Проблемы формирования банковских ресурсов
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?ложен только кредитный риск, а остальные риски, с которыми банк сталкивался при выполнении операций, учитывались опосредованно через кредитный риск. В дальнейшем в это соглашение по капиталу был включен и рыночный риск представляющий собой потери банка, как по балансовым, так и внебалансовым позициям вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен. В раiет риска включались позиции торгового портфеля по процентному риску и фондовым инструментам, инвестиционному портфелю банка и т.д. Изменения практики осуществления банковского бизнеса, проявившегося, в частности, в изменении структуры и характере банковских рисков, подтолкнуло к необходимости разработки нового соглашения по капиталу, известного как Базель 2. Основная цель принятого нового соглашения по капиталу, состоит в том, чтобы обеспечить большую чувствительность механизмов надзора к принимаемым банком рискам и увеличения их состава, включаемого в раiет взвешивания активов с учетом риска.
Управление ресурсами отечественных коммерческих банков в части собственного капитала также сталкивается с ограничениями в виде установленных Национальным банком в соответствии с Базельским соглашением пруденциальными нормативами, которые оказывают прямое воздействие на уровень ресурсов, возможности банков осуществлять аккумулирование и качественное размещение их с учетом всех необходимых требований внешней среды. Одним из основных ограничителей банковских возможностей выступают нормативы достаточности капитала, которые требуют от банков соблюдения необходимого уровня его составляющих. Это адекватность капитала 1 уровня размещаемым ресурсам в активах и возможность банка покрыть собственным капиталом вложения ресурсов в рисковые активы. Данные показатели дают возможность ограничивать риск банков на стадии размещения ресурсов. Возникновение риска рассматривается в результате активных операций и, следовательно, большее внимание со стороны контролирующего органа уделено именно рисковым активам. Что в соответствии с правилами о пруденциальных нормативах для банков второго уровня принятых постановлением правления Национального банка от 3.06.02 года за №213 производится раiет активов, условных и возможных обязательств, которые взвешиваются в соответствии с нормой риска, установленного данными правилами. Однако данная методика только дает возможность в последующем оценить риск от вложения средств банком, но при этом не учитывается возможность появления риска от востребования средств, которая в первую очередь будет влиять на риски по активным операциям [23].
Следовательно, необходимо отметить, что наряду с рисками активных операций, которые учитываются и Базельским соглашением и Национальным банком, при определении достаточности собственного капитала банка, существуют риски пассивных операций, которые целесообразно принимать во внимание, расiитывая показатель соотношения собственного капитала к сумме депозитов. Так как собственный капитал банка и его защитная функция определяют его в качестве меры защиты средств вкладчиков, то необходимо определять показатель, характеризующий достаточность собственного капитала для покрытия собственных обязательств. Так в США, например, одним из самых старых показателей, применяемых для оценки достаточности банковского капитала, является отношение капитала к сумме депозитов, которое должно быть не ниже 10 %. Он использовался в США еще в начале 20 века Департаментом контроллера денежного обращения при анализе балансов национальных банков. В связи с этим предлагается также определять риск по привлекаемым банкам депозитам и для этого использовать следующий показатель, который отражает покрытие возможных рисков при формировании обязательств банка.
Исходя из того, что в результате управления пассивами банка необходимо соблюдать требуемый уровень ликвидности, целесообразно при определении соотношения собственного капитала к сумме депозитов учитывать степень устойчивости депозитной базы банка.
Под степенью устойчивости депозитной базы банка следует понимать продолжительность сроков привлечения депозитов, причем, чем продолжительнее эти сроки и больше удельный вес срочных депозитов в общей сумме депозитов, тем большей степенью устойчивости характеризуется депозитная база банка. Степень устойчивости депозитной базы банка кроме продолжительности сроков привлечения депозитов зависит от уровня оседания средств на банковских iетах каждого вида депозита, классифицируемого по срокам.
Для более точного определения устойчивости депозитной базы необходимо провести структурный анализ депозитной базы условного регионального банка в зависимости от срока изъятия депозитов.
Структура депозитной базы анализируемого банка с позиции ликвидности характеризуется высокой стабильностью, так как более 50% всей депозитной базы приходится на долю срочных депозитов, а именно в 2004 году доля составляла 70,6 %, соответственно, за 2005 год - 65,7%. Причем отмечается позитивная тенденция увеличения доли депозитов с более длительными сроками привлечения.
3.3 Совершенствование процесса управления ресурсами коммерческого банка
Отсутствие организованной системы потоков ресурсов из одного подразделения в другое не дает возможности использовать весь потенциал банка. Также имеют место определенные противоречия в принципах управления филиалом на местах и банком в целом.
Перед много филиальным банком в современн
Copyright © 2008-2013 geum.ru рубрикатор по предметам рубрикатор по типам работ пользовательское соглашение