАбс.
отклоненияТемп роста,
19981999Тыс. ГкалТыс. Гкал%1. Выработка теплоэнергии2235,82279,4+43,61022. Покупная теплоэнергия876,2984,3+108,1112,33. Расход на собственные нужды81,565,3-16,280,14. Отпуск в сеть1+2-33030,53198,5+168105,55. Потери438,1458,520,4104,76. Реализация теплоэнергии4 -52592,42740,0147,6105,7
В 1999 году увеличилась выработка теплоэнергии и её прирост составил 2% по сравнению с 1998 годом. Следует отметить тот факт, что общее количество пущенной теплоэнергии в сеть увеличилось на 168 Гкал на что повлияло уменьшение расходов на собственные нужды на 19,9% и увеличение количества покупной электроэнергии на 12,3 %. Потери теплоэнергии в целом оказались незначительными и составили 20,4 Гкал.
Таблица 2.3.
Основные экономические показатели работы предприятия
ПоказателиЕд. изм.ГодТемп роста,
%19981999Среднеотпускной тарифРуб.113,5113,099,6Товарная продукция в ценах реализацииТыс. руб.294249,9310326,9105,5Товарная продукция в ценах последнего годаТыс. руб.292941,2310326,9105,9Фактические производственные затратыТыс. руб258389,9271971,8105,3Себестоимость 1 ГкалРуб.99,799,099,3Прибыль от реализацииТыс. руб35806,038355,1107,0Прибыль по балансуТыс. руб33742,033758,0100,05Общий уровень рентабельности%5,766,0104,2Уровень рентабельности капитала%9,8410,57107,4Уровень рентабельности производства,8814,10101,0 Выручка от реализации продукции в 1999 году составила 310327 тыс. руб., в 1998 году - 292450 тыс. руб. Динамика изменения величины выручки от реализации соответствует сезонной специфике работы предприятия - наибольшие значения наблюдаются в первый и четвертый кварталы каждого анализируемого года. Аналогичные изменения характерны и для переменных и постоянных затрат.
Темп роста цен на готовую продукцию (услуги) предприятия отставал от темпов увеличения цен на потребляемые в процессе производства материальные ресурсы.
Одним из основных показателей, характеризующих результаты деятельности предприятия, является чистая прибыль. В 1999 году объем чистой прибыли составил 18009 тыс. руб., в 1998 году - 24575 тыс. руб. При анализе динамики изменения доли чистой прибыли в общей деятельности нельзя определить стабильные тенденции ее изменения, что также можно сопоставить с сезонными особенностями работы предприятия. Причиной снижения прибыли предприятия в течение анализируемого периода являлись операции, не относящиеся к основной деятельности, а также рост постоянных и переменных затрат.
Обращает на себя внимание высокий удельный вес постоянных (порядка 50% ) и переменных затрат в составе себестоимости продукции. Усугубляют ситуацию резкие сезонные увеличения доли переменных затрат в зимнее время.
Таким образом, резервом для увеличения объема чистой прибыли является снижение постоянных и переменных затрат. Более подробного рассмотрения требует такой вариант,