Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
ошению к сумме привлеченных средств.
Произошел так называемый недовзнос - сумма превышения расчетной величины обязательных резервов над размером обязательных резервов, фактически депонированных кредитной организацией на счетах по учету обязательных резервов, подлежащая перечислению кредитной организацией на указанные счета в период регулирования обязательных резервов; нарушение нормативов обязательных резервов - недовзнос, не перечисленный кредитной организацией на счета по учету обязательных резервов в период регулирования обязательных резервов.
Ответ: отнесём подобную кредитную организацию к 4-ой группе Кредитных организаций с серьёзными проблемами.
К группе 4 относятся кредитные организации, недостатки в деятельности которых непосредственно сопряжены с угрозой финансовой устойчивости и их устранение предполагает осуществление срочных и действенных мер со стороны органов управления и владельцев кредитной организации
В том числе кредитные организации относятся к группе 4 при наличии одного из следующих оснований:
1. не соблюдается норматив достаточности собственных средств (капитала) Н1, но не более, чем 5 раз в течение тридцати последовательных операционных дней;
2. хотя бы одна из групп показателей финансового положения оценивается как неудовлетворительная;
3. качество управления оценивается как неудовлетворительное.
Невысокие значения финансовых результатов свидетельствуют о недостаточно верно выбранной стратегии и не правильной тактике работы банка.
Задача 6. Кредитная организация на отчётную дату (второй раз за последние шесть месяцев) допустила следующие нарушения:
а.) норматив достаточности собственных средств составляет 9,6%;
б.) норматив Н 2 - 13%;
в.) недосозданы резервы на возможные потери по ссудам в размере 200 тыс. руб. В какую группу будет отнесена кредитная организация Банком России с точки зрения финансового состояния?
Решение
Норматив Н1 достаточности собственных средств по условию (9,6%)в этой задаче также невелик, как и в прошлой. Но он уже близится к норме, к 10%.
Н2 - норматив мгновенной ликвидности (13%); он недостаточен, меньше 15%.
Обязательные резервы недосозданы в размере 200 тыс. руб.
Ответ: таким образом, данное кредитное учреждение можно отнести (если принять во внимание что Н1 приблизительно равен 10%) к третьей группе Кредитных организаций, испытывающих текущие трудности.
К группе 3 относятся кредитные организации, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей финансовой устойчивости кредитной организации и интересам ее кредиторов и вкладчиков.
В том числе кредитные организации относятся к группе 3 при наличии одного из следующих оснований:
1. не соблюдается в совокупности за 6 и более операционных дней в течение тридцати последовательных операционных дней норматив мгновенной и/или текущей ликвидности (Н2 и Н3);
2. в отношении кредитной организации применены меры воздействия, предусмотренные п.п. 1,2, 3 части второй статьи 74 Федерального закона О Центральном банке Российской Федерации (Банке России);
3. хотя бы одна из групп показателей финансового положения оценивается как сомнительная;
4. структура собственности оценивается как непрозрачная;
5. качество управления признается сомнительным.
Контрольные задания:
А.) Проанализировать информацию о кредитном рейтинге иностранных банков через сеть Internet по следующим электронным адресам
Таблица 1. Электронные адреса
Название рейтинговой компании
(гиперссылка)АдресMoody`s
- 1.) Агентство Moody`s a.) Международное рейтинговое агентство Moodys Investors Serviсe улучшает рейтинги НАДРА БАНКА по национальной шкале: депозитный рейтинг в иностранной валюте В2/Позитивный, депозитный рейтинг в национальной валюте Ва3/Позитивный, рейтинг необеспеченных обязательств в иностранной валюте - Ва3/Позитивный, рейтинг по национальной шкале Аа1.ua/Позитивный, рейтинг финансовой устойчивости Е+ с прогнозом Позитивный.
Сейчас украинские банки имеют следующие рейтинги Moodys:
- ВАБанк (рейтинг В2 по депозитам в иностранной валюте со стабильным прогнозом и рейтинг финансовой устойчивости Е+),
- Индэкс-банк (рейтинг В2 по депозитам в иностранной валюте со стабильным прогнозом и рейтинг финансовой устойчивости Е+),
- Кредитпромбанк (рейтинг В2 по депозитам в иностранной валюте со стабильным прогнозом и рейтинг финансовой устойчивости Е+),
- банк "Надра" (рейтинг В2 по депозитам в иностранной валюте со стабильным прогнозом и рейтинг финансовой устойчивости Е+),
- Правэкс-банк (рейтинг В2 по депозитам в иностранной валюте со стабильным прогнозом и рейтинг финансовой у