Проектирование финансового менеджмента организации "Кабинет психолога"
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
?ать бесплатное опубликование объявлений на сайте газеты "Городок+" (www.gazeta-gorodok.ru) и в печатном и электронном издании газеты "Из рук в руки".
2. Финансовые сведения
.1 Источники средств
Таблица 2 Источники средств на начало реализации
№ п/пНаименование источниковСредства на начало реализации проектаСОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА1Выручка от реализации акций (взнос в уставной капитал в денежной форме)5 000 руб.2Нераспределенная прибыль (фонд накопления)3Неиспользованная амортизация основных средств4Амортизация нематериальных активов5Результат от продаж основных средств6Собственные средства, всего (сумма показателей пунктов 1-5)5 000 руб.ЗАЕМНЫЕ И ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА07Кредиты банков (по всем видам кредитов)8Заемные средства других организаций9Долевое участие в строительстве10Прочие11Заемные и привлеченные средства, всего (сумма показателей пунктов 7-10)012Предполагаемая государственная поддержка проекта58 80013Итого (сумма показателей пунктов 6, 11 , 12)63 800
.2 Производственный план
Таблица 3 Планируемый перечень услуг и объем реализации
НаименованиеЦена (руб.)Единица измененияПредпол объемВыручка / мес Основная деятельность 57000,001.Занятия в группах раннего развития (выходные дни)9001 человек2018000,002.Занятия в группах раннего развития (вечернее время)6001 человек2012000,003.Индивидуальная работа психолога 2501 час8020000,004.Индивидуальная работа психолога с выездом на дом3501 час207000,00 Итого 57000,00
Таблица 4 План по трудовым ресурсам
Наименование показателейВ месяц на 2010-2011 гг. с учетом районного коэффициента (15%)Среднемесячная заработная плата, тыс.руб.Средняя численность, чел.Фонд оплаты труда, тыс. руб.Оплата труда, всего 379501.Основной персонал 379501.1.Психолог200 р/ч,100002230001.2.Педагог200р/ч, 8000192002.1.Бухгалтер (совмещение)500015750
Штатное расписание будет неизменно до конца 2011 года.
Таблица 5 Планирование приобретения основных средств
Наименование основных средствДата ввода в действиеЕдиновременноЗатраты на приобретение, тыс.руб.Группа объектов основных средств Офисная мебель1 декабря 2010 г 1.Комплект мебели (1 шт.) 65003.Стулья (6 шт) 43204.Шкаф (2 шт) 7200Офисная оргтехника1 декабря 2010 г 1. МФУ SHARP 6500Компьютеры1 декабря 2010 г Ноутбук 17000Специализированное оборудование 1.Электронный тест Векслера 30002. Наборы развивающих игр и дидактические материалы (предоставляется организатором) 3. Кресло для релаксации 6000Всего:Х50520
Стоимость основных средств, которые необходимы для начала работы агентства, составляет 50 520 руб.
2.3 Расходы на производство услуг
Таблица 6 Планируемые затраты на оказание услуг, тыс.руб.
2.4 Финансовый план
Таблица 7 Прогноз финансовых результатов, тыс.руб.
Наименование показателейдекабрь 2010 г.январь 2011 г.февраль 2011г.март 2011 г.апрель 2011 г.май 2011 г.I. Основная деятельность Чистая выручка57000,057000,057000,057000,057000,057000,0Полная себестоимость оказанных услуг44434444344443444403,144382,544331Результат от основной деятельности12566125661256612596,912617,512669II. Прочая деятельность Прочие доходы Прочие расходы Результат от прочей деятельности Прибыль (убыток) до налогообложения12566125661256612596,912617,512669Налоги, уплачиваемые предприятием1884,91884,91884,91889,51892,61900,3Чистая прибыль (убыток)10681,110681,110681,110707,410724,910768,7Чистая прибыль (убыток) нарастающим итогом10681,121362,232043,342750,753475,664244,3
Продолжение таблицы 7
Наименование показателейиюнь 2011 г.июль 2011 г.август 2011 г.сентябрь 2011 г.октябрь 2011 г.ноябрь 2011 г.декабрь 2011 г.I. Основная деятельность Чистая выручка57000,057000,057000,057000,057000,057000,057000,0Полная себестоимость оказанных услуг44331443314433144382,544403,14443444485,5Результат от основной деятельности12669126691266912617,512596,91256612514,5II. Прочая деятельность Прочие доходы Прочие расходы Результат от прочей деятельности Прибыль (убыток) до налогообложения12669126691266912617,512596,91256612514,5Налоги, уплачиваемые предприятием1900,31900,31900,31892,61889,51884,91877,2Чистая прибыль (убыток)10768,710768,710768,710724,910707,410681,110637,3Чистая прибыль (убыток) нарас итогом7501385781,796550,4107275,3117982,7128663,8139301,1
Таблица 8 Расчет налогов и сборов, тыс.руб.
Наименование налога, сбораНалоговая база, тыс. руб.Ставка налога, %декабрь 2010 г.январь 2011 г.февраль 2011 г.Взносы в Пенсионный ФондФонд оплаты труда14,25388,95388,95388,9Налог на доходы физических лицФонд оплаты труда134933,54933,54933,5Единый налог по упрощенной системе налогообложенияДоходы-расходы151884,91884,91884,9Всего:ХХ12207,312207,312207,3Продолжение табл. 8
Наименование налога, сборамарт 2011 г.апрель 2011 г.май 2011 г.июнь 2011 г.июль 2011 г.август 2011 г.сентябрь 2011 г.Взносы в Пенсионный Фонд5388,95388,95388,95388,95388,95388,95388,9Налог на доходы физических лиц4933,54933,54933,54933,54933,54933,54933,5Единый налог по упрощенной системе налогообложения1889,51892,61900,31900,31900,31900,31892,6Всего:12211,91221512222,712222,712222,712222,712215
Продолжение табл. 8
Наименование налога, сбораоктябрь, 2011 гноябрь, 2011 гдекабрь, 2011 гВзносы в Пенсионный Фонд5388,95388,95388,9Налог на доходы физических лиц4933,54933,54933,5Единый налог по Упрощенной системе налогооблажения1889,51884,91877,2Всего:12211,912207,312199,6
Таблица 9 Прогноз денежных потоков, тыс.руб.
Наименование показателейДекабрь, 2010гЯнварь, 2011гФевраль, 2011гМарт, 2011гОстаток денежных средств50006380066388,473976,781565Приток денежных средств, всего5880057000570005700057000Поступления от реализации услуг57000570005700057000Прочие поступления58800Отток денежных средств, всего54411,649411,749411,749416,2Оплата труда37950379503795037950Отчисления в государственные Внебюджетные фонды5388,95388,95388,95388,9Оплата полученных основных средств787,8787,8787,8787,8Расчеты с бюджетом по налогам и сборам1884,91884,91884,91889,5Прочие расходы8400340034003400Поток денежных средств за период588002588,47588,