Geum.ru

Банковское дело

  • 21. Автоматизированные Банковские Системы (АБС). Разработка системы Обменный пункт
    Информация пополнение в коллекции 12.01.2009

    Для разработки Windowsприложений C++Builder имеет следующие средства:

    1. Высокопроизводительный компилятор, имеющийся в составе C++Builder компилятор с языка C++, являющийся одним из самых производительным в мире, позволяющий компилировать приложения со скоростью до 120000 строк в минуту. Среда C++Builder включает в себя встроенный компилятор. При необходимости можно воспользоваться и пакетным компилятором BCC.EXE.
    2. Объектноориентированная модель компонентов. Основным назначением применения в C++Builder модели компонентов является обеспечение возможности многократного использования компонентов и создания новых. Для создания C++Builder использовались те же компоненты, что входят в состав поставки. Тем не менее, внесенные в объектную модель изменения, в первую очередь, были вызваны необходимостью поддержки технологии визуального программирования. При этом язык остался совместимым с языком C++, поддерживаемым компилятором Borland C++.
    3. Быстрая среда разработки (RAD).
    4. Среда C++Builder содержит полный набор визуальных средств для быстрой разработки приложений, поддерживающих как создание пользовательских интерфейсов, так и обработку корпоративных данных (с использованием соответствующих средств). Использование библиотеки визуальных компонентов (VCL) и визуальных объектов для работы с данными позволяет создавать приложения с минимальными затратами на непосредственное кодирование. При этом компоненты, включенные в состав C++Builder, максимально инкапсулируют вызовы функций Windows API, тем самым облегчая процесс создания программ. [7]
    5. Расширяемость. C++Builder является системой с открытой архитектурой, что позволяет дополнять ее новыми средствами и переносить на различные платформы.
    6. Средства для построения БД. C++Builder поддерживает практически все форматы существующих реляционных таблиц. Объекты БД в C++Builder основаны на SQL и включают в себя полную мощь Borland DataBase Engine. В состав C++Builder также включен Borland SQL Link, поэтому доступ к СУБД Oracle, Sybase, Informix и InterBase происходят с высокой эффективностью. Разработчик в среде C++Builder, проектирующий информационную систему для локальной машины может использовать для хранения информации файлы формата .dbf (как в dBase и Clipper) или .db (Paradox). Если же он будет использовать локальный InterBase for Windows (это максимальный SQL сервер, входящий в поставку), то его приложения безо всяких изменений будет работать и в составе большой системы с архитектурой «клиентсервер».
  • 22. Автострахование
    Информация пополнение в коллекции 16.11.2011

    По системе "автокаско" на страхование принимаются автотранспортные средства в исправном состоянии, принадлежащие страхователю на праве собственности, полного хозяйственного ведения или оперативного управления, зарегистрированные или подлежащие регистрации органами Госавтоинспекции РФ. На страхование может быть принято дополнительное оборудование и принадлежности автотранспортного средства: автомобильная теле - и радиоаппаратура, оборудование салонов, световые, сигнальные и другие дополнительные устройства, установленные на автотранспортном средстве, отвечающие требованиям соответствующих стандартов, правил технической эксплуатации, инструкцией предприятий-изготовителей, регистрационных документов и другой нормативно-технической документации, но не входящие в заводскую комплектацию. Страховая сумма устанавливается на основании рыночной стоимости каждого застрахованного элемента, которая устанавливается на основании представленных страхователем документов. Стоит учесть, что некоторые компании отказываются страховать съемную аппаратуру. Полная сумма выплачивается при хищении или гибели имущества, при повреждении оборудования компенсируется ремонт. В среднем стоимость полиса составляет от 10% -15% от страховой суммы. При наступлении страхового случая необходимо незамедлительно зафиксировать происшествие в отделении милиции и известить страховщика. Не относится к страховым случаям повреждение автомобиля в результате его эксплуатации или неосторожности водителя при пользовании огнем или курении. Также не удастся добиться компенсации при потере ключей или хищении регистрационных знаков и оборудования, не входящего в заводскую комплектацию.

  • 23. Автострахование автомобиля. Страхование профессиональной ответственности
    Контрольная работа пополнение в коллекции 16.04.2012

    Всякие претензии клиента к некачественной юридической помощи, как правило, носят оценочный характер. Там, где нет явной недобросовестности адвоката в работе, его уклонения от помощи или иных из ряда вон выходящих поступков, наносящих вред клиенту, такие претензии просто недоказуемы, ибо в силу индивидуальности адвокатского труда, его творческого характера измерить коэффициент полезности работы адвоката, эффективности его консультаций и юридической помощи невозможно ни по объективным, ни даже по субъективным критериям. Следует отметить, что нет исчерпывающего перечня обязательств адвоката, за неисполнение или ненадлежащее исполнение которых он несет гражданско-правовую ответственность. Является или не является совершение определенных действий (бездействия) обязанностью адвоката по конкретному соглашению об оказании юридической помощи - вопрос, который должен быть предметом доказывания заинтересованным лицом.

  • 24. Агентство страхования вкладов
    Доклад пополнение в коллекции 10.11.2011
  • 25. Адміністрування та особливості оподаткування страхових компаній
    Курсовой проект пополнение в коллекции 06.07.2010

