Оценка эффективности деятельности судостроительного завода в соответствии с имеющимися исходными данными
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
асходыВнР1565,29Итого себестоимость годовой продукцииСбгод2769,23
Расчет затрат на основные и вспомогательные материалы
CMi - затраты на основные и вспомогательные материалы на постройку i-го судна в расчетном году.
Рассчитываются следующим образом:
CMi = CMi*ПТГi
Вся сумма затрат на основные и вспомогательные материалы рассчитывается следующим образом:
CM = ?CMi
)Проект 2021.)Расчет по формуле:
CMi = -45,8 + 0,35D + 0,08D/i + 14,2 ?1 = 1177 тонн
?1 = 0
3 судна в серии
M1 = 179,6 +0,01D/2+ 0,36D= 179,6 +0,365D(млн. руб.)
CM2 = 109,7 + 289,0D + 65,3D/i + 156,9?2 + 1334,5?3 = 109,7 + 289,0*4,8 + 65,3*4,8/2 + 156,9*0 + 1334,5*0 = 1653,62 (млн. руб.)M2 = 109,7 + 289,0D + 65,3D/i + 156,9?2 + 1334,5?3 = 109,7 + 289,0*4,8 + 65,3*4,8/3 + 156,9*0 + 1334,5*0 = 1601,38 (млн. руб.)M1 = CM1*ПТГ1 = 1810,34*0 = 0 (млн. руб.)
CM2 = CM2*ПТГ2 = 1653,62*0 = 0 (млн. руб.)
CM3 = CM3*ПТГ3 = 1601,38*0,5 = 800,69 (млн. руб.)
)Проект 1412.)Расчет по формуле
V)CMi = 238,2 + 261,3D + 49,4D/i + 279,8?2 + 1150,3?3
D = 1974 тонн = 1,974 тыс. тонн
?2 = 1
?3 = 0
VI)6 судов в серии
CM1 = 238,2 + 261,3D + 49,4D/i + 279,8?2 + 1150,3?3 = 238,2 + 261,3*1,974 + 49,4*1,974/1 + + 279,8*1 + 1150,3*0 = 1131,3 (млн. руб.)M2 = 238,2 + 261,3D + 49,4D/i + 279,8?2 + 1150,3?3 = 238,2 + 261,3*1,974 + 49,4*1,974/2 + + 279,8*1 + 1150,3*0 = 1082,6 (млн. руб.)M3 = 238,2 + 261,3D + 49,4D/i + 279,8?2 + 1150,3?3 = 238,2 + 261,3*1,974 + 49,4*1,974/3 + +279,8*1 + 1150,3*0 = 1066,3 (млн. руб.)M4 = 238,2 + 261,3D + 49,4D/i + 279,8?2 + 1150,3?3 = 238,2 + 261,3*1,974 + 49,4*1,974/4 + + 279,8*1 + 1150,3*0 = 1058,2 (млн. руб.)M5 = 238,2 + 261,3D + 49,4D/i + 279,8?2 + 1150,3?3 = 238,2 + 261,3*1,974 + 49,4*1,974/5 + +279,8*1 + 1150,3*0 = 1050,1 (млн. руб.)M6 = 238,2 + 261,3D + 49,4D/i + 279,8?2 + 1150,3?3 = 238,2 + 261,3*1,974 + 49,4*1,974/6 + + 279,8*1 + 1150,3*0 = 1050,1 (млн. руб.)M1 = CM1*ПТГ1 = 1131,3*0,7 = 791,91 (млн. руб.)
CM2 = CM2*ПТГ2 = 1082,6*1 = 1082,6 (млн. руб.)
CM3 = CM3*ПТГ3 = 1066,3*1 = 1066,3 (млн. руб.)
CM4 = CM4*ПТГ4 = 1058,2*1 = 1058,2 (млн. руб.)
CM5 = CM5*ПТГ5 = 1066,3*0,54 = 568,78 (млн. руб.)
