Приобретение зерноуборочного комбайна и оборудования для уборки зерновых культур
Доклад - Сельское хозяйство
Другие доклады по предмету Сельское хозяйство
5,44,40,00,00,05 000,089,10,022,51,56,0132,0IV 16,92,10,00,00,00,00,00,00,00,26,023,0Итого5006 000102,812,712 500,0222,853,65 000,089,1735,022,512,423,91 239,5 2009I 0,00,00,00,00,00,00,00,00,06,66,60,22II600 71,58,915 000,0288,767,50,00,0926,10,013,66,61 374,0III6007 200,050,16,20,00,00,06 000,0115,50,027,02,06,6174,1IV 23,83,00,00,00,00,00,00,00,00,36,630,7Итого6007 200145,418,015 000,0288,767,56 000,0115,5926,127,015,926,31 585,3 2010I 0,00,00,00,00,00,00,00,00,07,27,20,23II700 92,611,517 500,0367,181,90,00,01 123,70,016,87,21 689,3III7008 400,064,88,00,00,00,07 000,0146,80,031,52,57,2221,4IV 30,93,80,00,00,00,00,00,00,00,37,238,5Итого7008 400188,423,417 500,0367,181,97 000,0146,81 123,731,519,628,91 956,4 2011I 0,00,00,00,00,00,00,00,00,010,610,60,20II750 101,912,618 750,0428,791,20,00,01 252,10,018,910,61 903,4III75011 250,071,38,80,00,00,07 500,0171,50,033,82,910,6256,3IV 34,04,2 0,00,00,00,00,00,410,644,9Итого75011 250207,225,718 750,0428,791,27 500,0171,51 252,133,822,142,42 215,2 2012I 0,00,00,00,00,00,00,00,00,08,78,70,23II800 112,113,920 000,0457,397,30,00,01 527,90,022,18,72 225,4III80012 000,078,59,70,00,00,08 000,0182,91,036,03,18,7274,2Итого80012 000190,623,620 000,0457,397,38 000,0182,91 528,936,025,226,22 508,4
Таблица 18Затраты на заготовку сенаГОДКВАРТАЛПлощадь, гаВаловый сбор, ц.СЕНОС/с 1 ц., тыс. руб.ФОТ рабочихПФ и ФСС, %ГСМ уборкиНалог на землюПрочиеНакладные расходыВСЕГО25,00л/га20%лтыс.руб.30тыс. руб.2007III1201 800,014,10,023 000,049,53,613,42,383,0 IV 0,000,00,00,00,02,32,3Итого301 800,014,10,023 000,049,53,613,44,785,4 2008I 0,000,00,00,00,02,42,40,04II 0,000,00,00,00,02,42,4III1502 250,05,10,013 750,066,84,515,32,494,1IV 0,000,00,00,00,02,42,4Итого382 250,05,10,013 750,066,84,515,39,6101,2 2009I 0,000,00,00,00,02,62,60,05II 0,000,00,00,00,02,62,6III1802 700,07,20,014 500,086,65,419,82,6121,6IV 0,000,00,00,00,02,62,6Итого452 700,07,20,014 500,086,65,419,810,5129,5 2010I 0,000,00,00,00,02,92,90,05II 0,000,00,00,00,02,92,9III2003 000,09,30,015 000,0104,96,024,02,9147,1IV 0,000,00,00,00,02,92,9Итого503 000,09,30,015 000,0104,96,024,011,6155,8 2011I 0,000,00,00,00,03,23,20,06II 0,000,00,00,00,03,23,2III2403 600,010,20,016 000,0137,27,230,93,2188,7IV 0,000,00,00,00,03,23,2Итого603 600,010,20,016 000,0137,27,230,912,7198,2 2012I 0,000,00,01,00,23,54,70,06II 0,000,00,00,00,03,53,5III2503 750,011,20,016 250,0154,37,534,63,5211,2Итого633 750,011,20,016 250,0154,38,534,810,5219,4
6. Финансовый план
6.1 Движение денежных средств
Деятельность предприятия делится на 3 вида:
- основная (производство)
- инвестиционная (вложение инвестиций)
- финансовая (получение кредита и обслуживание долга)
Суммарные (по всем видам деятельности) денежные потоки показывают реализуемость проекта, то есть достаточность денежных средств на каждом временном интервале реализации проекта. Движение денежных средств показано в таблицах 19-20 по годам. Для посевных работ в 2008 году необходим объем финансирования для текущих расходов. В последующие годы накопленное сальдо позволит оплачивать производственные затраты без дополнительного финансирования и распределения денежных средств.