    Код рядка деклараціїПоложення Закону №334 та інших нормативно-правових актів України, якими слід керуватись при заповненні рядків декларації01пп.7.2.1, пп.7.2.2 (другий абзац) п.7.2 ст.702пп.7.2.1 п.7.2 ст.703згідно з формулою04згідно з формулою04.1п.5.10 ст.504.2пп.4.1.5 п.4.1 ст.405згідно з формулою06згідно з формулою07пп.7.2.3 п.7.2 ст.708пп.7.2.3 п.7.2 ст.709згідно з формулою09.1пп.7.2.3 п.7.2 ст.7, ст.31 Закону України «Про страхування» у частині «пасивного доходу», визначеного в пп.7.11.13 п.7.11 ст.709.2пп.7.2.3 п.7.2 ст.709.3згідно з формулою09.4пп.7.2.3 п.7.2 ст.710згідно з формулою11пп.7.2.4 п.7.2 ст.712згідно з формулою12.1згідно з формулою12.2пп.16.4.1 п.16.4 ст.16 Закону №218113згідно з формулою14згідно з формулою15п.18.1 ст.18, ст.1916згідно з формулою17п.16.4 ст.1618п.16.16 ст.16, п.21.3 ст.2119згідно з формулою20п.16.16 ст.16, п.21.3 ст.2121згідно з формулою21.1п.13.1 13.2, п.13.6 (четвертий абзац) ст.1321.2п.13.6 ст.13. У рядку 21.2 вказуються суми податку з виплат у межах договорів страхування або перестрахування ризиків (у тому числі страхування життя) на території України та за її межами, сплачені на користь нерезидентів, рейтинг фінансової надійності (стійкості) яких не відповідає вимогам, установленим центральним органом виконавчої влади з регулювання ринків фінансових послуг, або за договорами з перестрахування, укладеними за посередництвом страхових брокерів22пп.7.7.3 п.7.7, пп.7.8.2 п.7.8, пп.7.9.4 п.7.9 ст.7. Розмір суми дивідендів від прибутку, отриманого від діяльності, не пов'язаної зі страхуванням, визначаться пропорційно питомій вазі валових доходів, не пов'язаних із страхуванням (перестрахуванням), у загальній сумі валового доходу страховика22.1п.1.9 ст.1 з урахуванням пп.7.8.2 п.7.8 ст.723п.13.6 ст.13. У рядку 23 вказуються суми виплат у межах договорів страхування або перестрахування ризиків (у тому числі страхування життя) на території України та за її межами, сплачені на користь нерезидентів, рейтинг фінансової надійності (стійкості) яких відповідає вимогам, установленим центральним органом виконавчої влади з регулювання ринків фінансових послуг, за винятком договорів із перестрахування, укладених за посередництвом страхових брокерів24пп.7.2.2 п.7.2 ст.725пп.17.2 ст.17 Закону №218126пп.12.1.2 п.12.1 ст.12

  • 26. Аккредитивная форма расчетов и ее виды
    Контрольная работа пополнение в коллекции 01.11.2010

    Если по предъявлении тратты документы оказываются в порядке, то банк примет тратту, указав на ее лицевой стороне "Акцептована со сроком погашения .......... (дата)" и подписав "по поручению и от имени (акцептующий банк)". Если имеет место какое-нибудь заверенное изменение суммы тратты или несоответствие суммы цифрами и суммы прописью, то на лицевой стороне тратты будет указано "Акцептовано на сумму (сумма прописью) с погашением (дата)". Акцептуя тратту, банк даст обязательство оплатить ее номинальную стоимость по наступлении срока погашения независимо от того, каков аккредитив: подтвержденный или неподтвержденный. После акцептования тратта может быть возвращена предъявителю, содержаться в "портфеле" или быть учтена акцептующим банком в зависимости от полученных инструкций. Бенефициар обычно требует возврата акцептованной тратты себе, если в аккредитиве не оговорен учет тратты или если акцептующий банк не готов произвести учет. В то же время если учетные тарифы отнесены за счет бенефициара, то он может пожелать возврата тратты для последующего учета его собственным или иным банком, который, возможно, предложит более выгодный тариф, чем акцептующий банк. Если банк проинструктирован держать акцептованную тратту в своем "портфеле", то он авизует банк-эмитент и предъявителя о дате платежа и обеспечивает надежное хранение векселя. По наступлении срока банк-эмитент будет дебетован, а предъявитель получит номинальную стоимость. При наступлении срока погашения вексель будет аннулирован.

  • 27. Активні операції та управління ними в ЗАТ КБ "ПриватБанк"
    Дипломная работа пополнение в коллекции 06.09.2010

     