CM6 = CM6*ПТГ6 = 1058,2*0,27 = 243,53 (млн. руб.)
CM = ?CMi = 0 + 0 + 800,69 + 791,91 + 1082,6 + 1066,3 + 1058,2 + 568,78 + 283,53 = 5652,01
Расчет затрат на контрагентские поставки и работы
CKi - затраты на контрагентские поставки и работы на постройку i-го судна в расчетном году.
Рассчитываются следующим образом:
CKi = CKi*ПТГi
Вся сумма затрат на контрагентские поставки и работы рассчитывается следующим образом:
CK = ?CKi
I)Проект 0893.
II)Расчет по формуле:
III)CKi = 177,5 + 364,6D + 153,4D/i + 130,1?Q + 2597,1?1 - 1701,5?2 + 1360?3
D = 4800 тонн = 4,8тыс. тонн,
?Q = 2,5 м3/ч = 0,0025 тыс. м3/ч
?1 = 0,8
?2 = 0
?3 = 0
судна в серии
CK1 = 177,5 + 364,6D + 153,4D/i + 130,1?Q + 2597,1?1 + 1701,5?2 + 1360?3 = 177,5 +
+364,6*4,8 + 153,4*4,8/1 + 130,1*0,0025 + 2597,1*0,8 - 1701,5*0 + 1360*0 =4741,75 (млн. руб.)K2 = 177,5 + 364,6D + 153,4D/i + 130,1?Q + 2597,1?1 + 1701,5?2 + 1360?3 = 177,5 +
+364,6*4,8 + 153,4*4,8/2 + 130,1*0,0025 + 2597,1*0,8 - 1701,5*0 + 1360*0 = 4373,59 (млн. руб.)K3 = 177,5 + 364,6D + 153,4D/i + 130,1?Q + 2597,1?1 + 1701,5?2 + 1360?3 = 177,5 +
+364,6*4,8 + 153,4*4,8/3 + 130,1*0,0025 + 2597,1*0,8 - 1701,5*0 + 1360*0 = 4250,87 (млн. руб.)K1 = CK1*ПТГ1 = 4158,3*0 = 0 (млн. руб.)K2 = CK2*ПТГ2 = 4026,7*0 = 0 (млн. руб.)K3 = CK3*ПТГ3 = 3982,8*0,5 = 2125,44 (млн. руб.)
IV)Проект 1412.)Расчет по формуле
Ki = 1344,5 + 133,4D/i + 206,6N + 4,7?P + 2889,8?1 + 2176,8?2 + 1322,9?3
D = 1974 тонн = 1,974 тыс. тонн
N = 1470 кВт = 1,47 тыс. кВт
?P = 14,9 тонн
?1 = 0
?2 = 1
?3 = 0
судов в серии
CK1 = 1344,5 + 133,4D/i + 206,6N + 4,7?P + 2889,8?1 + 2176,8?2 + 1322,9?3 = 1344,5 + +133,4*1,974/1 +206,6*1,47 + 4,7*14,9 + 2889,8*0 + 2176,8*1 + 1322,9*0 = 4158,3 (млн. руб.)
CK2 = 1344,5 + 133,4D/i + 206,6N + 4,7?P + 2889,8?1 + 2176,8?2 + 1322,9?3 = 1344,5 + +133,4*1,974/2 + 206,6*1,47 + 4,7*14,9 + 2889,8*0 + 2176,8*1 + 1322,9*0 = 4026,7 (млн. руб.)
CK3 = 1344,5 + 133,4D/i + 206,6N + 4,7?P + 2889,8?1 + 2176,8?2 + 1322,9?3 = 1344,5 + +133,4*1,974/3 + 206,6*1,47 + 4,7*14,9 + 2889,8*0 + 2176,8*1 + 1322,9*0 = 3982,8 (млн. руб.)
