Процентная ставка по депозиту
Контрольная работа - Банковское дело
Другие контрольные работы по предмету Банковское дело
мической активности.
Задача 3
Торговая сделка оформлена простым векселем сроком обращения 60 дней, который был учтен в банке. Определить доход и годовую доходность для продавца векселя и банка. Условия сделки представлены в таблице 3.
Таблица 3
ПоказательЗначениеВексельная сумма, руб.240 000Дата составления12.08.05Дата учета16.09.05Процентная ставка, %8,5Учетная ставка, %6,5
Решение:
Определим общую сумму обязательства, которая будет выплачена в момент погашения векселя по формуле:
,
где
N номинал векселя;
t срок займа;
К временная база (количество дней в году);
i процентная ставка.
Далее определим цену, по которой вексель учитывается коммерческим банком:
,
где
t количество дней до даты погашения;
d учетная ставка.
Доход коммерческого банка:
243 400 242 301,32 = 1 098,68 руб.
Доходность данной операции за 25 дней определяется отношением дохода к затратам, понесенным для получения этого дохода:
(0,45%)
Соответственно годовая доходность этой операции за 360 дней 6,48%. Доход продавца векселя (поставщика продукции):
242 301,32 240 000 = 2 301,32 руб.
Доходность операции за 35 дней:
(0,96%)
Годовая доходность - 9,87%.
Задача 4
Сравнить проценты к уплате, связанные с использованием револьверного кредита и отдельного кредита (ролл-овера) получаемого на условиях простого процента сроком на 1 месяц (таблица 4).
Таблица 4
ПоказательЗначениеСумма кредита, руб.112 000Ставка по кредиту, Комиссионные, %7Остаток на счете, руб.27 456
Динамика движения средств на счете предприятия задана в таблице 5.
Таблица 5
День12345678Приход, руб.13 85036 86038 2328 54888 96015 81026 660311 854Расход, руб.098 86048 76539 65256 78038 56345 679285 675День910111213141516Приход, руб.38 88842 6804 96227 57028 47118 970163 95810 220Расход, руб.10 40087 99412 45825 43116 77814 577114 39727 695День1718192021222324Приход, руб.14 83657 11322 42823 05014 00021 752166 87552 593Расход, руб.15 67887 89937 66519 87332 45514 900107 9530
Решение:
Расчет показателей осуществлен на основе методических указаний в табличном редакторе EXCEL и сведен в таблицу 6.
Таблица 6
ДеньПриходРасходОстаток на счетеРазмер кредитаПроцентыКомиссионныеОстаток кредита113 850041 30600,0021,7811200023686098 860-20 6942069412,0717,7591 306338 23248 765-31 2273122718,2215,7180 77348 54839 652-62 3316233136,369,6649 669588 96056 780-30 1513015117,5915,9281 849615 81038 563-52 9045290430,8611,4959 096726 66045 679-71 9237192341,967,7940 0778311 854285 675-45 7444574426,6812,8866 256938 88810 400-17 2561725610,0718,4294 7441042 68087 994-62 5706257036,509,6149 430114 96212 458-70 0667006640,878,1541 9341227 57025 431-67 9276792739,628,5744 0731328 47116 778-56 2345623432,8010,8455 7661418 97014 577-51 8415184130,2411,7060 15915163 958114 397-2 28022801,3321,33109 7201610 22027 695-19 7551975511,5217,9492 2451714 83615 678-20 5972059712,0117,7791 4031857 11387 899-51 3835138329,9711,7960 6171922 42837 665-66 6206662038,868,8245 3802023 05019 873-63 4436344337,019,4448 5572114 00032 455-81 8988189847,775,8530 1022221 75214 900-75 0467504643,787,1936 95423166 875107 953-16 124161249,4118,6495 8762452 593036 46900,0021,78112000Итого процентов и комиссионноых:605,51
Используя кредитную линию револьверного типа за месяц (24 банковских дня) предприятие выплатило процентов и комиссионных 605,51 руб. Если бы предприятие пользовалось кредитом на условиях простого процента, то его затраты, связанные с поддержанием этого источника финансирования составили бы:
Таким образом, используя кредитную линию револьверного кредита предприятие выплатило процентов в размере 605,51 руб. Если фирма будет использовать кредит на условиях простого процента, то ее затраты связанные с поддержанием этого источника составят 1960 руб.