    1. Закон України “Про банки та банківську діяльність” №872-XII від 20 березня 1991 року, зі змінами та доповненнями
    2. Закон України “Про порядок здiйснення розрахункiв в iноземнiй валютi” №185/94-ВР вiд 23.09.94 р.
    3. Закон України “Про цінні папери та фондову біржу” №1201-ХІІ від 18 червня 1991 р.
    4. Закон України “Про заставу” №2654-ХІІ від 02 жовтня 1992 р.
    5. Декрет КМУ “Про систему валютного регулювання i валютного контролю” №15-93 вiд 19.02.93 р.
    6. Інструкції про відкриття банками рахунків у національній і іноземній валюти, затверджена Постановою Правління НБУ №527 від 18.12.98 р.
    7. Iнструкцiя про порядок здiйснення розрахункiв у iноземнiй валютi за експортно-iмпортними операцiями на умовах вiдстрочки платежiв чи поставок. Затверджено наказом НБУ №85 вiд 14.06.94 р.
    8. Постанова КМУ i НБУ “Про типовi платiжнi умови зовнiшньоекономiчних договорiв (контрактiв) i типовi форми захисних застережень до зовнiшньоекономiчних договорiв (контрактiв), якi передбачають розрахунки в iноземнiй валютi” №444 вiд 21.06.95 р.
    9. Постанова НБУ “Про організацію розрахунків по банківських платіжних картках” від 23.03.99 р. №135
    10. Положення про порядок застосування ст.16 Декрету КМУ №15-93 вiд 19.02.93 р. “Про систему валютного регулювання i валютного контролю”. Затверджено постановою правлiння НБУ №212 вiд 04.07.97 р., у редакцiї постанови правлiння НБУ №280 вiд 20.07.98 р.
    11. Положення про порядок реєстрацiї одержання резидентами кредитiв в iноземнiй валютi вiд iноземних кредиторiв. Затверджено постановою правлiння НБУ №144 вiд 07.05.97 р.
    12. Положення з бухгалтерського облiку операцiй в iноземнiй валютi. Затверджено наказом Мiнфiну України №29 вiд 14.02.96 р.
    13. Положення НБУ “Про кредитування”, затверджене постановою Правління НБУ від 28.09.95р. №246 (зврахування змін від 29.04.96 р. № 361)
    14. Положення НБУ “Про порядок формування і використання коштів резерву на можливі втрати по кредитах комерційних банків”, затверджене постановою Правління НБУ від 31.01.96 р. № 20
    15. Правила використання готiвкової iноземної валюти на територiї України. Затверджено постановою правлiння НБУ №119 вiд 26.03.98 р.
    16. Асалієв А., Іванова Н. Практичний посібник про банківську діяльність. М: Економіка та фінанси, 1995. 626 с.
    17. Ачнасов А.І. Активні операції комерційних банків. М.: АО “Консалтбанкир”, 1994. 80 с.
    18. Банківські операції. / За ред. А.М. Мороз, М.І. Савлук. К. КНЕУ, 2002. 476 с.
    19. Банківська справа. / За ред. О.И. Лаврушина. М.: Фінанси і статистика, 2001. 667 с.
    20. Бондаренко Л. Поняття кредитного портфеля комерційного банку і критерії його конкурентоспроможності. // Вісник НБУ. 2003. - №3. с.31-33
    21. Владичин У.В. Роль кредитування в економічному зростанні України. // Фінанси України. 2004. - №1. с.96-103
    22. Внукова Н.М. Факторинг: Проблеми та шляхи розвитку в Україні.// Банківська справа. -1998. -№ 3. с.36-39
    23. Вожхов А.П. Формування ресурсів комерційних банків. // Фінанси України. 2003. №1. с. 116-128
    24. Гуцал І.Р., Дзюблюк О.В. Оптимізація управління активами і пасивами комерційного банку. // Фінанси України. 2002. №5. с. 129
    25. Зозуля Т.О. Визначення якості активів комерційних банків. // Фінанси України. 1998. - №7. с.107-111
    26. Калина А.В. Ринок цінних паперів. К.: МАУП, 1997. 216 с.
    27. Клименко Т. Кредитна діяльність банків України.// Економіка України.-2000.- №3. с. 34-39
    28. Кредити. Інвестиції. / За ред. А.Г. Кулаков. М.: Приор, 1995. 144 с.
    29. Кротюк В., Кіреєв О., Корчева Г. Фінансовий стан банків України у першому півріччі 2002 року та шляхи підвищення їх ефективної діяльності.// Вісник НБУ.-2002.- №10. с. 3, 9
    30. Литвин Н. Методика комплексного аналізу валютних операцій комерційного банку.// Вісник НБУ. 2002. - №8. с.29-33
    31. Лобанова А.Л. Аналіз активних операцій комерційних банків. // Фінанси України. 2002. №6. с. 99
    32. Лобанова А.Л. Перспективи розвитку ринку нетрадиційних банківськіх послуг.// Фінанси України. -2003. - №3. с.133 - 139
    33. Основи банківської справи. / За ред. А.М. Мороз. К.: Лібра, 1994. 330с.
    34. Олексієнко М.Д. Банківські гарантії та поручительства. // Фінанси України. 2000. №7. с. 112
    35. Павлюк С.М. Кредитні ризики та управління ними. // Фінанси України. 2003. -№11. с.105-111
    36. Понаморенко О. В. Аналіз кредитної діяльності комерційних банків України.// Фінансовий консультант.-2000.-№1-2. с. 67-69
    37. Потійко Ю.А. Розподіл банківських активів в Україні. // Фінанси України. -2002. - №6. с.87-93
    38. Примостка Л. Управління активами і пасивами комерційного банку. // Вісник НБУ. 2001. - №2. с.39-43
    39. Примостка О.О. Аналіз ефективності діяльності комерційних банків.// Фінанси України. 2003. - №4. с.97-101
    40. Пшик Б.І. Модель управління активами і пасивами банку. // Фінанси України. -2003. - №5. с.115-121
    41. Семениченко Ю.К. Проблеми оцінки прибутковості основних операцій банків України. // Фінанси України. -2000. - №10. с.111-117
    42. Стрельников М. Банківське кредитування підприємства, відображення кредитних операцій в бухгалтерському та податковому обліку. // Бухгалтерський облік та аудит. 2002. №6. с.56-63
    43. Туник Г.М. Регулювання кредитної діяльності банку.// Фінанси України.-2002.-№4.-с. 122-125
    44. Цигалов С.А. Особливості функціонування комерційних банків на ринку цінних паперів. // Фінанси України. 2000. №6. с. 122
    45. Шпачук В. Найпоширеніші проблеми в банківський діяльності та першочергові заходи їх вирішення. // Вісник НБУ.-2002.-№10.-с.45
  • 28. Активно-пассивные операции коммерческих банков
    Курсовой проект пополнение в коллекции 29.09.2010

    За несвоевременное перечисление денежных средств по заключенной сделке виновная сторона уплачивает другой стороне неустойку в размере ставки рефинансирования Банка России, действующей на установленный Соглашением день исполнения обязательств, начисляемую на сумму задолженности за весь период просрочки, но не более 10% от суммы задолженности. За несвоевременную поставку драгоценных металлов по заключенной сделке виновная сторона уплачивает другой стороне неустойку в размере ставки рефинансирования Банка России, действующей на установленный Соглашением день исполнения обязательств, начисляемую на стоимость непоставленного металла, рассчитанную по цене металла на день заключения сделки, за весь период просрочки, но не более 10% от стоимости непоставленного металла, рассчитанной на день заключения сделки. За недопоставку драгоценных металлов по заключенной сделке виновная сторона уплачивает штраф в размере 10% от стоимости недопоставленных драгоценных металлов, рассчитанной по цене металла на день заключения сделки. За поставку некачественных драгоценных металлов по заключенной сделке виновная сторона уплачивает другой стороне штраф в размере 10% от стоимости некачественных драгоценных металлов, рассчитанной по цене металла на день заключения сделки.

  • 29. Активные и пассивные операции коммерческих банков и направления повышения их эффективности
    Дипломная работа пополнение в коллекции 04.07.2011

    Уставный фонд банка состоит из стоимости вкладов его учредителей (участников). В уставном фонде банка определяется минимальный размер имущества, гарантирующего интересы кредиторов банка. Минимальный размер уставного фонда банка устанавливается Национальным банком. При создании банка минимальный размер его уставного фонда должен быть сформирован из денежных средств. Для формирования уставного фонда банка могут быть использованы только собственные средства учредителей (участников) банка. Под собственными средствами учредителя (участника) банка следует понимать приобретенные законным способом денежные средства или иное имущество, принадлежащие ему на праве собственности либо в силу иного вещного права. Для формирования и увеличения размера уставного фонда банка не могут быть использованы привлеченные денежные средства. Вклад в уставный фонд банка не может быть внесен в виде имущества, право распоряжения которым ограничено в соответствии с законодательством Республики Беларусь или ранее заключенными договорами и для передачи которого не получено соответствующее разрешение либо иным образом не соблюден установленный законодательством Республики Беларусь или договором порядок его передачи. Денежные вклады в уставный фонд банка вносятся как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте, за исключением случаев, установленных законодательством Республики Беларусь. При этом весь уставный фонд должен быть объявлен в белорусских рублях. Перерасчет иностранной валюты в официальную денежную единицу Республики Беларусь осуществляется по официальному курсу, установленному Национальным банком на дату внесения вклада в уставный фонд. Средства государственного бюджета и государственных целевых бюджетных и внебюджетных фондов, а также объекты государственной собственности могут быть использованы для формирования уставного фонда банка только в порядке и случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь. Уставный фонд банка должен быть сформирован в полном объеме до государственной регистрации банка. Денежные вклады, вносимые в уставный фонд банка, подлежат перечислению на временный счет, открываемый учредителями банка в Национальном банке или по согласованию с Национальным банком - в другом банке. Порядок зачисления денежных средств на временный счет в Национальном банке или корреспондентский счет банка и возврата этих средств учредителям банка устанавливается Национальным банком. К вкладам в неденежной форме относятся нежилые помещения и иное необходимое для осуществления банковской деятельности имущество, входящее в состав основных фондов, за исключением объектов незавершенного строительства. Вкладом учредителя (участника) банка в уставный фонд банка не могут быть объекты интеллектуальной собственности, а также работы (услуги), за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

