Разработка инвестиционного проекта по строительству лесопильного завода в Киренском районе
Дипломная работа - Сельское хозяйство
Другие дипломы по предмету Сельское хозяйство
? сырья 92,8 тыс. м3 Объем перерабатываемого сырья 92,8 тыс. м3 в год. Стоимость 1м3 сырья составит 750 р. за м3. Тогда стоимость всего сырья будет: 92,8 * 750 = 69 600 тыс. р.
Выход готовой продукции составит:
- экспортные пиломатериалы 46,4 тыс. м3;
- пиломатериалы внутреннего рынка 18,56 тыс. м3;
- тонкие пиломатериалы для внутреннего рынка 3,712 тыс. м3;
- технологическая щепа 5,568 тыс. м3;
- Всего 74,24 тыс. м3.
Таблица 3.15
Выручка от реализации продукции при 2 варианте производства
.№ п/пНаименование продукцииКоличествоСтоимость, тыс. р.12341 Экспортные обрезные, тыс. м346,4232000,0002 Обрезные пиломатериалы внутреннего рынка, тыс. м348,56126 256,0003 Тонкие пиломатериалы для внутреннего рынка, тыс. м33,7128 908,8004 Технологическая щепа, тыс. м35,5682 115,840Итого:74,24369 280,640
Таблица 3.16
Себестоимость товарной продукции при 2 варианте производства
№ п/пПоказателиСтоимость
Тыс. р.1231Сырье69 600,0002Амортизация оборудования:
- здания;42,349- оборудование.3 421,4983Электроэнергия539,7624Заработная плата4 468,0005Налоги1 373,6366Запчасти и быстроизнашивающиеся материалы - 7,5% от стоимости оборудования1 251,0007Прочие производственные расходы - 5 % от год з/п223,4008Цеховые расходы - 17 % от год з/п759,5609Общехозяйственные расходы - 10% от год з/п446,80010Внепроизводственные расходы - 2% от год з/п89,36011Транспортные расходы - 16% стоимости реализации экспортной продукции37 120,000Производственная себестоимость выпуска продукции119155,36512Внутризаводской оборот - 16064,858Товарный выпуск138220,22313Коммерческие расходы - 346,607Полная себестоимость товарной продукции142366,830Себестоимость 1 м3 пиломатериалов (р.)1 917
Таблица 3.17
Расчетная прибыль при 2 варианте производства
№ п/пПоказателиСтоимостьТыс. р.1231Валовая прибыль от реализации369 280,6402Полная себестоимость товарной продукции142366,8303Балансовая прибыль226913,814Налог на прибыль (6,5% в фед. бюд. + 17,5% в обл. бюд.)54459,3145Чистая прибыль172454,495
Окупаемость проекта: №лет = 28520,738/172454,495 = 0,165 = 2 месяца
Расчет чистого приведенного дохода:
ЧПД1 = (172 454,495 + 3 463,847) * 0,91 28520,738 = 131564, 953 тыс. р.
ЧПД2 = (172 454,495 + 3 463,847) * 0,83 = 146012,224 тыс. р.
ЧПД3 = (172 454,495 + 3 463,847) * 0,74 = 130179,573 тыс. р.
ЧПД4 = (172 454,495 + 3 463,847) * 0,68 = 119624,472 тыс. р.
ЧПД5 = (172 454,495 + 3 463,847) * 0,62 = 109 069,372 тыс. р.
Итого за 5 лет = 131564, 953 + 146012,224 + 130179,573 + 119624,472 + 109 069,372 = 636450,600 тыс. р.
Таблица 3.18
Показатели рентабельности при 2 варианте производства, коэфф.
№ п/пНаименованиеПоказатели12341Рентабельность продажприбыль/выручка0,472Рентабельность производстваприбыль/себестоимость1,23Рентабельность вложенийприбыль/ кап. вложения6,04Оценка эффективности проекта для фирмы при оказании дополнительных услуг
По данному варианту развития лесопильный завод будет работать при 2-сменном режиме 5-дневной рабочей неделе. Объем собственного перерабатываемого сырья 40,0 тыс. м3 в год. Также завод будет предоставлять услуги по распиловке сосны на обрезную доску в объеме 40,0 тыс. м3 в год. Услуга заключается в следующем: клиент предоставляет заводу свой круглый лес, чтобы предприятие сделало из данного сырья пиломатериалы клиенту на продажу. В свою очередь клиент оплачивает оказанные заводом услуги. Данная услуга будет востребована, поскольку в Иркутской области много мелких предпринимателей, занимающихся продажей круглого леса без собственного завода. Им будет выгодно направлять свой кругляк на производство пиломатериалов, а понесенные издержки окупятся прибылью от продажи уже переработанного сырья, так как цены на них значительно превышают цен круглого леса.
Общий объем перерабатываемого сырья - 80,0 тыс. м3 в год.
По установившимся раiенкам в среднем на апрель 2008 года:
- 1 м3 экспортного обрезного пиломатериала- 5 000 р. за м3;
- 1 м3 обрезных пиломатериалов внутреннего рынка 2 600 р. за м3;
- 1 м3 тонких пиломатериалов для внутреннего рынка 2 400 р. за м3;
- 1 м3 технологической щепы - 380 р. за м3;
- распиловка сосны на обрезную доску 450 р. за м3.
Таблица 3.19
Выручка от реализации продукции при 3 варианте производства
.№ п/пНаименование продукцииКоличествоСтоимость, тыс. р.12341Экспортные обрезные, тыс. м320,0100000,0002Обрезные пиломатериалы внутреннего рынка, тыс. м38,020800,0003Тонкие пиломатериалы для внутреннего рынка, тыс. м31,63840,0004Технологическая щепа, тыс. м32,4912,0005Распиловка сосны на обрезные доски, тыс. м340,018 000Итого:32,0143552,000
Таблица 3.20
Себестоимость товарной продукции при 3 варианте производства
№ п/пПоказателиСтоимость продукции
тыс. р.Стоимость услуг
тыс. р.12341Сырье30 000,000-2Амортизация оборудования:
- здания;21,17521,174- оборудование.1 710,7491 710,7493Электроэнергия235,872235,8724Заработная плата2 23422345Налоги686,818686,8186Запчасти и быстроизнашивающиеся материалы -7,5% от стоимости оборудования1 251,000-7Прочие производственные расходы - 5 % от год з/п111,7111,78Цеховые расходы - 17 % от год з/п379,78379,789Общехозяйственные расходы - 10% от год з/п223,400223,410Внепроизводственные расходы - 2% от год з/п44,6844,6811Транспортные расходы - 16% стоимости реализации экспортной продукции20 000,000-Производственная себестоимость выпуска продукции56 899,1745 648,17312Внутризаводской оборот - 16%9 103,868903,707Товарный выпуск66 003,0426 551,88013Коммерческие расходы - 3%1 980,091196,556Полная себестоимость товарной продукции67 983,1336 748,436Себестоимость 1 м3 пиломатериалов/услуг на 1 м3 (р.)2 124169
Таблица 3.21 Расчетная прибыль при 3 варианте производства
№ п/пПоказателиСтоимостьТыс. р.1231Валовая прибыль143552,0002Полная себестоимость74731,5703Балансовая прибыль68820,4304Налог на прибыль (6,5% в фед. бюд. + 17,5% в обл. бюд.)16516,9035Чистая прибыль52303,527
Окупаемость капитальн