Планирование и финансирование расходов на содержание УИН
Дипломная работа - Бухгалтерский учет и аудит
Другие дипломы по предмету Бухгалтерский учет и аудит
му персоналу на 2004г.(тыс.руб.)
Аттестованный состав, в т.ч. Старший составМладший составПрикоман-дированные Гражданский персоналЧисленность,ч1567183227Оклад3459,81904,4151738,4854Оклад по зван.1349,476656914,4Выслуга лет1924,31068,283521,1436Секретность536324212Сложность1972,81047,491015,4598Ночные475,3114,3355641Прочие818,34193945,3513Премия1074,8667,639413,2363Мат. помощь801,84453488,8290ЕДВ120366852213,2290Итого1142,77423,96056135,83385РК2723,21485121127,2677ДВ4084,72227181740,71016Паек1142,752060814,7Всего 21566,311655,99692218,45078
Таким образом, на оплату труда гражданского персонала в год необходимо 5078 тысяч рублей и денежное содержание сотрудников 21566,3 тысяч рублей.
Расчет потребности в денежных средствах на питание осужденных осуществляется на основе нормы № 1, регламентирующей расход продуктов в сутки и их ассортимент.
Таблица 2.6. - Норма продовольствия на 1-го осужденного в сутки на 2004 год
№Наименование Ед. изм.Норма в сутки1Хлеб г.3502Мука г.353Крахмал г.34Крупа, бобовые, макаронные изделияг.755Картофель г.4006Овощи, зеленьг.4707Свежие фруктыг.2508Соки л0,2009Фрукты сушеныег.1510Сахар г.7511Кондитерские изделияг.2512Кофе, кофейные напиткиг.413Какао г.2 14Чай г.215Мясо г. 10516Птица г.7017Рыба г.11018Колбасные изделия г.2519Молоко л0,55020Творог г.7021Сметана г.1022Сыр г.1223Масло сливочное г.5024Масло растительное г.1825Яйцо шт.126Соль г. 8
Основываясь на фактических ценах отчетного года определим сумму денежных средств на питание осужденных в сутки (66,07). Умножив данную сумму на количество суток и планируемое число осужденных в год получим величину денежных средств, необходимую для питания осужденных в год. Она составит 12577,4 тысячи рублей.
В 2003 году для питания осужденных существовали те же нормы питания. Но подобный набор имел более низкую стоимость (59,94).
Далее произведем расчет потребности в денежных средствах на другие виды расходов. Расчет этих расходов основывается на фактических расходах предыдущего года, а необходимые средства на ремонт и содержание учреждения на составлении смет и дефектных ведомостей.
1. Расходы на содержание помещений ст.110710-201070
Приобретение веников ,метелок, ведер для мытья полов, утильсырья
Утильсырье 100м *35руб =3500р.
Ведра 4* 180р.=720р. Веники 4 * 80р.*4 м2 = 1280р.
Метелки 4 *12мес * .50р. =2400р.
Расходы по дезинфекции и дератизации разных насекомых, истребление грызунов -45000руб..
Итого 52,9 т.руб.
2. Санаторно - курортные ст.130340-6901605
Сотрудники -181чел *600руб. =108600р.
Члены семьи- 271чел.* 300руб. = 81300р
Итого -189,9т.руб
3. Прочие коммунальные услуги Ст.110770-201070
Строительство трубопровода горячего водоснабжения к отрядам и мед. Части
1985 т.руб.
Ремонт канализационной системы-675т.руб
Итого 2660 т.руб.
4. Транспортные услуги Ст. 110500-201070
Расходы по этапированию заключенных - 400 т.руб.
Оплата маневровых работ (доставка ж/д вагонов к местам погрузки и разгрузки) -100 т.руб.
Итого 500 т.руб.
5. Капитальный ремонт объектов ст.240330-201070
Овощехранилище -380т.руб.
Строительство и ремонт объектов инженерных средств охраны и надзора -596 т.руб.
Строительство трубопровода горячего водоснабжения к отрядам и мед. части - 985 т.руб.
Ремонт канализационной системы-675т.руб.
Капитальное строительство строгих условий содержания-838 т.руб.
Итого 3474 т.руб.
6. Статья 110350-201070
- Канцелярские принадлежности 25000
- .Бланочная продукция 30000
- Заправка картриджей 10000
- .Моющие средства (средства бытовой химии) 300000
- Бумага для факсов, ксероксов и принтеров 50000
- Расходы на противопожарные мероприятия:
- Огнетушители 25шт.* 560 руб.=14000 руб.
- пожарный рукав 80м *50руб.=400 руб.
- Прочие противопожарные мероприятия -16400руб.
В т.ч. устройство участка пожарной сигнализации в школе, управлении и т.д.
- Приобретение компьютеров в школу, ПВР, юридический отдел, отдел охраны и режима, медицинский отдел (8 шт.) 300000руб.
- Приобретение канона (спец.часть, школа, канцелярия) 50000руб.
Итого 795,8т.руб.
7. Мягкий инвентарь и оборудование 110320 -201070
Приобретение матрацев, подушек, одеял, пододеяльников 500000руб
8. Приобретение и модернизация ст.240120-201070
Приобретение учебного оборудования для кабинетов и т.д. 500 т.руб
9. Прочие трансферты населению ст 130330-601605
- литература для учителей 100 руб. * 12 мес. * 15 человек = 18000 руб.
- наем жилья 50000 руб.
- компенсация стоимости проезда к месту отдыха 450000 руб.
Итого 518 тыс.руб.
10. Продукты питания для дежурных смен
90 смен * 61 чел. * 8-29 руб. = 45512,1 руб.
11. Прочие текущие расходы ст.111040-201070
- Фотографирование осужденных
-Расходы на проведение мероприятий культурно-просветительного характера
Итого 500000 руб.
12. Оплата услуг связи ст.110600 -602615
3а предоставление в пользование телефонных каналов связи сотрудникам - 30000 руб.
13. Капитальный ремонт объектов ст.240330-602615
Ремонт центральной системы отопления -800000руб.
14. Оплата текущего ремонта зданий и сооружений ст.111030-602615
Текущий ремонт служебных помещений -500000руб.
Результатом всех проведенных расчетов является смета расходов на содержание учреждения.
Таблица 2.7. - Смета на содержание АХ 10/4 на 2004 год (тыс.руб.)
Наименование Статья Сумма Медикаменты ,перевязочные средства 201 070 110310 200 Мягкий инвентарь и обмундирование 201 070 110320 500 Продукты питания 201 070 110330 2257,4 Прочие расходные материалы и предметы снабжения201 070 110350 795,8 Транспортные услуги 201 070 110500 550 Содержание помещений 201 070 110710 202,9 Оплата отопления и технологических нужд 201 070 110721 3608,3 Оплата потребления электрической энергии 201 070 110730 1017 Оплата водосна?/p>