  • 30. Активные операции банка и управление ими на примере Удмуртского отделения № 8618 Сбербанка России ОА...
    Дипломная работа пополнение в коллекции 27.07.2008

    Структура активов и пассивов Удмуртского ОСБАКТИВЫ01.01.200501.01.200601.01.2007Работающие активыОГСЗ000Корпоративные ценные бумаги3 000 3008 591 8375 822 663Векселя актив000Остаток ссудной задолженности3 055 615 0604 102 456 0557 348 829 842 в т. ч. кредиты населению116 703 717213 187 484484 015 459Внутрисистемное размещение ресурсов148 406 481209 375 296269 364 361Кредитные ресурсы, переданные др. территориальному банку936 680222 245222 245Всего работающие активы3 207 958 5204 320 645 4337 529 387 067Неработающие активыПросроченные ссуды всего (без %)139 614265 312351 209 в т.ч. юр. лица000 физ. лица-предприниматели000 население139 614265 312351 209Касса55 353 10344 001 45386 978 365Корр. счет52 660 49938 647 595311 427Фонд обязательных резервов302 680 150322 005 784438 832 627Имущество банка203 476 960211 086 905362 129 626 в т.ч. капитальные вложения748 376748 3767 612 101 основные средства194 870 615206 248 622338 462 149 НМА1 441 72548 6520 хозяйственные материалы6 416 2444 041 25516 052 357Прочие активы54 300 70920 374 12837 888 441 в т.ч. дебиторы6 720 8772 748 4175 231 804 прочие активы47 579 83217 625 71132 656 637Всего неработающие активы668 611 035636 381 177926 491 694Нетто-активы3 876 569 5554 957 026 6108 455 878 761Валюта баланса3 963 685 6795 073 344 5098 562 498 753ПАССИВЫПривлеченные средстваСредства юридических лиц1 578 386 8271 719 976 0322 394 675 569 в т.ч. расчетные счета724 049 9981 054 210 8091 836 401 253 бюджетные счета18 455 81440 988 83341 387 247 привлеченные средства6 4826 5320 депозиты8 791 243178 382 28390 110 467 депозитные сертификаты600 000 00069 056 57511 900 000 векселя юридических лиц227 083 291377 331 001414 876 602ЛОРО-счета 64 322 660148 349 83746 926 379Средства физических лиц1 987 928 8912 810 478 0233 849 409 006 в т.ч. вклады населения1 964 998 9112 797 537 0683 839 437 811 сберегательные сертификаты1 665 0308 645 0008 757 000Внутрисистемное привлечение ресурсов035 795 3680Прочие привлеченные средства44 618 99251 939 746180 381 702Итого привлеченных средств3 675 257 3714 766 539 0066 399 392 655Неоплачиваемые пассивы Собственные средства163 278 724139 353 875204 726 959РВПС38 016 42248 608 02694 852 004 в т.ч. кредиты юр. лиц31 383 77537 838 33967 742 810 кредиты физ. лиц предприним.538 6721 054 3471 020 826 кредиты населению5 983 5819 493 11225 812 223 кредиты просроченные110 393222 228276 145РВОЦБ000Резервы по прочим операциям17 0392 525 7035 034 367Всего неоплачиваемые пассивы201 312 185190 487 603304 613 330Нетто-пассивы3 876 569 5554 957 026 6106 704 005 985Валюта баланса3 963 685 6795 073 344 5098 562 498 753Основные показатели работы Удмуртского отделения за последние три года свидетельствуют о значительном росте темпов экономического развития. Как следует из таблицы 1, валюта баланса банка выросла в 2005 г. на 30%, а в 2006 еще на 68,7%. Обеспечен также и рост собственных средств. В 2005 г. они, очевидно, снизились на 15%, однако в 2006 г. вновь возросли на 25%.

  • 31. Активные операции банков
    Курсовой проект пополнение в коллекции 09.12.2008

     

