Распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
договором. Иногда говорят, что банк обязан вести счет клиента. В этом смысле имущественное благо в виде безналичных денежных средств в силу своей природы принадлежит как банку, так и клиенту. Ибо банк может пользоваться ими а клиент - распоряжаться.
При этом банк, пользуясь соответствующими денежными средствами, де-юре не ограничивает право клиента распоряжаться ими, так как последний в любой момент (независимо от того, использует банк данные средства или нет) вправе сослаться на то, что он имеет право пользоваться данными средствами.
Субъектами договора банковского счета выступают банк или другая кредитная организация, имеющая лицензию на совершение этого вида банковских операций (п. 1,4 ст. 845 Гражданского кодекса РФ (далее ГК РФ)) и клиент (владелец счета). Клиентом по данному договору может быть любое физическое или юридическое лицо, однако режим банковских счетов, открываемых разным видам субъектов, различен. Так, например, юридическим лицам не открываются текущие, а филиалам юридических лиц или гражданам, не имеющим предпринимательского статуса, - расчетные счета.
Данный договор заключается в письменной форме путем подписания единого документа либо путем подачи клиентом заявления и учинения на заявлении разрешительной надписи руководителя банка.
Для открытия счета клиент - юридическое лицо представляет в банк: заявление на открытие счета, учредительные документы и свидетельство о государственной регистрации юридического лица; карточку с образцами подписей руководителя и главного бухгалтера клиента и оттиска его печати.
Индивидуальные предприниматели для открытия счета предоставляют: заявление на открытие счета, подписанное предпринимателем; документ о государственной регистрации предпринимателя; карточку с образцом подписи предпринимателя, заверенной нотариально.
Заключение договора происходит путем подписания единого документа (в форме договора присоединения на стандартном банковском бланке) либо путем подачи клиентом заявления с указанными выше документами и совершением на заявлении распорядительной подписи руководителя банка.
После предоставления данных документов и подписания договора на банковское обслуживание по распоряжению управляющего банком предприятию открывается счет, которому присваивается номер, и заводится лицевой счет. В настоящее время предприятия имеют возможность иметь неограниченное количество рублевых расчетных (текущих) счетов, рассчитываться с бюджетом и производить другие расчеты с любого расчетного счета. Законодательно количество расчетных счетов не ограничено.
Виды счетов:
расчетный счет - счет для осуществления предпринимательской деятельности;
счет для выполнения работ по соглашениям о разделе продукции, открываемый в российских и зарубежных банках инвесторами в соответствии с Федеральным законом от 30 декабря 1995 г. О соглашениях в разделе продукции;
счет для осуществления совместной деятельности, открываемый в российских банках в соответствии с приказом Министерства финансов РФ Указания об отражении в бухгалтерском учете и отчетности операций, связанных с осуществлением совместной деятельности от 28 ноября 2001 г. №97н, в частности участников договора о простом товариществе;
текущий счет - счет финансирования некоммерческих юридических лиц;
бюджетный счет - счет, открываемый предприятию или организации при выделении им денежных средств из федерального или местного бюджетов для определенных видов деятельности;
инвестиционные и конверсионные счета - счета по учету средств федерального бюджета, предоставляемых на возвратной и платной основе на финансирование конверсионных и инвестиционных программ. Эти счета открываются в специально уполномоченных банках;
корреспондентский счет банка - этот счет открывается банками для взаиморасчетов либо в расчетно-кассовых центрах ЦБ России;
контокоррентный счет - его назначение состоит в кредитовании владельца счета при отсутствии на нем средств и осуществлении зачетов по сальдо взаимных требований;
- корреспондентские субсчета;
счета доверительного управления;
специальные банковские счета;
депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов;
счета по вкладам (депозитам).
1.2 Права и обязанности участников правоотношений
Права и обязанности участников правоотношений, связанных с банковским счетом, распределяются по стадиям заключения договора и пользования счетом на базе заключенного договора. Банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком правомерных условиях. Он не вправе отказать в открытии счета, если совершение операций по нему предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданной ему лицензией. Исключения должны допускаться законом, иными правовыми актами либо мотивироваться отсутствием у банка возможности принять клиента на банковское обслуживание.
После открытия счета банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства клиента, однако он должен гарантировать право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. Банк не вправе также определять и контролировать направления использования денежных средств клиента. Прежде всего, банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, банковс?/p>