Аналіз фінансового стану підприємства "Комфорт"
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
?родукція1300,2Товари140Векселі одержані150Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:чиста реалізаційна вартість 16035,4835,5первісна вартість16135,4735,7резерв сумнівних боргів1620,260,3Дебіторська заборгованість за розрахунками:з бюджетом 1701,921,9за виданими авансами18020,520,5з нарахованих доходів19023,3423,3із внутрішніх розрахунків20054,2754,3Інша поточна дебіторська заборгованість21070,4878,1Поточні фінансові інвестиції220259,78259,8Грошові кошти та їх еквіваленти:в національній валюті2300,380,4в іноземній валюті2400,550,6Інші оборотні активи2500,9Усього за розділом ІІ260504,48504,5ІІІ. Витрати майбутніх періодів2700,07Баланс2802008,522008,5ПасивКод рядкаНа початок звітного періоду На кінець
звітного періодуІ. Власний капіталСтатутний капітал3001,21,2Пайовий капітал310Додатковий вкладений капітал3201471,11471,1Інший додатковий капітал330Резервний капітал340157,4157,4Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)350125,8125,8Неоплачений капітал360Вилучений капітал370Усього за розділом І3801755,41755,4ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежівЗабезпечення виплат персоналу40045,045,0Інші забезпечення410415416Цільове фінансування42011,211,2Усього за розділом ІІ43056,256,2ІІІ. Довгострокові зобовязанняДовгострокові кредити банків440Довгострокові фінансові зобовязання4504,54,5Відстрочені податкові зобовязання460Інші довгострокові зобовязання470Усього за розділом ІІІ4804,54,5ІV. Поточні зобовязанняКороткострокові кредити банків5000,60,6Поточна заборгованість за довгостроковими зобовязаннями510Векселі видані520Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги530120,6120,6Поточні зобовязання за розрахунками:з одержаних авансів540з бюджетом55038,738,7з позабюджетних платежів5602,62,6зі страхування5700,90,9з оплати праці5802,02,0з учасниками590із внутрішніх розрахунків60026,726,7Інші поточні зобовязання6100,30,3Усього за розділом ІV620192,4192,4V. Доходи майбутніх періодів630Баланс6402008,52008,5
Звіт про фінансові результати ТОВ "Комфорт"за 2007 р.
І. Фінансові результати
СтаттяКод рядкаЗа звітний періодЗа попередній періодДоход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)010970,5820,1Податок на додану вартість01513,512,8Акцизний збір020025Інші вирахування з доходу030Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)035957,0807,3Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)040582,1562,1Валовий:прибуток050374,9245,2збиток055Інші операційні доходи060127,952,9Адміністративні витрати07058,420,3Витрати на збут08063,830,4Інші операційні витрати09024,811,3Фінансові результати від операційної діяльності:прибуток100355,8236,1збиток105Доход від участі в капіталі110Інші фінансові доходи120Інші доходи130Фінансові витрати140Втрати від участі в капіталі150Інші витрати160Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:прибуток170355,8236,1збиток175Податок на прибуток від звичайної діяльності180230,0150,0Доход з податку на прибуток від звичайної діяльності185Фінансові результати від звичайної діяльності:прибуток190125,886,1збиток195Надзвичайні:доходи200витрати205Податки з надзвичайного прибутку210Частки меншості215Чистий:прибуток220125,886,1збиток225ІІ. Елементи операційних витрат
Найменування показникаКод рядкаЗа звітний періодЗа попередній періодМатеріальні затрати230270,2212,3Витрати на оплату праці24020,714,5Відрахування на соціальні заходи2509,910,7Амортизація26011,912,2Інші операційні витрати270250,5175,3Разом280563,2425,1
ІІІ. Розрахунок показників
Назва статтіКод рядкаЗа звітний періодЗа попередній періодСередньорічна кількість простих акцій300Скоригована середньорічна кількість простих акцій310Чистий прибуток, що припадає на одну просту акцію (грн.)320Скоригований чистий прибуток, що припадає на одну просту акцію (грн.)330Дивіденди на одну просту акцію (грн.)340
Звіт про рух грошових коштів ТОВ "Комфорт"за 2007р.
СтаттяКодЗа звітний періодЗа попередній періодНадходженняВидатокНадходженняВидатокІ. Рух коштів у результаті операційної діяльностіПрибуток(збиток)від звичайної діяльності до оподаткування010125,7586,11Коригування на:амортизацію необоротних активів02011,90X12,24Xзбільшення (зменшення)забезпечень030збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць0400,950,76збиток (прибуток) від неопераційної діяльності050Витрати на сплату відсотків0601,25X 1,12XПрибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах070139,0199,56Зменшення (збільшення):оборотних активів08094,1951,30витрат майбутніх періодів090Збільшення (зменшення):поточних зобовязань100доходів майбутніх періодів110Грошові кошти від операційної діяльності120233,20150,81Сплачені:відсотки130X1,23X1,75податки на прибуток140X230,7X150,0Чистий рух грошових коштів до надзвичайних подій1501,970,93Рух коштів від надзвичайних подій160Чистий рух коштів від операційної діяльності1701,970,93ІІ. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльностіРеалізація:фінансових інвестицій180XXнеоборотних активів190XXмайнових комплексів200Отримані:відсотки210XXдивіденди220XXІнші надходження230XXПридбання:фінансових інвестицій240XXнеоборотних активів250XXмайнових комплексів260XXІнші платежі270XXЧистий рух коштів до надзвичайних подій280Рух коштів від надзвичайних подій290Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності300ІІІ. Рух коштів у результаті фінансової діяльностіНадходження власного капіталу310XXОтримані позики3203,85X4,25XІнші надходження330XXПогашення позик340X5,22X2,80Сплачені дивіденди350XXІнші платежі360XXЧистий рух коштів до надзвичайних подій3701,371,44Рух коштів від надзвичайних подій380Чистий рух коштів від фінансової діяльності3901,371,44Чистий рух коштів за звітний період4000,59Залишок коштів на початок року4100,44X0,51XВплив зміни валютних курсів на залишок коштів42095,00,76Залишок коштів