    1. Закон «О банках и банковской деятельности» , введенный в действие Указом Президента N 2444 от 31.08.1995 Банковское дело-М., 1996.
    2. Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, "О Национальном банке Республики Казахстан",30 марта 1995 г.
    3. Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан".31 августа 1995 г.
    4. Антонов М.Т, Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. М., 1995.
    5. Банки и банковские операции. / Под ред. проф. Жукова Е. Ф. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.- 471c.
    6. Банки и банковские организации в Республике Казахстан. Алматы, 2000.
    7. Банковские учреждения в развивающихся странах. Институт экономического развития Всемирного Банка. Том 1
    8. Банковские учреждения в развивающихся странах. Институт экономического развития Всемирного Банка,Том2.
    9. Банковский портфель - 3 / Коробов К.Л. - М.: Соминтек,1995 г.
    10. Банковское дело (под редакцией Г. С. Сейткасимова. Алматы, 1998ёёё
    11. Банковское дело (под редакцией проф. В.И. Колесникова), М., 1995.
    12. Банковское дело /Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 1996
    13. Банковское право / Под ред. Л.Г. Ефимова, М., 1994г.
    14. Белоглазова Г.Н. Коммерческие банки в условиях формирования рынка. - Л.: ЛФЭИ , 1991
    15. Белых Л. П. Устойчивость коммерческих банков. М., 1996.
    16. Бернар И., Колли Ж.-К. Толковый экономический и финансовый словарь. В 2-х томах. Т. 2 М., 1994
    17. Букато В.И. , Львов Ю.И. Банки и банковские операции / Под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика , 1996 .
    18. Волосович С. Н. Перспективные направления привлечения сбережений населения банковскими учреждениями. // Вестник НБУ, № 11, 1997 г.
    19. Волсович С.Н. Меню для корпоративных клиентов. // Финансовая консультация, № 7, 1998 г.
    20. Гапонов Г.А. Стратегия для малых и средних банков. Банковские услуги. 1998. - № 5. С. 21-23.
    21. Давыдова Л. Банковское право Республики Казахстан. Алматы, 2000
    22. Деньги, кредит, банки / Кравцов Г.И. - Мн.: Меркование, 1994 г.
    23. Деньги, кредит, банки. Справочное пособие / Под общ. ред. Кравцовой Г. И. - Мн., 1994.
    24. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. Лаврушина О. М. М., 1998
    25. Долан Э. Д. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. М., 1996.
    26. Долан Э. Дж, Кэмпбелл К., Кэмпбелл Р. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. М., 1991.
    27. Егоров А.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики// Деньги и кредит 1995.-№6.-с.4.
    28. Ершова И. В. Имущество и финансы предприятия. М, 1999
    29. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции, М., 1997
    30. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках: Учебное пособие для вузов. М.: Банки и биржи, 1997.
    31. Ильясов К.К.. Финансово-кредитные проблемы развития экономики Казахстана /Под ред. Алматы: Бiлiм, 1995 240 с.
    32. Кирисюк Г.М., Ляховский B.C. Оценка банком кредитоспособности заемщика//Деньги и кредит. - 1993. - № 4.
    33. Киселев В. К характеристике функций банковского менеджмента (материалы к лекциям и семинарам). //Российский экономический журнал. 1997. - № 7.
    34. Коробов Ю.И. Банковская конкурентная стратегия. Банковское дело. 1997. - № 1. С. 20-24.
    35. Кучукова Н.К. Макроэкономические аспекты реформирования финансово-кредитной системы Республики Казахстан в условиях перехода к рыночной экономике. Алматы: Гылым, 1994. 439 с.
    36. Кушуев А.А. Показатели платежеспособности и ликвидности в оценке кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 1996. - № 12.
    37. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: Банки и биржи, 1992.
    38. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие для ВУЗов. - М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 1995.
    39. Марченко Г.А. Банковский сектор Казахстана: состояние и перспективы развития// Банки Казахстана, №10, 2001.
    40. Межбанковский кредит: дилинговые операции на рынке “коротких” денег / Гагарин С.В.-М.:Принтлайн, 1995
    41. Мишкин Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков. М., 1999.
    42. Нуреев Р. М. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. М., 1995.
    43. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт / Ширинская Е.Б.-М.:Финансы и статистика, 1993 г.
    44. Основы банковского дела / Мороз П.И. - К., 1994 г.
    45. Парамонова Т.В. Принципы регулирования банковской сферы// Деньги и кредит 1995.-№6.-с.10.
    46. Поляков В.П. ,Москвина Л.А. Основы денежного обращения и кредита . - М.: Инфра - М, 1995 .
    47. Райзберг Б.А.. Курс экономики: Учебник /Под ред. ИНФРА-М, 1997. 720 с.
    48. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки / Под ред. В.М.Усоскина.- М.: Космополис, 1991
    49. Сахаров В.В., Шалимов В.Е. Ресурсы коммерческого банка и их регулирование//Вестн. МГУ. Сер. 6. Экономика. - 1995. - № 2.
    50. Сейткасимов Г.С.. Деньги, кредит, банки: Учебник /Под ред. проф.. Алматы: Экономика, 1996. 364 с.
    51. Современный коммерческий банк: управление и операции / Усоскин В.М.-М.:Все для вас, 1994 г.
    52. Султанова А. С. Состояние и проблемы вексельного обращения в Казахстане // Банки Казахстана, №10, 2001
    53. Сухов П.А. Некоторые аспекты устойчивости банковской системы// Деньги и кредит 1996.-№11.-с.19.
    54. Тимоти У. Кох. Управление банком. -Уфа: Cпектр. Часть V,1993.
    55. Финансово-кредитный словарь. М., 1994 г.
    56. Финансы. Денежное обращение. Кредит. / Под ред. Дробозиной Л.А. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. - 479 с.
  • 32. Актуальные вопросы банковской деятельности
    Информация пополнение в коллекции 01.11.2009

    Разнообразный характер деятельности банков на рынке ценных бумаг определяет необходимость организации эффективной системы риск менеджмента для управления фондовым риском банками в целях минимизации потенциальных убытков и повышения прибыльности. Современная система риск менеджмента, включающая эффективную политику кредитной организации в области фондового риска, создание полной и подробной методологической базы, результативное распределение должностных обязанностей и организации связей между структурными подразделениями, организацию процесса управления рисками, является диалектически развивающейся категорией. Регулирование фондового риска осуществляется при помощи таких методов, как диверсификация инвестиционного портфеля ценных бумаг, хеджирование, создание резервов для покрытия возможных убытков по операциям с ценными бумагами, которые концентрируются в резервных (страховых) фондах. Несомненным шагом вперед в риск менеджменте является внедрение методологии VaR. Её преимущество состоит в получении стоимостных оценок возможных потерь с заранее утвержденной вероятностью, в чувствительности к фондовому рынку, доступности и сопоставимости результатов для контроля регулирующими органами и контрагентами. Но необходимо усложнение методик анализа и контроля фондового риска в соответствии с положениями Базель II. Также, финансовый институт, использующий эффективную систему управления риском по операциям с ценными бумагами, характеризуется меньшей чувствительностью к негативному влиянию разнообразных обстоятельств и обладает большей стабильностью по сравнению с конкурентами. При управлении риском по операциям на фондовой бирже банками используется страхование риска как вспомогательный метод. Эффективность привлечения страховых агентств кредитными организациями напрямую зависит от степени развитости рынка страхования фондового риска и наличия «вспомогательных» посредников страховых брокеров или агентств.

  • 33. Актуальные проблемы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации
    Дипломная работа пополнение в коллекции 26.09.2011

    Формирование системы ипотечного жилищного кредитования становится одним из приоритетных направлений государственной политики. Не случайно Правительством РФ была одобрена Концепция развития системы ипотечного жилищного кредитования. Она ориентирована на создание системы эффективного и масштабного долгосрочного ипотечного кредитования населения. В качестве основной задачи государства в Концепции выдвигается создание законодательной базы и нормативного регулирования процесса ипотечного кредитования с целью снижения финансовых рисков и повышения доступности жилья. Наряду с Концепцией, Постановлением Правительства РФ утвержден План подготовки проектов нормативных правовых актов, обеспечивающих развитие системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации. Совершенно очевидно, что существующая сегодня законодательная база недостаточно полна, имеет внутренние противоречия, что, в частности, мешает банкам эффективно участвовать в ипотечном кредитовании. Принятое Постановление позволяет устранить многие препятствия на пути развития ипотеки.

