Работа банка в условиях нестабильной экономики
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
м случае можно сказать, что наблюдается равенство между активами и пассивами. Небольшие отклонения видны в соотношении активов и пассивов на срок от 91 дня до 1 года. В связи с этим, можно сделать вывод, что банку необходимо усовершенствовать политику по привлечению средств на срок от 91 дня до года.
Далее необходимо перейти к анализу ликвидности и платежеспособности банка. Для этого рассчитаем коэффициенты мгновенной и текущей ликвидности.
Коэффициент мгновенной ликвидности находится по формуле (25).
Кн3=Ликвидные активы/Обязательства до востребования (25)
Кн32009 = 173325236 + 62050113 + 82684879 / 4 972639748 + 195012749 + 107914472 = 0,060*100%=6,0%
Кн32008=122631419+57699036+12281616/4 690 659170+ 135227952 + 166059285 = 0,038*100%=3,8%
Коэффициент текущей ликвидности находится по формуле (26).
Кн4= Ликвидные активы/Общая сумма обязательств банка (26)
Кн42009=173325236+62050113+82684879/5 899848107=5,4%
Кн42008=122631419+57699036+12281616/5 067614960=3,8%
Таблица 4 Анализ ликвидности
ПоказательОптимальное значениеДанные на отчетную датуДанные на отчетную дату прошлого годаИзмененияКн3 коэффициент мгновенной ликвидности15%6,0%3,8%2,2%Кн4 коэффициент текущей ликвидности30%5,4%3,8%1,6%
Из данных расчетов видно, что коэффициенты ликвидности значительно ниже оптимального значения, что говорит о недостаточной обеспеченности банка ликвидными активами.
Для более точной оценки финансового положения банка, рассмотрим обязательные нормативы деятельности Сбербанка России, рассчитанные на отчетную дату за 9 месяцев 2008г. и 2009г. приведенные в таблице 5.
Таблица 5 Обязательные нормативы деятельности банка
ПоказательОптимальное значениеДанные на отчетную датуДанные на отчетную дату прошлого года1. норматив достаточности собственных средств (капитала) банка
2. норматив мгновенной ликвидности банка
3. норматив текущей ликвидности банка
4. норматив долгосрочной ликвидности банка
5. максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков
6. максимальный размер крупных кредитных рисков
7. максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)
8. совокупная величина риска по инсайдерам банка
9. норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юр. лицН1 (min 10%)
Н2 (min 15%)
Н3 (min 50%)
Н4 (max 120%)
Н6 (max 25%)
Н7 (max 800%)
Н9.1 (max 50%)
Н10.1 (max 3%)
Н12 (max 25%)23,03
50,64
92,47
70,31
14,30
43,38
0,00
0,89
0,1214,47
49,18
62,53
77,83
18,81
102,16
0,00
1,88
0,51
Из данной таблицы видно, что все нормативы соответствуют оптимальному значению. Банк поддерживает достаточно высокий уровень ликвидности. Коэффициент мгновенной ликвидности в банке значительно выше нормы, необходимо изменить программу привлечения средств на длительный срок. Основными источниками получения прибыли являются комиссионные доходы и прочие операционные доходы. Таким образом, Сбербанк России является платежеспособным, ликвидным и конкурентоспособным банком на рынке банковской деятельности.
2.5 Анализ динамики и структура кредитных ресурсов
В рамках развития розничного бизнеса банк активно и целенаправленно развивает и укрепляет свои позиции на рынке услуг, предоставляемых населению. Особое внимание уделяется улучшению качества обслуживания, созданию максимальных удобств в обслуживании клиентов.
Сбербанк России осуществляет прием денежных средств граждан во вклады и совершает операции по ним в соответствии с Общим Положением о порядке совершения операций по вкладам населения Сбербанк России. Банк предлагает населению надежно разместить денежные средства в российских рублях, долларах, евро, йенах. Любое физическое лицо может открыть в банке один или более из различных вкладов. Выгодные условия размещения вкладов ориентированы на различные потребности населения: разнообразны сроки размещения вкладов, предоставлена возможность их исполнения и капитализации, приемлема минимальная сумма вклада, имеются специальные виды вкладов для пенсионеров и VIP-клиентов.
Вкладчик имеет право оформить доверенность на распоряжение вкладом или на получение определенной суммы по вкладу и/или завещательное распоряжение по вкладу. Доверенность можно оформить непосредственно в банке или предоставить нотариально заверенную доверенность. Завещательное распоряжение может быть оформлено на один вклад или несколько счетов по вкладам.
Оформив соответствующее заявление, вкладчик может совершить перевод денежных средств со своего счета по вкладу. За совершение переводных операций взимается комиссия в размере 0,5% от суммы перевода. Для зачисления суммы перевода на счет нет необходимости оформлять какие-либо документы.
В прошедшем году наблюдался уверенный и стабильный рост вкладов. Основными вкладчиками банка являются резиденты Российской Федерации. На имя резидентов в банке открыто более 90% всех вкладов.
Самыми востребованными являются вклады сроком более одного года, их доля в 2008 году составила 57,7%, за счет внедрения новых видов долгосрочных вкладов: пенсионные с более высокими процентными ст