Разработка плана деятельности туристической компании "Содружество"
Дипломная работа - Медицина, физкультура, здравоохранение
Другие дипломы по предмету Медицина, физкультура, здравоохранение
В°гается постепенное увеличение объема сбыта. В первом месяце июне будет реализовано всего 210 путевок, т.е. будет принято 6 групп по 35 человек. В июле предполагается увеличить сбыт до 280 путевок и т.д. К июлю 2002 года необходимо достичь уровня продаж 560 путевок в месяц, что составит 16 туристских групп. В соответствии с предполагаемым объемом продаж доходы турфирмы составят:
Таблица 12 - Доходы турфирмы
ТурИюнь 01Июль 01Авг. 01Сент.01Окт. 01Ноя. 01Дек. 01Янв. 02Фев. 02Март 02Апрель 02Май 02Тур №15 3557 1408 9256 8853 5703 5705 1005 1005 1006 1207 1408 925Тур №29 45012 60015 75012 1506 3006 3009 0009 0009 00010 80012 60015 750ИТОГО14 80519 74024 67519 0359 8709 87014 10014 10014 10016 92019 74024 675ТурИюнь 02Июль 02Август 02Сент.02Окт. 02Ноя. 02Дек. 02Янв. 03Фев. 03Март 03Апрель 03Май 03Тур №114 28014 280107106 8853 5703 5705 1005 1005 1006 1207 1408 925Тур №225 20025 2001890012 1506 3006 3009 0009 0009 00010 80012 60015 750ИТОГО39 48039 4802961019 0359 8709 87014 10014 10014 10016 92019 74024 675
Доходы турфирмы рассчитываются следующим образом:
Д = Ц*К, где Ц цена тура;
К количество проданных туров в месяц.
В качестве базовых туров в расчетах используются два тура (табл.13).
Таблица 13 - Стоимость туров
Наим-е тураПродол-ть Услуги, входящие в турЦена ПроживаниеПитаниеТрансферТранспортЭкскурсион. обслуживаниеТур №15 дн.Гостиница СодружествоЗавтрак+10 ч. в деньДве экскурсии в день$51Тур №25 дн.Гостиница ЮжнаяЗавтрак+10 ч. в деньДве экскурсии в день90$
Ниже представлены доходы турфирмы в графическом виде (рис. 5):
Рис. 5
Далее представлен план получения прибыли:
Таблица 14 - Прибыли турфирмы
Июнь 01Июль 01Авг. 01Сент.01Окт. 01Ноя. 01Дек. 01Янв. 02Фев. 02Март 02Апрель 02Май 02ИТОГО
За 1 год11 0931 9822 8711 8552042049669669661 4741 9822 8711743427651 3882 0101 2991431436766766761 0321 3882 01012206Июнь 02Июль 02Август 02Сент.02Окт. 02Ноя. 02Дек. 02Янв. 03Фев. 03Март 03Апрель 03Май 03ИТОГО
За 2 год15 5395 5393 7601 8552042049669669661 4741 9822 8712632623 8773 8772 6321 2991431436766766761 0321 3882 01018429
1 прибыль до исчисления налога на прибыль;
2 прибыль за вычетом налога на прибыль.
Рис. 6
Как видно из рис. 6 в период с июня 2001 до апреля 2002 турфирма будет получать незначительную прибыль, т.к. объемы продаж в этот период предполагаются небольшие, но начиная с апреля пойдет постепенный рост и уже к июню размер прибыли достигнет пиковой точки $3877 и в дальнейшем будет колебаться в зависимости от сезона, при максимальном объеме продаж на уровне 560 туров в месяц.
Чистый приведенный доход за два года составляет $29686, рассчитанный следующим образом:
где FV1 прибыль за первый год;
FV2 прибыль за второй год;
I инфляция (2 % в год).
Таким образом чистый приведенный доход составляет 12206/(1+0,02)+18429/(1+0,02)2=29686
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В данной дипломной работе были рассмотрены принципы бизнес-планирования и этапы создания бизнес-плана в применении к предприятиям индустрии туризма, а также была предпринята попытка обоснования такого рода планирования для конкретного турпредприятия на рынке Санкт-Петербурга.
Таким образом, можно выделить следующие положения, обоснованные в первой части работы:
бизнес-план помогает при разработке генеральной стратегии фирмы, оценке и контролю процесса развития предприятия, при привлечении денежных средств, а также при привлечении потенциальных партнеров;
бизнес-план представляет собой результат исследований и организационной работы, имеющей целью изучение конкретного направления деятельности фирмы на определенном рынке в сложившихся организационно-экономических условиях;
бизнес-план имеет собственную структуру, которая четко не регламентируется нормативными документами и выбирается каждый раз индивидуально.
В работе представлена модель составления бизнес-плана предприятия туризма на примере конкретного предприятия. В основе этой модели лежит принцип удовлетворения потребностей потребителя. Исходя из этого принципа, важнейшим разделом бизнес-плана является раздел Продукт, в котором производится детальное описание потребностей потребителей, удовлетворить которые призван производимый продукт, а также жизненный цикл продукта. Эти основные характеристики позволяют построить стратегическое представление о продукте, который мы собираемся производить. Именно понимание того кому нужен наш продукт, как долго он будет нужен и как много у него потенциальных потребителей, не позволит ошибиться в деталях продукта, работая над составлением дальнейших частей бизнес-плана. Следующим разделом бизнес-плана является раздел Маркетинг, в котором подробно описывается ситуация на рынке подобных услуг, тенденции изменения ситуации и общеэкономические предпосылки развития данного вида бизнеса. После этого, имея полное понимание характеристик продукта и зная рыночную ситуацию, составляется детальное техническое описание предполагаемого продукта, с выделением его конкурентных преимуществ.
Далее, на основании детального описание продукта, составляется производственный план и организационный план, в котором прописывается все технологии производства услуги, требуемые ресурсы и экономическая эффективность производства данного продукта. После определения того, как продукт будет производиться, необходимо определить, каким образом этот продукт будет продаваться, т.е. разработать стратегию выведения его на рынок, включающую в себя товарную, рекламную, ценовую и сбытовую политики. Все это входит в раздел бизнес-плана Стратегия.
На основании всех вышеизложенных разделов составляется финансовый раздел бизнес-плана. В нем рассчи