  • 34. Актуарні розрахунки
    Контрольная работа пополнение в коллекции 27.03.2011

     

    1. Закон України «Про внесення змін до Закону України «Про страхування»// Урядовий курєр. 2001. 7 листопада.
    2. Законодавство України про страхування// Збірник нормативних актів. К.: Атіка, 2009. 464с.
    3. Програма розвитку страхового ринку України на 20012004 роки. Затверджена Постановою KM України від 2 лютого 2001р. №98. К.: Офіційний вісник, 2001. №5.
    4. АлександровА.А.Страхование. М.: ПРИОР, 2008. 186с.
    5. БалабановИ.Т., БалабановА.И.Страхование. Учебник. СПб.: Питер, 2001. 256с.
    6. Бурроу К. Основы страховой статистики. М.: Анкил, 2006. 96с.
    7. ЗарубаО.Д.Страхова справа: Підручник. К., 2008.
    8. КасимовЮ.Ф.Начала актуарной математики. Зелиноград: НТФ НИТ, 2004. 184с.
    9. КутуковВ.Б.Основы финансовой и страховой математики. Методы расчета кредитных, инвестиционных пенсионных и страховых схем. М.:Дело, 2008. 304с.
    10. Основы страховой деятельности: Учебник/ Отв. ред. проф. Т.А.Федорова. М.: БЕК, 2009. 776с.
    11. ПлешковА.П., ОрловаИ.В.Очерки зарубежного страхования. М: Анкил, 2007. 200с.
    12. Практикум по страховому делу/ Под ред. проф. В.И.Рябикина. М.: Финстатинформ, 2008. 72с.
    13. РотоваТ.А., РуденкоЛ.С.Страхування: Навч. посібник. К.: КНЕУ, 2001. 400с.
    14. РябикинВ.И.Актуарные расчеты. М.: Финстатинформ, 2006. 89с.
    15. Страхування: Підручник / Керівник авт. колективу і наук, ред. С.С.Осадець. Вид. 2-ге, перероб. і доп. К.: КНЕУ, 2002. 599с.
    16. ФалинГ.И., ФалинА.И.Введение в актуарную математику. Математические модели в страховании. М.: Изд-во МГУ, 2004. 110с.
    17. ШиховА.К.Страхование. Учеб. пособие для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000. 431с.
    18. Штрауб Э. Актуарная математика имущественного страхования. М., 2004. 148с.
  • 35. Актуарные расчеты в системе обязательного пенсионного страхования
    Дипломная работа пополнение в коллекции 16.10.2011
  • 36. Акции и их обращение на рынке ценных бумаг
    Курсовой проект пополнение в коллекции 21.05.2012

    Относительная либерализация рынка акций, в сочетании с внутренней конвертируемостью рубля соответствует общей линии на разгосударствление" экономики и внешнеэкономических связей, на интеграцию России в мировую экономику. Значительная открытость российского рынка для импорта товаров и экспорта капитала означает усиление иностранной конкуренции, которая может подтолкнуть внутренних производителей к большей эффективности. Немаловажно и то, что российский потребитель, традиционно жестоко ограниченный в доступе к зарубежным товарам и услугам теперь имеет широкую возможность выбора. Между тем такая возможность представляет важнейшее социальное преимущество рыночной экономики. В его достижении сыграл определенную роль "плавающий" курс рубля; он был фактически неизбежен в условиях инфляции последних четырех - пяти лет и закономерно выступил орудием сближения внутренних цен с мировыми, устранения имевшихся в советской экономики огромных искажений структуры цен. Это, с одной стороны.

  • 37. Акционерные банки в России в XVIII-XIX веках
    Информация пополнение в коллекции 17.06.2008

    Первая попытка создания в России учреждения подобного банку была предпринята в 1665 г. в Пскове еще до формирования банковской системы в Англии. Это было обусловлено острой потребностью русских купцов в дешевом кредите в связи с ростом объемов внешней торговли и усилением конкуренции с иностранными купцами. Попытка Псковского воеводы А.Л.Ордын-Нащекина использовать городскую управу в качестве своеобразного банка незамедлительно была пресечена центральным правительством, расценившим подобные действия как стремление Пскова «жить по своему уставу». Воеводу А.Л. Ордын-Нащекина отозвали из Пскова, а новый воевода ликвидировал все его нововведения. Банки как особые институты начали создаваться в России лишь через 100 лет.

  • 38. Амортизационная политика организации
    Вопросы пополнение в коллекции 25.10.2008

