Учебники

64. ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

По способу аккумуляции средств ресурсы делят на:
- депозиты, т.е. ден ср-ва, внесенные в банк клиентами.
- недепозитные средства – их банк получает в виде займов, кредитов или путемпродажи собственных долговых обязательств: банк сертификаты, векселя, облигации.
По степени надежности:
1. Депозиты юр лиц, ср-ва привлеченные под векселя и депозитные сертификаты.
2. Срочные вклады физ лиц и ср-ва, привлеченные по сберегательным сертификатам.
3. Вклады до востребования физ лиц, остатки на счетах для расчетов по банковским картам, остатки на расчетных счетах юр лиц и на корреспондентских счетах банков-корреспондентов.
По форме изъятия средств:
1) До востребования
2) Срочные депозиты
3) Условные депозиты (изъятие при наступлении заранее договоренных условий – к свадьбе, совершеннолетию)
Депозиты до востребования составляют наибольшую долю в стр-ре депозитов – это ср-ва в рублях или иностр валюте, внесенные на банковские счета, котор их владельцы могут получить полностью или частично по первому требованию. Преимущество: высокая ликвидность.
Особенности:
- деньги носятся и изымаются свободно
- владелец счета платит банку комиссию за открытие и пользование счетом.
- банк платит владельцу счета невысокий процент, либо вообще ничего не платит.
Срочные депозиты – деньги, внесенные на фиксированный срок, котор их владельцы обязуются не снимать со счета в соответствии с договором вклада.
Особенности:
- привлекаются на четко определенный срок
- средства на срочных депозитах юр лица не могут использоваться для платежей.
- владельцам счетов банк платит фиксированный процент, более высокий, чем по депозитам до востребования
- депозит является стабильной частью привлекаемых ресурсов и это позволяет осуществлять кредитование на более длительные сроки.
Сберегательные (депозитные) сертификаты относятся к привлеченным ресурсам – это цен бумага, выпускаемая КБ, удостоверяет сумму вклада, внесенного в банк и право вкладчика на получение по истечению установленного срока суммы вклада и процента по нему.
Депозитный сертификат выдается только юр лицам, а сберегательный – только физ лицам.
Сертификаты в РФ выпускаются только в рублях и обращаются на территории РФ, но владельцами могут быть как резиденты, так и нерезиденты.
Сертификаты выполняют функцию только средства накопления.
Все сертификаты являются срочными, выпускаются сериями (написана сумма) и в частном порядке.
Погашение сертификатов осуществляется:
1. для юр лиц – безналичными перечислениями на расчетные счета или в другие виды вкладов.
2. для физ лиц – наличными деньгами
Все условия выпуска, обращения сертификаа должны быть зарегистрированы ЦБ
Преимущества сертификатов перед срочными вкладами:
- возможность использовать в качестве залога в кредитных и других организациях
- возможность передачи сертификата другому лицу без изменения объема ресурсов КБ
- сертификаты могут распространять финн посредники и следовательно, круг потенциальных инвесторов можно расширить.
Недостатки:
- затраты банка, связанные с регистрацией эмиссии.
- сертификаты явл объектом налогообложении, поэтому проценты по сертификату выше, чем проценты по срочным вкладам с аналогичным сроком и суммой.
Банковский вексель – цен бумага, содержащая безусловные долговые обязательства банка (векселедателя) об уплате определенной суммы векселеполучателю (вкладчику) в конкретном месте и в указанный срок.
Вексель относится к срочному депозиту.
КБ сами разрабатывают условия выпуска векселей, обращения. Они е регистрируются в ЦБ.
Преимущества банк векселя перед банк сертификатом:
• не регистрируются.
• Выпускаются как в рублях, так и в иностранной валюте.
• Право эмитента – банка – самостоятельно устанавливать срок погашения векселей и производить их досрочный выкуп.
• Возможность выпуска векселей сериями с равными номиналами, а так же в разовом порядке на произвольную сумму.
• Возможность передачи векселя по индоссаменту (передаточная надпись) физ и юр лицам
• Возможность использования в качестве средства платежа в расчетах за товары и услуги между юр и физ лицами.
• Возможность служить предметом залога при оформлении кредита
• Надежность векселей, они являются ценными, высоколиквидными.
Объем выпуска векселей не должен превышать 100% собственного капитала банка.
К привлеченным ресурсам КБ относятся кредиты, полученные от ЦБ РФ и на межбанковском рынке.
Кредиты ЦБ. Он предоставляет кредиты КБ на след условиях:
- на основании генерального кредитного договора, который заключается между КБ и главным территориальным управлением ЦБ.
- обеспечением кредитов выступают государственные цен бумаги, поименованные в ломбардном списке (список госуд цен бумаг, принимаемых ЦБ в качестве залога при предоставлении кредитов, ежегодно утверждается советом директоров ЦБ РФ).
ЦБ выдает 3 вида кредитов:
1. Ломбардный (1-30 дней)
2. Овернайт (до след рабочего дня) – предоставляется для завершения КБ расчетов в конце операционного дня при отсутствии или недостаточности средств на корреспондентском счете банка, предоставляется в пределах лимитов рефинансирования, котор устанавливает ЦБ для каждого КБ индивидуально.
3. Внутридневной кредит – на несколько часов, в конце операционного дня переоформляется в овернайт, тоже предоставляется с учетом лимита рефинансирования, обычно % не взымается, а устанавливаются ежемесячные платежи.

< Назад   Вперед >
Содержание