Понятие банковских рисков и критерии их классификации
Контрольная работа - Банковское дело
Другие контрольные работы по предмету Банковское дело
нормативно-правовых условий банковской деятельности.
По характеру учета операций банковские риски подразделяют на:
балансовые;
забалансовые.
По возможности регулирования выделяют:
открытые;
закрытые.
Существует и другая классификация, согласно которой риски подразделяются на три категории:
финансовые, связаны с непредвиденными изменениями в объемах, доходности, стоимости и структуре активов и пассивов;
К ним относятся:
кредитный риск;
риск ликвидности;
ценовые риски;
риск изменения процентных ставок;
валютный риск;
рыночный риск;
риск инфляции;
риск неплатежеспособности.
функциональные - возникают в процессе создания любого продукта или оказания услуги из-за невозможности своевременно и в полном объеме контролировать финансово- хозяйственный процесс, собирать и анализировать соответствующую информацию. Сюда входят:
стратегический риск (связан с ошибками в стратегическом управлении, прежде всего с возможностью неправильного формулирования целей организации, неверного ресурсного обеспечения их реализации и ошибочного подхода к управлению риском в банковском деле в целом);
технологический риск (возникает по мере внедрения в структуру банковской деятельности различных технологий и техники);
риск операционных или накладных расходов или риск неэффективности ( обусловлен опасностью возникновения несоответствия между расходами банка на осуществление своих операций и их результативностью);
риск внедрения новых технологий.
прочие по отношению к банку внешние риски:
риск несоответствия;
риск потери репутации.
Прочие критерии классификации рисков
Помимо вышеприведенной классификации, риски можно классифицировать по другим признакам. По последствиям принято разделять риски на три категории:
допустимый риск - это риск решения, в результате неосуществления которого предприятию грозит потеря прибыли; в пределах этой зоны предпринимательская деятельность сохраняет свою экономическую целесообразность, т.е. потери имеют место, но они не превышают размер ожидаемой прибыли;
критический риск - это риск, при котором предприятию грозит потеря выручки; иначе говоря, зона критического риска характеризуется опасностью потерь, которые заведомо превышают ожидаемую прибыль и в крайнем случае могут привести к потере всех средств, вложенных предприятием в проект;
катастрофический риск - риск, при котором возникает неплатежеспособность предприятия; потери могут достигнуть величины, равной имущественному состоянию предприятия. Также к этой группе относят любой риск, связанный с прямой опасностью для жизни людей или возникновением экологических катастроф.
Основой для следующей классификации рисков также является характер воздействия на результаты деятельности предприятия. Так, риски делятся на два вида:
чистые - означают возможность получения убытка или нулевого результата;
спекулятивные - выражаются в вероятности получить как положительный, так и отрицательный результат.
Исследование качеств банковских рисков с позиций различных отраслей знаний позволяет значительно расширить представление об их источниках и механизме реализации угрожающих банку опасностей. Дополнить соответствующие разделы смежных наук новыми знаниями и более эффективно использовать полученную информацию для организации защиты банка.
. Особенности банковских рисков
Понятие риск встречается в обиходе многих общественных и естественных наук, при этом каждая из них имеет собственные цели и методы исследования риска. Специфика экономического аспекта риска связана с тем, что риск, несмотря на ожидаемый финансовый выигрыш, отождествляется с возможным материальным ущербом, вызванным реализацией выбранного хозяйственного, организационного или технического решения, и/или неблагоприятным воздействием окружающей среды, включающим изменение рыночных условий, форс-мажорные обстоятельства и т.д. Такая трактовка риска в банковской сфере вполне оправдана, поскольку, выполняя функции финансовых посредников в экономической системе, коммерческие банки покрывают львиную долю своих потребностей в денежных ресурсах за счет привлеченных средств. Следовательно, для того чтобы формировать пассивы путем заимствования, банки должны обладать высокой степенью надежности и общественным доверием. Общество же, в свою очередь, склонно доверять свои временно свободные денежные средства тем финансовым посредникам, которые демонстрируют стабильную прибыль и минимальные потери. Таким образом, для банка риск представляет собой вероятность потерь и тесно связан с нестабильностью банковского дохода.
Банк как экономическое предприятие может рисковать своим капиталом, своей прибылью, но не капиталом клиента, его прибылью. Банковская коммерция должна действовать по принципу всё для клиента. В главном это означает, что банк несёт полную ответственность за клиента, обеспечивает его прибыль. Важным компонентом управления деятельностью банковских учреждений является стратегия рисков. Риск - специфическая черта процесса реализации банковского товара - передача на время, на срок права владения и использования части ссудного фонда и инфраструктурных услуг, необходимых для эффективного использования этой части.
Таким образом, банковский, как и всякий дру