    Основная задача финансового рынка - трансформировать финансовые сбережения в производственные инвестиции. Объективной предпосылкой формирования финансового рынка является несовпадение потребностей в денежных средствах у предприятий и наличия источников для их удовлетворения. Финансовые средства имеются в наличии у их владельцев, а инвестиционные потребности возникают у других субъектов рыночных отношений. Назначение финансового рынка и состоит в посредничестве в движении финансовых ресурсов от их владельцев (сберегателей) к пользователям (инвесторам). Одним из ресурсов, мобилизуемых на финансовом рынке, является банковский кредит. При этом немаловажное значение для заемщика имеет уровень учетного процента на ссудный капитал, который определяется спросом и предложением, величиной процента по депозитам, уровнем инфляции, ожиданиями инвесторов относительно перспектив развития экономики. Банковские проценты дифференцируются в зависимости от размеров и сроков предоставленных кредитов, их обеспеченности, формы кредитования, степени кредитного риска и др. Инвестиционными являются долгосрочные кредиты в основные фонды предприятия. Несмотря на преимущества по сравнению с бюджетным финансированием, долгосрочный кредит не получил пока в России широкого распространения. Этот связано с общей экономической нестабильностью, инфляцией, а также высокими процентными ставками, превышающими уровень доходности многих предприятий. Инвестиции в настоящее время ограничиваются преимущественно кредитованием торгово-закупочных и посреднических операций, уровень доходности которых превышает банковские процентные ставки. Долгосрочный кредит не получил распространения также из-за большого банковского риска, неразвитости надлежащего страхования, а также из-за финансовой несостоятельности многих предприятий. Мобилизация временно свободных денежных средств и их инвестирование в различные виды расходов осуществляются в основном посредством обращения на рынке ценных бумаг. Благодаря рынку ценных бумаг осуществляется перелив капитала между отраслями и предприятиями, обеспечивается финансирование приоритетных производственных, научно-технических и социальных программ. С помощью рынка ценных бумаг сберегатели получают возможность участвовать в прибыли коммерческих предприятий. Наконец, рынок ценных бумаг позволяет цивилизованным способом покрывать денежный дефицит бюджета, ибо именно на таком рынке мобилизуются свободные денежные средства юридических лиц и граждан для финансирования растущих государственных расходов. Финансовые активы предприятий представляют собой часть внеоборотных активов, состоящую из инвестиций в дочерние, зависимые и иные общества и организации, государственные, муниципальные, корпоративные ценные бумаги, а также собственные акции, выкупленные у собственных акционеров и непогашаемые в текущем году. Инвестиции в дочерние, зависимые и иные общества и организации состоят из пакетов акций или долей в уставных капиталах этих предприятий. Эти финансовые вложения (инвестиции) объясняются не только возможностью получения более высоких доходов, чем вложения в собственное производство, но и возможностью оказывать влияние на управление другими предприятиями. Портфель ценных бумаг включает долгосрочные и краткосрочные ценные бумаги. Если ценные бумаги покупаются с целью их использования в течение года и более, то они относятся к долгосрочным. Если ценные бумаги должны быть погашены в текущем году (облигации, собственные акции) или предприятие планирует их продать в течение года, то они относятся к краткосрочным финансовым вложениям (оборотным активам). Основная задача портфельного инвестирования заключается в улучшении условий инвестирования, недостижимых с позиции отдельно взятой ценной бумаги и возможных только при их комбинации. Структура больших портфелей отражает определенное сочетание интересов инвестора, а также консолидирует риски по отдельным видам ценных бумаг. При вложении денежных средств в краткосрочные и долгосрочные ценные бумаги других эмитентов и государства у предприятия возникает необходимость управления портфелем с целью повышения его доходности, ликвидности и минимизации риска. Успешно осуществить управление можно с помощью диверсификации входящих в портфель ценных бумаг. Управление портфелем ценных бумаг предполагает: * определение задач, стоящих перед портфелем, в целом; * разработку и реализацию инвестиционной стратегии. В зависимости от характеристики задач, стоящих перед портфелем ценных бумаг, их подразделяют на следующие типы: 1) портфели роста; 2) портфели дохода; 3) портфели роста и дохода; 4) специализированные портфели. Тип портфеля характеризует в основном соотношение дохода и риска. Портфели роста ориентированы на акции, растущие на фондовом рынке по курсовой стоимости. Цель таких портфелей - увеличение капитала инвесторов. Дивиденды их владельцам выплачиваются в небольшом размере либо не выплачиваются вообще в течение периода интенсивного инвестирования. В зависимости от темпов роста курсовой стоимости портфели роста подразделяются на: * портфели агрессивного роста; * портфели консервативного роста; * портфели среднего роста. Портфели агрессивного роста нацелены на максимальный прирост капитала. Они включают акции в основном молодых, быстрорастущих компаний. Инвестиции в данный тип портфеля являются достаточно рискованными, но могут приносить и весьма высокий доход. Портфели консервативного роста являются наименее рискованными среди портфелей роста. Они состоят, как правило, из акций крупных, хорошо развитых компаний. Темпы роста курсовой стоимости невысоки, но устойчивы. Эти портфели нацелены на сохранение капитала. Портфели среднего роста включают наряду с надежными ценными бумагами и рискованные бумаги. Прирост капитала в них - средний, степень риска - умеренная. Портфели дохода ориентированы на получение высоких текущих доходов - процентных и дивидендных выплат. Эти портфели составляются из акций с умеренным ростом курсовой стоимости и высокими дивидендами, облигаций и других ценных бумаг с высокими текущими выплатами. Отношение стабильно выплачиваемого дохода к курсовой стоимости ценных бумаг выше среднеотраслевого уровня. К портфелям дохода относятся: * портфели регулярного дохода; * портфели доходных бумаг. Портфели регулярного дохода состоят из высоконадежных ценных бумаг и приносят средний доход при минимальном уровне риска. Портфели доходных бумаг формируются из высокодоходных облигаций корпораций и ценных бумаг, приносящих высокий доход. Портфели роста и дохода формируются для уменьшения возможных потерь как от падения курсовой стоимости, так и низких дивидендыных и процентных выплат. Одна часть финансовых активов, входящих в состав такого портфеля, приносит его владельцу прирост капитала, другая - доход. Так, уменьшение прироста может компенсироваться увеличением дохода, и наоборот, увеличение прироста может компенсироваться уменьшением дохода. К портфелям роста и дохода относятся: * сбалансированные портфели; * портфели двойного подчинения. Сбалансированные портфели предполагают сбалансированность дохода и риска. Они состоят из ценных бумаг с быстрорастущей курсовой стоимостью и высокодоходных ценных бумаг. Как правило, они содержат обыкновенные и привилегированные акции, а также облигации. В таком портфеле могут находиться и высокорисковые ценные бумаги агрессивных компаний, однако получение высокого дохода и финансовые риски являются сбалансированными. Портфели двойного подчинения приносят его владельцам высокий доход при росте вложенного капитала. Включают в себя ценные бумаги инвестиционных фондов двойного назначения, которые выпускают акции, приносящие высокий доход и обеспечивающие прирост капитала. В специализированных портфелях ценные бумаги объединяются по таким частным критериям, как, например, вид ценных бумаг; уровень их риска; отраслевая, региональная принадлежность и др. К специализированным портфелям относятся: * портфели стабильного капитала и дохода; * портфели краткосрочных фондовых ценностей; * портфели долгосрочных ценных бумаг с фиксированным доходом; * региональные портфели; * портфели иностранных ценных бумаг. Портфели стабильного капитала и дохода включают, как правило, краткосрочные и среднесрочные депозитные сертификаты коммерческих банков. Портфели краткосрочных фондовых ценностей включают государственные краткосрочные облигации (ГКО), муниципальные краткосрочные облигации (МКО), векселя и другие ценные бумаги. Портфели долгосрочных ценных бумаг с фиксированным доходом включают облигации акционерных компаний и государства. Региональные портфели состоят из муниципальных облигаций. Владелец может изменять тип портфеля в зависимости от конъюнктуру фондового рынка и стратегических целей инвестора. Основные принципы формирования инвестиционного портфеля: безопасность, доходность, ликвидность вложений, а также их рост. Под безопасностью инвестиций имеется в виду страхование от возможных рисков и стабильность получения дохода. Безопасность достигается в ущерб доходности и росту вложений. Под ликвидностью понимается способность финансового актива быстро превращаться в деньги для приобретения недвижимости, товаров, услуг. Ни одна инвестиционная ценная бумага не имеет всех перечисленных свойств. Если она надежна, то ее доходность будет низкой, так как покупатели надежных ценных бумаг будут предлагать за них реальную цену. Главная цель инвестора - достичь оптимального соотношения между риском и доходом. Фондовый портфель является оптимальным тогда, когда риск минимален, а доход от вложений максимален. Управление фондовым портфелем включает: 1) формирование и анализ его состава и структуры; 2) регулирование его содержания для достижения поставленных перед портфелем целей при сохранении необходимого уровня и минимизации связанных с ним расходов. Целями управления портфелем могут быть: * сохранность и увеличение капитала в отношении ценных бумаг с растущей курсовой стоимостью; * приобретение ценных бумаг, которые по условиям обращения могут заменить наличность (векселя); * доступ через приобретение ценных бумаг к дефицитной продукции, имущественным и неимущественным правам; * расширение сферы влияния собственности, создание холдинговых компаний, финансово-промышленных групп и иных предпринимательских структур; * спекулятивная игра на колебаниях курсов в условиях нестабильности фондового рынка; * зондирование рынка, страхование от излишних рисков путем приобретения государственных краткосрочных облигаций с гарантированным доходом и т. д. В процессе инвестиционной деятельности цели вкладчика могут меняться, что приводит к изменению состава портфеля. Обновление портфеля сводится к пересмотру соотношения между доходностью и риском входящих в него ценных бумаг. По результатам анализа принимается решение о продаже определенных видов ценностей. Инвестиционная ценная бумага продается, если: 1) она не принесла требуемого инвестору дохода, его рост не ожидается в будущем; 2) она не выполнила возложенную на нее функцию; 3) появились более доходные сферы вложения собственных денежных средств. При покупке ценных бумаг (акций и облигаций) одного эмитента инвестору необходимо исходить из принципа финансового левериджа. Финансовый леверидж представляет собой соотношение между облигациями и привилегированными акциями (префакциями), с одной стороны, и обыкновенными акциями - с другой: ФЛ = (Облигации + Префакции) / Обыкновенные акции. Финансовый леверидж является показателем финансовой устойчивости акционерного общества, что отражается и на доходности портфельных инвестиций. Высокий уровень данного показателя (больше 0,5) опасен для акционерной компании, так как приводит ее к нестабильности. Для снижения риска потерь инвестора применяется диверсификация портфеля, т. е. приобретение им различных типов ценных бумаг. Диверсификация понижает риск за счет того, что возможные низкие доходы по одним ценным бумагам будут компенсированы высокими доходами по другим фондовым ценностям. Минимизация риска достигается за счет того, что в фондовый портфель включаются ценные бумаги широкого круга отраслей хозяйства. Отдельные специалисты оценивают оптимальную величину фондового портфеля от 8 до 15 видов различных ценных бумаг. При большем количестве типов ценных бумаг фондовый портфель становится трудноуправляемым. Методом расчета оптимального распределения фондовых инвестиций посвящено немало исследований, называемых "теорией портфеля". На практике применяются два способа управления портфелем ценных бумаг акционерного общества - самостоятельный и трастовый (доверительный). В качестве доверительного лица (траста) могут выступать коммерческие банки (их трастовые отделы); трастовые компании, создаваемые банками; инвестиционные банки и фонды. Средства, полученные предприятиями с фондового рынка, используются на следующие цели: 1) средства, полученные от первичного выпуска акций, направляются на формирование уставного капитала, предусмотренного учредительными документами акционерного общества; 2) средства, поступившие от дополнительной эмиссии акций, направляются на увеличение уставного капитала, предусмотренного учредительными документами; 3) средства, вырученные от продажи корпоративных облигаций, могут быть направлены на финансирование реальных активов, нематериальных активов, а также на приобретение высокодоходных ценных бумаг других эмитентов; 4) государственные краткосрочные облигации служат платежным средством во взаимоотношениях с партнерами, а также источником получения дополнительного дохода; 5) доходы по депозитным счетам и облигационным займам могут быть направлены на пополнение оборотного капитала (приобретение товарно-материальных ценностей); 6) эмиссионный доход общества служит источником формирования добавочного капитала (наряду с дооценкой основных средств). Средства, полученные предприятиями с фондового рынка, повышают их финансовую устойчивость, улучшают ликвидность баланса и платежеспособность хозяйствующих субъектов.

