Рейтингова оцінка кредитних можливостей позичальника - ДП АТ "Київхліб" Хлібокомбінат № 6"
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
го капіталу на ринках України (13 16% річних), оскільки існує загроза масового продажу низькорентабельних (доходність 0,2%) акцій відкритого акціонерного товариства на біржі та зміні власників підприємства.
Основним шляхом вирішення проблеми з врахуванням обмежень на ціну продажу хліба є зниження собівартості виробництва.
Згідно з результатами аналізу попереднього розрахунку підприємству для покриття запасів необхідний кредит розміром 2,6 млн.грн. для тимчасового покриття залученим банківським капіталом величини запасів в оборотних коштах.
Підприємство подає заявку на кредит 2,6 млн.грн. на 1 рік під 25 % річних. В якості застави на загальну суму 10,7 млн.грн. надається:
основні засоби загальною залишковою вартістю 10,7 млн.грн. ;
Експертний аналіз з боку банку дає наступну діагностику :
а) Згідно показників по класам кредитоспроможності:
по коефіцієнту незалежності = 0,64 клас 1 (>0,6);
по коефіцієнту абсолютної ліквідності = 0,02 клас 3 (0,15 0,2);
по коефіцієнту строкової ліквідності = 0,17 клас 3 (0,4 0,7);
по коефіцієнту покриття = 0,48 клас 3 (<1,0);
Таким чином середній клас кредитоспроможності 3 клас
б) Враховуючі 3 клас кредитоспроможності та невисоку рентабельність підприємства, клас позичальника В.
в) Таким чином кредитна операція відноситься до класу “субстандартна”.
г) Для субстандартних кредитів рівень заліку застави становить всього 20% від її балансової вартості.
Тобто, рівень застави для надання кредиту в 10,7 млн. грн. повинен бути піднятий до 13,0 млн.грн.
д) Таким чином, підприємство ДП АТ “Хлібозавод № 6” повинно надати в заставу додатково суму 2,3 млн.грн. Інакше банк відмовить у наданні кредиту, чи може надати кредит на суму 2,0 млн.грн. замість 2,6 млн. грн.
Тобто, як позичальник ДП АТ Хлібозавод № 6 є дуже проблемним для комерційного банку.
Отримана зважена сума балів рейтингу кредитоспроможності в діапазоні 31,4 33,9 свідчить про дуже низький рівень кредитоспроможності (31 34% від нормативно ідеального позичальника). Отримані оцінки повністю відповідають результатам детального аналізу фінансового стану підприємства ДП АТ Киівхліб Хлібокомбінат № 6, проведеного в розділ 2 курсової роботи.
Таким чином, оперативна методологія рейтингової оцінки кредитоспроможності позичальника, досліджена в курсовій роботі, дає оперативні результати, які можуть бути використані на початковій стадії відбору позичальників.
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ
1. ЗАКОН УКРАЇНИ „Про банки і банківську діяльність” // від 7 грудня 2000 року N 2121III(Із змінами і доповненнями, внесеними ЗаконамиУкраїни станомвід 22 грудня 2005 року N 3273IV)
2. Закон України “Про Національний банк України” // від 20 травня 1999 року N 679XIV(станом на 10.01. 2002 року N 2922III)
3. Інструкція з бухгалтерського обліку кредитних, вкладних (депозитних) операцій та формування і використання резервів під кредитні ризики в банках України // Постанова Правління Національного банку України від 15 вересня 2004 року N 435
4. Про затвердження Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків //Постанова Правління Національного банку України від 6 липня 2000 року N 279 (Із змінами і доповненнями, внесенимипостановами Правління Національного банку України від 17 січня 2005 року N 10)
5. Про затвердження Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні // Постанова Правління Національного банку України від 28 серпня 2001 року N 368 (Із змінами і доповненнями, внесеними постановами Правління Національного банку України станом від 1 листопада 2005 року N 407)
6. Положення (стандарт) бухгалтерського обліку 2 "Баланс"// Наказ Мінфіна України № 87 від 31.03.1999 + № 304 від 30.11.2000.
7. Положення (стандарт) бухгалтерського обліку 3 " Звіт про фінансові результати // Наказ Мінфіна України № 87 від 31.03.1999 + № 304 від 30.11.2000.
8. Аналіз банківської діяльності: Підручник / А.М.Герасимович та ін.; За ред. А.М.Герасимовича. К.: КНЕУ, 2003. 599 с.
9. Азаренкова Г.М., Самородова Н.М. Бухгалтерський облік. Навч.метод. посіб. для самостійного вивч. дисципліни. К.: Знання, 2004. 415 с.
10. Азаренкова Г.М., Журавель Т.М., Михайленко Р.М. Фінанси підприємств: Навчальний посібник для самост вивч. дисципліни. К.: ЗнанняПрес, 2004. 291 с. (Вища освіта ХХІ століття)
11. Банківський менеджмент: Навч. посібник / За ред. О.А. Кириченка. К.: ЗнанняПрес, 2002. 438 с.
12.Банківські операції: Підручник / За ред. А. М. Мороз. К.: КНЕУ, друге видання. 2002. 476 с.
13. Банковское дело: Учебник /Под ред. О.И.Лаврушина Москва, Финансы и статистика, 1998 576 с.
14. Банківські операції: Підручник. 2ге вид., випр. і доп./ А.М.Мороз, М.І.Савлук, М.Ф.Пуховкіна та ін.; За ред. дра екон. наук, проф. А.М.Мороза. К.: КНЕУ, 2002. 476 с.
15. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. 471 с.
16. Васюренко О.В. Банківські операції : Навчальний посібник . 4те вид., перероблене і доповнене Київ: Знання, 2004. 324 с. (Вища освіта ХХІ століття)
17. Васюренко О.В. Банківський менеджмент: Навчальний посібник . Київ: Академія, 2001. 313 с.
18. Гриджук Д.М. Забезпечення кредитних зобов"язань у діяльності банків/ Д.М.Гриджук, В.О.Олійник. Київ: Істина, 2001. 256с.
19.Гроші та кредит: Підручник / За ред. проф. М. І. Савлука. К.: КНЕУ, 2002. 578 с.
20. Ізмайлова К.В. Фінансовий аналіз: Навч.посібник. К.: МАУП,2000
21. Коцовська Р., Ричаківська В та інш. Операції комерційних банків Львів : ЛБІ НБУ, 2001 276 с.
22. Кредитний ризик комерц?/p>