6.2 Оценка экономической эффективности проекта
Для расчета показателей эффективности реализации проекта рассчитываются показатели чистых выгод, которые за годы реализации проекта составят 3 037,2 тысяч рублей (см. таблица 21).
В результате реализации проекта критерии эффективности следующие:
- чистая текущая стоимость (NPV) проекта составит 2 087,1 тысяч рублей;
- с учетом риска (NPV) составит 639,3 тысяч рублей. Процент риска выбран 10% и уровень риска относится к категории средний, то есть увеличение объема существующей продукции;
- внутренняя норма рентабельности составит 21,79%;
- срок окупаемости проекта с момента ввода в эксплуатацию составляет 4,48 года;
- с учетом дисконтирования 4,69 года;
- рентабельность инвестиций проекта будет равна 78,8%.
Показатели эффективности проекта рассчитаны в таблице 21.
Таблица 19Денежные потоки проекта в 2007-2009 годах № п/пНаименование продукции 200720082009IIIIVИТОГОIIIIIIIVИТОГОIIIIIIIVИТОГООсновная деятельность 1Поступления от реализации продукции85,0331,8416,859,650,81 087,0833,32 030,6833,2762,51 269,71 043,43 908,82Выплаты затрат на производство продукции 24,095,9119,9193,81 272,9407,7217,32 091,8213,91 592,0495,7246,82 548,43Выплата налогов*3,714,217,80,00,030,827,057,927,20,036,537,9101,64Сальдо потока на конец периода по основной деятельности57,3221,8279,1-134,3-1 222,1648,4589,0-119,0592,1-829,5737,5758,71 258,75Сальдо потока нарастающим итогом57,3279,1 144,8-1 077,3-428,9160,1 752,2-77,3660,21 418,9 Инвестиционная деятельность6Поступления средств (собственных)436,2500,0936,2450,0450,00,00,0900,00,00,00,00,00,07Инвестиционные выплаты3 084,90,03 084,90,00,00,00,00,00,00,00,00,00,08Сальдо потока на конец периода по инвестиционной деятельности-2 648,7500,0-2 148,7450,0450,00,00,0900,00,00,00,00,00,09Сальдо потока по основной и инвестиционной деятельности -2 591,4721,8-1 869,6315,7-772,1648,4589,0781,0592,1-829,5737,5758,71 258,710Сальдо потока нарастающим итогом -2 591,4-1 869,6 -1 553,8-2 326,0-1 677,5-1 088,6 -496,5-1 326,0-588,5170,2 Финансовая деятельность 11Поступления заемных средств 2 648,70,02 648,70,00,00,00,00,00,00,00,00,00,012Выплата процентов 31,592,5123,993,593,592,386,7365,981,075,369,263,6289,113Выплата основного долга 0,00,00,00,00,0165,5165,5331,1165,5165,5165,5165,5662,214Сальдо потока на конец периода по финансовой деятельности2 617,2-92,52 524,7-93,5-93,5-257,8-252,2-697,0-246,6-240,8-234,8-229,1-951,215Сальдо потока по всем видам деятельности 25,8629,3655,2222,3-865,6390,6336,884,0345,5-1 070,3502,7529,6307,516Сальдо потока нарастающим итогом 25,8655,2 877,411,8402,4739,2 1 084,714,4517,11 046,7 ПРИМЕЧАНИЕ: * - за исключением ПФ и НДФЛ (они уже включены в текущие затраты)Таблица 20Денежные потоки проекта в 2010-2012 годах № п/пНаименование продукции 201020112012IIIIIIIVИТОГОIIIIIIIVИТОГОIIIIIIИТОГООсновная деятельность 1Поступления от реализации продукции1 062,2971,91 264,21 216,94 515,31 232,31 116,21 520,11 583,85 452,51 769,81 608,71 981,85 360,32Выплаты затрат на производство продукции 235,21 931,9588,6275,93 031,7262,52 171,9687,3306,63 428,2120,02 355,0584,53 059,53В