Основы коммерческой деятельности
Контрольная работа - Экономика
Другие контрольные работы по предмету Экономика
затраты
Реклама
НДС
Рента
Кредит
Оборудование 20
9,33
1
1,83
1
5,99
0
0
42,320
9,33
1
1,83
1
9,02
0
0
013,49
9,33
1
1,83
1
10,34
4,5
3
020,29
9,33
1
1,83
1
7,04
0
0
023,25
9,33
1
1,83
1
7,45
0
0
015,83
9,33
1
1,83
1
9,09
4,5
3
016,76
9,33
1
1,83
1
7,98
0
0
020,45
9,33
1
1,83
1
7,6
0
0
017,96
9,33
1
1,83
1
7,45
4,5
3
017,1
9,33
1
1,83
1
8,06
0
0
016,85
9,33
1
1,83
1
10,63
0
0
018,14
9,33
1
1,83
1
9,95
4,5
3
0Итого81,4542,1844,4940,4943,8645,5837,941,2146,0738,3240,6448,75
6. Вычисление месячного потока наличности как разности между суммой поступлений и суммой платежей. Расчет приведен в табл.14
Таблица 14
МесяцыПоступления денег, тыс.руб.Платежи, тыс. руб.Месячный поток наличности, тыс. руб.1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1247,00
47,00
29,99
45,08
51,68
35,19
37,24
45,45
39,9
38,0
37,44
40,3281,45
42,18
44,49
40,49
43,86
45,58
37,9
41,21
46,07
38,32
40,64
48,75-34,45
4,82
-14,5
4,59
7,82
-10,39
-0,66
4,24
-6,17
-0,32
-3,2
-8,43
7. Определение исходного и заключительного баланса по каждому месяцу.
Исходный баланс фирмы в январе нулевой. Общие платежи складываются из оплаты закупки продукции, зарплаты, ренты, страховых платежей, рекламы и других расходов, процентов за кредит, НДС. В январе оплачивается закупленное оборудование. Заключительный баланс в декабре предшествующего года является исходным балансом текущего. Заключительный баланс последующего месяца корректируется потоком наличности. Отрицательная разница покрывается краткосрочным кредитом банка.
Расчет приведен в табл.
Форма 1
Расчет прибыли и потока наличности по месяцам, тыс.руб.
Показатель месяц123456789101112За год1234567891011121314Объем продаж
Объем закупок
Оплата производственного персонала
Накладные расходы, в т.ч.
- Зарплата
- Рента
- Страховые платежи
- Другие затраты
- Реклама
Процент за кредит
Амортизация
Издержки
Прибыль
Поступление
Платежи, в т.ч.
Оплата закупок
Зарплата
Рента
Страховые платежи
Реклама и др. расходы
Процент за кредит
Оплата НДС
Оплата оборудования
Поток наличности
Исходный баланс
Заключительный баланс29,99
13,49
5
4,33
0
1
1,83
1
0
1
27,65
2,34
47,00
20
9,33
0
1
2,83
0
5,99
42,3
4,7
0
-30,345,08
20,29
5
4,33
0
1
1,83
1
0
1
34,45
10,63
47,00
20
9,33
0
1
2,83
0
9,02
0
4,82
4,82
4,8251,68
23,25
5
4,33
4,5
1
1,83
1
3,75
1
45,66
6,02
29,99
13,49
9,33
4,5
1
2,83
3,75
10,34
0
-15,3
-10,5
-10,535,19
15,83
5
4,33
0
1
1,83
1
0
1
29,99
5,2
45,08
20,29
9,33
0
1
2,83
0
7,04
0
4,59
-5,9
-5,937,24
16,76
5
4,33
0
1
1,83
1
0
1
30,92
6,32
51,68
23,25
9,33
0
1
2,83
0
7,45
0
2,64
-3,25
-3,2545,45
20,45
5
4,33
4,5
1
1,83
1
3,75
1
42,86
2,59
35,19
15,73
9,33
4,5
1
2,83
3,75
9,09
0
-11,04
-14,3
--14,339,9
17,96
5
4,33
0
1
1,83
1
0
1
32,12
2,66
37,24
16,76
9,33
0
1
2,83
0
7,98
0
-0,66
-14,9
-14,938,0
17,1
5
4,33
0
1
1,83
1
0
1
31,26
3,39
45,45
20,45
9,33
0
1
2,83
0
7,6
0
4,24
-10,71
-10,7137,44
16,85
5
4,33
4,5
1
1,83
1
3,75
1
39,26
-2,93
39,9
17,96
9,33
4,5
1
2,83
3,75
7,45
0
-6,92
-17,7
-17,740,32
18,14
5
4,33
0
1
1,83
1
0
1
32,3
9,06
38,0
17,1
9,33
0
1
2,83
0
8,06
0
-0,32
-17,9
-17,953,13
23,9
5
4,33
0
1
1,83
1
0
1
38,06
22,12
37,44
16,85
9,33
0
1
2,83
0
10,63
0
-3,2
-21,1
-21,149,77
22,39
5
4,33
4,5
1
1,83
1
3,75
1
44,8
9,22
40,32
18,14
9,33
4,5
1
2,83
3,75
9,95
0
-9,18
-30,3
-30,3503,19
226,41
60,0
51,96
18
12
22
12
15
12
429,33
76,62
494,29
220,02
112,0
18
12
34
15
102,56
42,3
-25,63
-30,3
-30,38. Расчет стоимости основного капитала на конец года путем вычитания износа из первоначальной стоимости.
Стоимость основных фондов составляет 36 тыс. руб.
Износ составляет 12 тыс. руб.
Стоимость основного капитала равна 24 тыс. руб.
9. Определение товарно-материальных запасов по выражению:
Зк = Зн +Vзак К*Vпрод
где Зк запасы на конец года
Зн запасы на начало года.
зак - объем закупленной продукции
прод - объем проданной продукции.
К коэффициент соотношения объемов закупок и продаж.
Наличие товарных запасов на 01.01. и их расход в течение года составили (млн.руб.):
ПоказательНаличие товарных запасов на 01.01. и их расход в течение года составили (млн.