Проект реконструкции АТС-354 города Екатеринбурга
Дипломная работа - Компьютеры, программирование
Другие дипломы по предмету Компьютеры, программирование
В»уатационных расходов за год:
Годовые эксплуатационные расходы складываются из следующих основных статей затрат:
Годовой фонд оплаты труда (ФОТ);
Страховые взносы;
Амортизационные отчисления;
Затраты на электроэнергию для производственных нужд;
Расходы на материалы и запасные части;
Прочие производственные и административно-управленческие расходы.
.2.1 Зароботная плата штата основной деятельности
В связи с реконструкцией АТС-354 на MSAN увеличение численности сотрудников не планируется, следовательно численность штата составит 12 человек.
Затраты на оплату труда расiитаны следующим образом:
Эот = Ч*З*1,15*12, (5.3)
Где Ч - численность работников;
З - среднемесячная зароботная плата (З=19300 руб. - на апрель 2011 года по г. Екатеринбургу);
,15 - территориальный коэффициент.
Эот = 12*19300*1,15*12 = 3196,080 тыс.руб.
.2.2 Страховые взносы
Страховой взнос определяется от годового фонда оплаты труда и составляет 34,2% (для отрасли связи):
Пенсионный фонд - 26%;
Отчисления на социальные нужды - 2,9%;
Обязательное медецинское страхование 5,1%.
Эсн = Эот * 0,342 = 1093,059 тыс.руб. (5.4)
.2.3 Амортизационные отчисления
Амортизационные отчисления на полное восстановление оборудования расiитываются по установленным нормам:
ОПФ = 0,97*50353,560 = 48842,953 тыс.руб.
ni - средняя норма амортизации составляет 7%.
.2.4 Затраты на электроэнергию для производственных нужд
Затраты на электроэнергию для производственных нужд определяются в зависимости от потребляемой мощности и тарифов на электроэнергию.
По данным эксплуатации затраты электроэнергии на 1 порт составляют около 9,7 кВт/ч в год. Для раiета воспользуемся следующей формулой:
Ээ = N * Pср.год.порт * Т = 10000 *9,7*3,75 = 363,750 тыс.руб. (5.6)
Где N - количество портов;ср.год.порт - среднее потребление электроэнергии одного порта в год;
Т- тариф на электроэнергию (3,75 руб/кВт/ч).
.2.5 Затраты на материалы и запасные части
Затраты на материалы и запасные части составляют 6% в общей структуре затрат, определяются по следующей формуле:
.2.6 Прочие затраты
Задачи на прочие производственные, транспортные, управленческие и эксплуатационно - хозяйственные нужды определяются по укрупненным нормам, в размере 10% от общей суммы затрат.
Результаты раiета годовых эксплуатационных расходов сведены в таблицу
Таблица 5.2 Годовые эксплуатационные расходы и их структура
Статья затратСумма, тыс.руб.Структура затрат, %Оплата труда3196,08035ЕСН1093,05911Амортизационные отчисления3419,00638Материальные затраты и электроэнергия576,5636Прочие960,93910Итого9245,647100
5.3 Раiет выручки от реализации услуг
Раiет выручки от реализации услуг производится на основании количества предоставляемых услуг по группам потребителей и установленных тарифов на услуги телефонной связи. Увеличение номерной емкости на существующей сети приводит к росту выручки. Разовую выручку организация получает за предоставление доступа к ТфОП, к услугам Интернет и цифрового телевиденья,
охранной сигнализации и т.д. текущая выручка включает в себя абонентскую плату и прочие доходы, которые составляют 20% от суммы текущей выручки по
данным эксплуатации. Результаты раiета выручки от реализации услуг
представлены в таблице 5.3. Суммарный прирост номерной емкости MSAN после реконструкции АТС-354 составляет 5900 номеров.
Таблица 5.3 Результаты раiета выручки от реализации услуг
Виды выручкиТариф, руб.Количество услуг, ед.Выручка услуг Тыс.руб.Разовая1.Местная телефонияОт населения1505074761,1От организации300826247,82.Интернет От населения4001545618,0От организаций500352176,03.Цифровое телевиденьеПредоставление доступа012000Всего1802,9Текущая1. Аб.плата от населенияТариф Повременный140*1236006048,0Тариф Комбинированный200*1230007200,0Тариф Абонентский150*1220003600,0Аб.плата от организации270*1214004536,02. ИнтернетОт населения250*1215454462,000От организаций350*122521060,8003. Цифровое телевиденьеЕжемесячная плата160*1212001440,0Прочие доходы967,0Сумма за год29313,0
Прочие доходы включают в себя доходы от дополнительных видов обслуживания, а также доходы от междугородней, международной связи и выделенный доступ.
.3.1 Раiет показателей экономической эффективности
Раiет годовой прибыли
Основной показатель в оценке эффективности проекта - это годовая прибыль от вновь вводимой емкости, которая составляет разницу между выручкой от реализации услуг и эксплуатационными расходами. Годовую прибыль можно вычислить следующим образом:
Под = Вт - Э, (5.9)
Где Вт - выручка (без НДС);
Э - эксплуатационные расходы.
Под = 37780,610 - 9245,647= 28534,963 тыс.руб.
Чистая прибыль при ставке налога 20% составит:
Пч = Под * 0,8 = 28534,963 * 0,8 = 22827,970 тыс.руб.
Налог на прибыль:
Нп = Под * 0,2 = 28534,963 * 0,2 = 5706,992 тыс.руб.
.4 Определение эффективности проекта
В таблице 5.4 приведен раiет эффективности инвестиционного проекта на основе чистой текущей стоимости.
При оценке эффективности инвестиционного проекта обязательным условием является сопоставимость по времени капитальных вложений и потоков будущих поступлений. Эти два показателя не могут сравниваться непосредственно, так как возникают в разные моменты времени, а цена денег по мере удаленности их получения п
Copyright © 2008-2014 geum.ru рубрикатор по предметам рубрикатор по типам работ пользовательское соглашение