    1. Финансовые коэффициенты: виды, назначение, методика расчетов.
    2. Автономии = итог 3 раздела пассива баланса/итог баланса показывает зависимость/независимость ХС от внешних источников финансирования.
    3. Соотношение собственных и заемных средств.
    4. Маневренности =
    5. обеспечение заемных средств собственными источниками
    6. ликвидности
    7. платежеспособности
    8. рентабельности
    9. Финансовые кризисы: типология, причины и последствия. Глобальные финансовые кризисы и кризисы в России.
  • 39. Амортизаційні відрахування та методи їх розрахунку
    Информация пополнение в коллекции 12.01.2009
  • 40. Анализ банка "Снежинский"
    Курсовой проект пополнение в коллекции 09.10.2010

    № п/пНаименование статей01.01.200701.01.2008ИзменениеТемп роста, %12.Кредиты Центрального банка Российской Федерации0 0 0 0,0%13.Средства кредитных организаций0 0 0 0,0%14.Средства клиентов (некредитных организаций)3 025 743 4 298 442 1 272 699 142,1%14.1.Вклады физических лиц1 565 315 2 451 348 886 033 156,6%15.Выпущенные долговые обязательства504 059 398 147 -105 912 79,0%16.Обязательства по уплате процентов7 162 11 096 3 934 154,9%17.Прочие обязательства10 849 4 485 -6 364 41,3%18.Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон8 127 16 036 7 909 197,3%19.Всего обязательств3 555 940 4 728 206 1 172 266 133,0%20.Средства акционеров (участников)20 000 20 000 0 100,0%20.1.Зарегистрированные обыкновенные акции и доли20 000 20 000 0 100,0%20.2.Зарегистрированные привилегированные акции0 0 0 0,0%20.3.Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций0 0 0 0,0%21.Собственные акции, выкупленные у акционеров0 0 0 0,0%22.Эмиссионный доход240 000 240 000 0 100,0%23.Переоценка основных средств11 11 0 100,0%24.Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)66 239 28 061 -38 178 42,4%25.Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)438 980 586 744 147 764 133,7%26.Прибыль (убыток) за отчетный период174 244 230 934 56 690 132,5%33Всего источников собственных средств806 996 1 049 628 242 632 130,1%34Всего пассивов4 362 936 5 777 834 1 414 898 132,4%Из таблицы 3 видно, что в целом обязательства Банка в 2007 году увеличились по сравнению с 2006 годом на 33%. Наибольший процент увеличения обязательств обеспечивают вложения физических лиц, величина которых возросла на 56,6%. В целом вклады выросли на 42,1%. Увеличен резерв на возможные потери по выданным кредитам почти в 2 раза (на 7,9 млн.руб.). На 21% уменьшились выпущенные долговые обязательства.