Оценка коммерческой эффективности интернет-предприятия на примере ООО "Баксмарт"
Дипломная работа - Маркетинг
Другие дипломы по предмету Маркетинг
це 3.6
Табл. 3.6
Наименование подразделенияДолжностьВид выполняемых работКол-воз/п тыс.рубСкладДиректорУправление фирмой145КладовщикУчет товара на складе320Менеджер по закупкеИзучение спроса и закупка товара130БухгалтерБухгалтерия120Водитель-курьерДоставка товара124
Персонал по второму варианту проекта показан в таблице 3.7
Табл.3.7
Наименование подразделенияДолжностьВид выполняемых работКол-воз/п тыс.рубСкладДиректорУправление фирмой145КладовщикУчет товара на складе320Менеджер по закупкеИзучение спроса и закупка товара130БухгалтерБухгалтерия120Водитель-курьерДоставка товара124Торговый залМенеджер торгового залаОформление заказов и помощь в выборе товара220Кассиркассовые операции120
- Раiет инвестиционных затрат
Раiет инвестиционных затрат показан в таблице 3.8
Табл. 3.8
Основные средстваПроект со кладом (1000р)Проект со складом и торговым залом (1000р) 123Рабочая станция (монитор+клавиатура+мышь+сист.блок)69,0105,0Принтер+Копир7,014,0Терминал (4шт)-53,2Касса14,532,5Телефон+Факс7,016,0Тележка3,87,6Стелажи14,419,2Мебель14,325,6Доставка оборудования5,010,0Установка оборудования3,58,5Транспорт для доставки товара315,0315,0Организационные расходы Разработка виртуальной витрины25,025,0Непредвиденные затраты20,020,0ИТОГО:498,5651,6Наименование затратПроект со кладом (1000р)Проект со складом и торговым залом (1000р)Затраты на регистрацию фирмы16,016,0Страхование 50,080,0Затраты на первые 2 месяца работы994,31478,9ИТОГО:1060,31574,9
Сводные данные по инвестиционным затратам показаны в таблице 3.9
Табл. 3.9
Виды инвестиционных затратПроект со кладом (1000р)Проект со складом и торговым залом (1000р)Основные средства498,5651,6Организационные расходы1060,31574,9Всего по проекту:1558,82226,5
Источники финансирования проекта и раiет доли собственногокапитала показан в таблице 3.10
Табл.3.10
ПоказательПроект со кладом (1000р)Проект со складом и торговым залом (1000р)Собственные средства500,0500,0Заемные средства Кит-Финанс Банк1700,01300,0Итого:2200,01800,0Доля собственного капитала, %
Для проекта со складом
500 тыс. руб. собственный капитал
1,2 млн. руб. заемный капитал
20% годовых по кредиту
Срок погашения кредита в течении 2-х лет
1,2 млн.руб. х 0,20 = 240 тыс. руб. х 2 = 480 тыс. руб. за 2 года
1,2 млн.руб. + 480 тыс. руб. = 1 млн. 680 тыс. руб. / 24 мес. = 103,3 тыс. руб. за месяц
Для проекта со складом и торговым залом
500тыс. руб. собственный капитал
1,8 млн. руб. заемный капитал
20% годовых по кредиту
Срок погашения кредита в течении 2-х лет
1,8 млн.руб. х 0,20 = 360 тыс. руб. х 2 = 720 тыс. руб. за 2 года
1,8 млн.руб. + 720 тыс. руб. = 2 млн. 520 тыс. руб. / 24 мес. = 196,6 тыс. руб. за месяц
- Раiет текущих затрат (себестоимости)
Раiет аренды склада по 1 варианту показан в таблице 3.11
Табл. 3.11
Аренда склада
(500 кв. м)1
месяц2
месяц3
месяц2
квартал3
квартал4
кварталИтого
за год80
тыс.р80
тыс.р80
тыс.р240
тыс.р240
тыс.р240
тыс.р960
тыс.р
Коммунальные расходы входят в стоимость оплаты за аренду.
Таким образом, затраты на аренду помещения, по 1 варианту, в год составят:
960 тыс. руб.
Раiет аренды склада и торгового зала по 2 варианту показан в таблице 3.12
Табл.3.12
Аренда торгового зала
(100 кв. м)1
месяц2
месяц3
месяц2
квартал3
квартал4
кварталИтого
за год50
тыс.р50
тыс.р50
тыс.р150
тыс.р150
тыс.р150
тыс.р600
тыс.р.
Плюс 960тыс. руб за аренду склада.
Расходы на рекламу по проектам:
Для раскрутки сайта, через который будет предоставляться продажа товара, необходима первоначальная реклама в Интернете и компьютерных печатных изданиях.
- В Интернете с помощью SEO - программистов повысим рейтинг в поисковых системах 17600- в месяц, в год 211 200
- Баннерная реклама в Интернете 6 000 - в месяц. 72 000 в год.
- Реклама в специализированных изданиях 3000 в месяц. 36 000 в год.
- Реклама в метро: на лайтбоксах на эскалаторах + реклама в вагонах 30 000 в месяц. 360 000 в год.
Итого в год: 319 200 рублей.
Раiет текущих затрат показан в таблице 3.13
Табл.3.13
Текущие расходы(в мес.)Проект со кладом (1000р)Проект со складом и торговым залом (1000р)З/п рабочим244,4332,6Аренда80,0130,0Коммерческие расходы (реклама)56,656,6Обслуживание оборудования и транспорта13,013,0Амортизация5,45,4Выплата по кредиту103,3196,7ИТОГО:483,8702,8
Амортизация:
Организация выбрала линейный способ для начисления амортизации.
Амортизация на транспортное средство стоимостью 258300руб. (без НДС), принадлежащее к 3 амортизационной группе, сроком на 48 месяцев.
K = (1/n) 100%=2,08%
K норма амортизации в процентах к первоначальной стоимости объекта амортизируемого имущества;
n срок полезного использования данного объекта амортизируемого имущества, выраженный в месяцах.
ежемесячная сумма амортизации 5366руб.
- Раiет дисконтированных показателей эффективности проекта и анализ чувствительности
Ставка дисконтирования: по 1 варианту= 24%
Ставка дисконтирования: по 2 варианту = 21%
NPV:
Текущая стоимость инвестиционных затрат (Io) сравнивается с текущей стоимостью доходов (PV). Разность между ними составляет чистую текущую стоимость доходов (NPV):
NPV = PV Io
NPV по первому проекту: 14 078 200р.
NPV по второму проекту: 21 417 500р.
IRR:
Внутренняя норма прибыли IRR = i при которой N