Программный продукт для анализа инвестиционной деятельности банка
Дипломная работа - Компьютеры, программирование
Другие дипломы по предмету Компьютеры, программирование
? быть высоколиквидными, чтобы их можно было быстро переложить в инструменты, которые в связи с изменением конъюнктуры рынка становятся более доходными, а также чтобы банк мог быстро получить обратно вложенные им средства.
Банки работают в основном не на собственных, а на привлеченных и заемных ресурсах, поэтому они не могут рисковать средствами своих клиентов, вкладывая их в крупные инвестиционные проекты, если это не обеспеченно соответствующими гарантиями. В связи с этим при выработке своей инвестиционной политики коммерческие банки всегда должны исходить из реальных оценок риска, экономической эффективности, финансовой привлекательности инвестиционных проектов, оптимального сочетания кратко-, средне - и долгосрочных вложений.
2. ОПИСАНИЕ ПРОЕКТНЫХ РЕШЕНИЙ
.1 Обоснование разработки
Основанием для создания, данного программного средства является то, что для принятия решения о предоставлении кредита банк должен оценить финансовые показатели проекта. При этом используются показатели, значение которых трудно (ввиду большого объема операций) или невозможно получить арифметическим путем.
Программный продукт предназначен для автоматизации расчета анализа различных инвестиционных программ методами математической статистики. Возможно, будет необходимо расширить функционал продукта для более подробного анализа инвестиционных проектов.
2.2 Концептуальное описание задачи
Разрабатываемая программа, должна рассчитывать доход от вложения; необходимую сумму вклада, исходя из запланированного уровня доходности; минимальную процентную ставку вклада; проводить расчеты для различных вариантов развития проекта; определять наилучшую инвестиционную программу из имеющихся.
Также необходимо решить задачи ввода и хранения данных об инвестиционных проектах.
2.3 Разработка проектных решений по созданию информационной базы
В ходе проектирования была разработана локальная реляционная база данных Банковские инвестиции. Разработанная база данных предназначена для ввода, накопления и долговременного хранения информации об инвестиционных проектах и статистических данных о полученной прибыли.
2.3.1 Концептуальное проектирование
При концептуальном проектировании были выбраны основные сущности:
) Инвестиционный проект;
) Прогнозируемые денежные потоки.
В результате изучения предметной области и проектирования базы данных, был составлен следующий список атрибутов:
) сущность Инвестиционная проект:
id
Название
Размер инвестиций
) сущность Прогнозируемые денежные потоки:
id
id_проекта
Номер периода
Прогнозируемые затраты
Прогнозируемые доходы
2.3.2 Инфологическое проектирование
Между сущностями Инвестиционный проект и Прогнозируемые денежные потоки установлена связь 1:М, так как мероприятию соответствует множество периодов, по которым прогнозируются потоки.
Схема модели сущность-связь приведена на рисунке 2.1.
Рисунок 2.1 - Схема модели сущность-связь
2.4 Разработка проектных решений по программному обеспечению
.4.1 Разработка алгоритма работы программы
Программа позволяет определить показатели эффективности инвестиционных проектов четырьмя различными методами:
) методом простой (бухгалтерской) нормы прибыли;
) методом расчета периода окупаемости проекта;
) методом чистой настоящей (текущей) стоимости (NPV);
) методом внутренней нормы рентабельности (IRR).
В первом случае рассчитывается отношение средней за период жизни проекта чистой бухгалтерской прибыли и средней величины инвестиций в проект. Выбирается проект с наибольшей средней бухгалтерской нормой прибыли. Форма для выбора проектов методом простой нормы прибыли представлена на рисунке 2.2.
Рисунок 2.2 - Форма метода простой нормы прибыли
Во втором случае рассчитывается срок окупаемости проектов. Выбирается проект с наименьшим сроком окупаемости. Форма для выбора проектов методом расчета периода окупаемости проекта представлена на рисунке 2.3.
Рисунок 2.3 - Форма метода окупаемости проекта
В третьем случае рассчитываются чистая текущая стоимость и индекс прибыльности. Чистая текущая стоимость определяется как сумма текущих эффектов за расчетный период, приведенная к начальному шагу расчета, или как превышение интегральных результатов над интегральными затратами. Индекс прибыльности представляет собой отношение суммы приведенных эффектов к величине капитальных вложений. Проект принимается, если чистая текущая стоимость проекта выше нуля. Форма для выбора проектов методом чистой текущей стоимости представлена на рисунке 2.4.
Рисунок 2.4 - Форма метода чистой текущей стоимости
В четвертом случае рассчитываются внутренняя норма рентабельности.
Все поступления и затраты по проекту приводятся к настоящей стоимости по ставке дисконтирования, полученной не на основе задаваемой извне средней стоимости капитала, а на основе внутренней ставки рентабельности самого проекта. Внутренняя ставка рентабельности определяется как ставка доходности, при которой настоящая стоимость поступлений равна настоящей стоимости затрат, т.е. чистая настоящая стоимость проекта равна нулю. Полученная таким образом чистая ?/p>