CK4 = 1344,5 + 133,4D/i + 206,6N + 4,7?P + 2889,8?1 + 2176,8?2 + 1322,9?3 = 1344,5 + +133,4*1,974/4 + 206,6*1,47 + 4,7*14,9 + 2889,8*0 + 2176,8*1 + 1322,9*0 = 3960,8 (млн. руб.)
CK5 = 1344,5 + 133,4D/i + 206,6N + 4,7?P + 2889,8?1 + 2176,8?2 + 1322,9?3 = 1344,5 + +133,4*1,974/6 +206,6*1,47 + 4,7*14,9 + 2889,8*0 + 2176,8*1 + 1322,9*0 = 3947,7 (млн. руб.)
CK6 = 1344,5 + 133,4D/i + 206,6N + 4,7?P + 2889,8?1 + 2176,8?2 + 1322,9?3 = 1344,5 + +133,4*1,974/6 +206,6*1,47 + 4,7*14,9 + 2889,8*0 + 2176,8*1 + 1322,9*0 = 3938,9 (млн. руб.)
CK1 = CK1*ПТГ1 = 4158,3*0,7 = 2910,81 (млн. руб.)
CK2 = CK2*ПТГ2 = 4026,7*1 = 4026,7 (млн. руб.)
CK3 = CK3*ПТГ3 = 3982,8*1 = 3982,8(млн. руб.)
CK4 = CK4*ПТГ4 = 3960,8*1 = 3960,8(млн. руб.)
CK5 = CK5*ПТГ5 = 3947,7*0,24 = 947,45 (млн. руб.)
CK6 = CK6*ПТГ6 = 3938,9*0,27 = 1063,5 (млн. руб.)
CK = ?CKi = 0 + 0 + 2125,44 + 2910,81 + 4026,7 + 3982,8 + 3960,8 + 947,45 + 1063,5 = 18967,44 (млн. руб.)
Расчет затрат на топливо
Известно, что в суммарной величине прямых материальных затрат (ПМЗ) сумма расходов на основные и вспомогательные материалы (CM) и на контрагентские поставки и работы(CK) составляет 96,5%, а затраты на топливо - 2%.
Отсюда величина затрат на топливо вычисляется следующим образом:
(млн. руб.)
Общая сумма затрат на топливо подразделяется на 2 статьи:
1.затраты на технические цели
2.затраты на бытовые цели
Затраты на технические цели составляют 70% от общих затрат на топливо, а затраты на бытовые цели - 30%.
CTтехн = 0,7CT = 0,7*510,25 = 357,18 (млн. руб.)
CTбыт = 0,3CT = 0,3*510,25 = 153,08 (млн. руб.)
Расчет затрат на энергию
Известно, что в суммарной величине прямых материальных затрат (ПМЗ) сумма расходов на основные и вспомогательные материалы (CM) и на контрагентские поставки и работы(CK) составляет 96,5%, а затраты на энергию - 1,5%.
(млн. руб.)
Общая сумма затрат на энергию подразделяется на 2 статьи:
1.затраты на технические цели
2.затраты на бытовые цели
Затраты на технические цели составляют 80% от общих затрат на топливо, а затраты на бытовые цели - 20%.
CЭтехн = 0,8*CЭ = 0,8*382,69 = 306,15 (млн. руб.)
CЭбыт = 0,2*CЭ = 0,2*382,69 = 76,54 (млн. руб.)
Расчет заработной платы промышленно-производственного персонала
Для произведения данного расчета используем данные о производственной трудоемкости (Тi), полученные ранее.
I)Проект 0893.
Т1 = 1005,42 (тыс. нормо-ч)
Т2 = 799,82 (тыс. нормо-ч)
Т3 = 731,35 (тыс. нормо-ч)
II)Проект 1412.
Т1 = 664,73 (тыс. нормо-ч)
Т2 = 479,08 (тыс. нормо-ч)
Т3 = 417,20 (тыс. нормо-ч)
Т4 = 386,26 (тыс. нормо-ч)
Т5 = 367,69 (тыс. нормо-ч)
Т6 = 35