Особенности расчетов с подотчетными лицами
Контрольная работа - Менеджмент
Другие контрольные работы по предмету Менеджмент
115000
20360000
4
4
1
13Со склада материалы отпущены в основное производство 201026150002615000
14В кассу поступили денежные средства:
От Никитина С.Ю. в счет возмещения материального ущерба
От Семенова Н.И. в счет погашения задолженности по невостребованной подотчетной сумме
ИТОГО
50
50
73
71
45000
75000
120000
1
1
5Готовая продукция основного производства сдана на склад 4320160150001601500016За счет краткосрочного кредита банка:
Оплачено поставщику
Погашена задолженность перед кредиторам
ИТОГО
60
76
66/1
66/1
815000
1015000
1830000
2
27Сэкономленные в основном производстве материалы возвращены на склад 102024500024500018С расчетного счета оплачены проценты организации, предоставившей краткосрочный займ 665115500015500049Начислена заработная плата рабочим основного производства 20702571500025715000310На расчетный счет предприятия зачислены денежные средства:
От покупателей за реализованную продукцию
Предоставленного банком долгосрочного кредита
Сверхлимитный остаток кассы
ИТОГО
51
51
51
62
67/1
50
1415000
3015000
25000
4455000
1
3
1
Счета синтетического учета:
01 Основные средства
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. 16100000Оборот: -Оборот: -Сальдо на 01.03. 16100000
02 Амортизация основных средств
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. 4000000Оборот: -Оборот: -Сальдо на 01.03. 4000000
04 Нематериальные активы
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. 3000000Оборот: -Оборот: -Сальдо на 01.03. 3000000
05 Амортизация нематериальных активов
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. 1000000Оборот: -Оборот: -Сальдо на 01.03. 1000000
60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. 1850000915000815000Оборот: 1730000Оборот: -Сальдо на 01.03. 12000071 Расчеты с подотчетными лицами
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. 70000Сальдо на 01.02. 2000021500075000115000Оборот: 330000Оборот: 75000Сальдо на 01.03. 305000Сальдо на 01.03. -
43 Готовая продукция
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. 650000016015000Оборот: 16015000Оборот: -Сальдо на 01.03. 22515000
70 Расчеты с персоналом по оплате труда
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. 2000000017015000257150003015000Оборот: 20030000Оборот: 25715000Сальдо на 01.03. 25685000
68 Расчеты по налогам и сборам
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. 25000001815000Оборот: 1815000Оборот: -Сальдо на 01.03. 685000
50 Касса
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. 30000020315000170150004500030150007500021500011500025000Оборот: 20435000Оборот: 20385000Сальдо на 01.03. 335000
69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. 15000001215000Оборот: 1215000Оборот: -Сальдо на 01.03. 285000
51 Расчетный счет
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. 3000000014150001815000301500012150002500091500061500020315000155000Оборот: 4455000Оборот: 25030000Сальдо на 01.03. 9425000
69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. 15000001215000Оборот: 1215000Оборот: -Сальдо на 01.03. 285000
66/2 Краткосрочные займы
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. 1000000615000155000Оборот: 770000Оборот: -Сальдо на 01.03. 230000 73 Расчеты с персоналом по прочим операциям
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. 13000045000Оборот: -Оборот: 45000Сальдо на 01.03. 85000
84 Нераспределенная прибыль/непокрытый убыток
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. -Сальдо на 01.02. 4600000Оборот: -Оборот: -Сальдо на 01.03. 4600000
99 Прибыли и убытки
Дебет Кредит Сальдо на 01.02 -Сальдо на 01.02. 1400000Оборот: -Оборот: -Сальдо на 01.03. 1400000
62 Расчеты с покупателями и заказчиками
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. 2000000Сальдо на 01.02. -1415000Оборот: -Оборот: 1415000 Сальдо на 01.03. 585000
80 Уставный фонд
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. 35000000Оборот:Оборот:Сальдо на 01.03. 35000000 76 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. -Сальдо на 01.02. 12300001015000Оборот: 1015000Оборот: -Сальдо на 01.03. 215000
10 Материалы
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. 60000002450002615000Оборот: 245000Оборот: 2615000 Сальдо на 01.03. 3630000
82 Резервный фонд
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. 1200000Оборот: -Оборот: -Сальдо на 01.03. 1200000
20 Основное производство
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. 1200000026150001601500025715000245000Оборот: 28330000Оборот: 16260000Сальдо на 01.03. 24070000
83 Добавочный фонд
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. 800000Оборот:Оборот:Сальдо на 01.03. 800000
66/1 Краткосрочные кредиты банков
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. 8150001015000Оборот: -Оборот: 1830000Сальдо на 01.03. 1830000
67/1 Расчеты по краткосрочным кредитам банка
Дебет Кредит Сальдо на 01.02. 3015000Оборот: - Оборот: 3015000Сальдо на 01.03. 3015000
Оборотная ведомость по синтетическим счетам:
№ счетаНаименование счетаОстаток на 1 февраляОборот за февральОстаток на 1 мартаД К Д К Д К 01Основные средства1610000000016100000002Амортизация основных средств04000000000400000004Нематериальные активы30000000003000000005Амортизация нематериальных активов01000000000100000060Расчеты с поставщиками и подрядчиками0185000017300000012000071Расчеты с подотчетными лицами700002000033000075000305000043Готовая продукция6500000016015000022515000070Расчеты с персоналом по оплате труда020000000200300002571500002568500068Расчеты по налогам и сборам0250000018150000068500050Касса30000002043500020385000350000051Расчетный счет3000000004455000250300009425000069Расчеты по социальному страхованию и обеспечению0150000012150000028500066/2Краткосрочные займы010000007700000023000073Расчеты с персоналом по прочим о?/p>