Организация финансового планирования на предприятии
Доклад - Экономика
Другие доклады по предмету Экономика
16450 /90*9= 9072 руб.
7.3) из сметы 15.4 729397 /90*9= 8104 руб.
Таблица 3.1.4
Расчет объема реализуемой продукции и прибыли
№
стр.ПоказательСумма,
руб.1231Фактические остатки нереализованной продукции на начало года:2а) в ценах базисного года без НДС и акцизов3357843б) по производственной себестоимости1343144в) прибыль2014705Выпуск товарной продукции (выполнение работ, оказание услуг):6а) в действующих ценах без НДС и акцизов32658007б) по полной себестоимости30051178в) прибыль2606839Планируемые остатки нереализованной продукции на конец года:10а) в днях запаса911б) в действующих ценах без НДС и акцизов907212в) по производственной себестоимости810413г) прибыль96814Объем продаж продукции в планируемом году:15а) в действующих ценах без НДС и акцизов359251216б) по полной себестоимости313132717в) прибыль от продажи товарной продукции (работ, услуг)461185
2.3) Таблица 3 строка 2 335784 руб.
3.3) Таблица 3 строка 3 134314 руб.
4.3) (2.3 3.3) 335784 134314 = 201470 руб.
6.3) Смета строка 18.3 3265800 руб.
7.3) Смета строка 17.3 3005117 руб.
8.3) (6.3-7.3) 3265800 3005117 = 260683 руб.
10.3) Таблица 3 строка 5 9 дней.
11.3) Таблица 3 строка 6 9072 руб.
12.3) Таблица 3 строка 7 8104 руб.
13.3) (11.3-12.3) 9072 8104 = 968 руб.
15.3) (2.3+6.3-11.3) 335784 + 3005117 8104 = 3592512 руб.
16.3) (3.3+7.3-12.3) 134314 + 3005117 8104 = 3131327 руб.
17.3) (15.3-16.3) 35925121 3131327 = 461185 руб.
Таблица 3.1.5
Данные к расчету потребности в оборотных средствах.
№
п/пПоказательСумма,
руб.1231Изменение расходов будущих периодов18012Прирост устойчивых пассивов186773Норматив на начало года:3,1 производственные запасы131393,2 незавершенное производство748413,3 расходы будущих периодов46693,4 готовая продукция1045254Нормы запаса в днях:4,1 производственные запасы534,2 незавершенное производство84,3 готовые изделия16Таблица 3.1.7
Данные к распределению прибыли
№
п/пПоказательСумма,
руб.1231Отчисления в резервный фонд70002Реконструкция цеха-3Строительство жилого дома-4Отчисления в фонд потребления всего, в том числе:79805а) на выплату материальной помощи работникам предприятия49806б) удешевление питания в столовой 15007в) на выплату дополнительного вознаграждения15008 Налоги, выплачиваемые из прибыли72419Налог на прибыль6256410Налог на прочие доходы 62Таблица 3.1.8
Данные к расчету источников финансирования социальной сферы и НИОКР
№
п/пПоказательСумма,
руб.1231Средства родителей на содержание детей в дошкольных учреждениях6002Средства целевого финансирования21003Собственные средства, направляемые на содержание детских дошкольных учреждений 73004Средства заказчиков по договорам на НИОКР20005Собственные средства, направляемые на НИОКР 10000Таблица 3.1.9
Проект расчета о прибылях и убытках
№
стр.ПоказательСумма,
руб.1231. Доходы и расходы по обычным видам деятельности1Выручка (нетто) от продажи продукции в планируемом году:35925122Себестоимость реализуемой продукции в планируемом году3131327 3Прибыль (убыток) от продажи4611852. Операционные доходы и расходы4Прочие операционные доходы113685Прочие операционные расходы 301416Прибыль (убыток) -187733. Внереализационные доходы и расходы7Внереализационные доходы-8Внереализационные расходы всего, в том числе:9 а) содержание учреждений здравоохранения800010 б) содержание детских дошкольных учреждений730011 в) содержание пансионата290012 г) расходы на проведение НИОКР1000013 д) налоги, относимые на финансовые результаты2427314 е) прочие расходы10728415Прибыль (убыток)-15975716Прибыль (убыток) планируемого года2826551.3) Таблица 4 строка 15 3592512 руб.
2.3) Таблица 4 строка 16 3131327 руб.
3.3) (1.3 - 2.3) 3592512 3131327 = 461185 руб.
4.3) Таблица 3 строка 10 11368 руб.
5.3) Таблица 3 строка (14+15) 7580 + 22561 = 30141 руб.
6.3) (4.3 - 5.3) = 11368 30141 = -18773 руб.
9.3) Таблица 3 строка 22 8000 руб.
10.3) Таблица 3 строка 23 7300 руб.
11.3) Таблица 3 строка 24 2900 руб.
12.3) Таблица 3 строка 25 10000 руб.
13.3) Таблица 3 строка 20 24273 руб.
14.3) Таблица 3 строка 19 107284 руб.
15.3) (-12.3 - 13.3 - 14.3 - 15.3 - 16.3 - 17.3) =
= -8000 7300 2900 10000 24273 107284 = -159757 руб.
16.3) (3.3+6.3+15.3) = 461185 + (-18773) + (-159757) = 282655 руб.
Таблица 3.1.10
Распределение прибыли планируемого года
№
п/пПоказательСумма,
руб.1231 Отчисления в резервный фонд70002Реконструкция цеха-3Строительство жилого дома-4Отчисления в фонд потребления всего, в том числе:79805а) на выплату материальной помощи работникам предприятия49806б) удешевление питания в столовой15007в) на выплату вознаграждения по итогам года15008Налоги, выплачиваемые из прибыли72419Налог на прибыль6256410Налог на прочие доходы 6211Выплата дивидендов197188
1.3) Таблица 7 строка 1 7000 руб.
4.3) Таблица 7 строка 4 7980 руб.
5.3) Таблица 7 строка 5 4980 руб.
6.3) Таблица 7 строка 6 1500 руб.
7.3) Таблица 7 строка 7 1500 руб.
8.3) Таблица 7 строка 8 7241 руб.
9.3) Таблица 7 строка 9 62564 руб.
10.3) Таблица 7 строка 10 682 руб.
11.3) Таблица 9 строка 16.3 - таблица 10 строки (1.3 + 2.3 + 3.3 + 4.3 + 8.3 + 9.3 + 10.3 + 11.3) = 282655 - (7000 + 7980 + 7241 + 62564 + 682) = 197188 руб.
Таблица 3.1.12
Баланс доходов и расходов (финансовый план)
Шифр
строкиРазделы и статьи балансаСумма,
руб.1230011. Поступления (приток денежных средств)002А. От текущей деятельности003Выручка от реализации продукции, работ, услуг (без НДС, акцизов и таможенных пошлин) 3592512004Прочие поступления:005 средства целевого финансирования2100006 поступления от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях7900007Прирост устойчивых пассивов18677008Итого по разделу А 3621189009Б. От инвестиционной деятельности010Выручка от прочей реализации (без НДС)11368Прочие операционные расходы011Доходы от внереализационных операций-013Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР10000015Высвобождение средств из оборота (мобилизация)1891016Итого по р?/p>