Учебники

68. ФАКТОРИНГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ

Факторинг – переуступка банку долговых неоплаченных требований, возникающих между хозяйственными субъектами в процессе реализации товаров или услуг на условиях коммерческого кредита.
В факторинговых операциях участвуют три стороны:
1. факторинговая компания, которая покупает у своих клиентов требования к их покупателям.
2. клиент банка – поставщик товаров, который имеет платежное требование к своим должникам.
3. должник – покупатель товаров, который обязан оплатить платежное требование поставщика.
Цель факторингового обслуживания – инкассирование дебеторских счетов клиентов и получение причитающихся в их пользу платежей. Факторинг обеспечивает клиентам банка поставщикам следующие преимущества:
- финансирование за счет банков до достижения срока платежа должников.
- уменьшение финансового риска клиентов.
- возможность получения обратной информации по платежеспособным клиентам.
Факторинг не оказывается:
1) Фирмам с небольшим кол-вом дебеторов и если сумма дебеторской задолженности небольшая.
2) Фирма производит нестандартную узкоспециализированную продукцию.
3) Если фирма работает с субподрядчика
4) Если фирма реализует свою продукцию на условиях послепродажного обслуживания.
5) Не обслуживаются филиалы или отделения фирмы.
Виды факторинга:
1. факторинг с финансированием – клиент-поставщик товара – клиент уступает банку право получения платежей от …………………
1) Комиссионные за инкассацию счетов 0,75-3% от стоимости сделки.
2) Процент по факторинговому проценту.
2. факторинг без финансирования – оплачиваются требования поставщика до наступления …..
3. факторинг без финансирования – клиент банка, отгрузив продукцию покупателю предъявляет счета своему покупателю через банк, а банк получает в пользу всоего клиента платежи в сроки, согласованные в договоре поставки продукции.
4. открытый факторинг – конвенционный - ………… уведомляется об участии в расчете.
5. закрытый факторинг – покупатель не знает о переуступки поставщику требований КБ, ведет расчеты с самим поставщиком, а поставщик после получения платежа должен перечислить часть денег для погашения кредита.
6. факторинг без права регресса – банк при неоплате покупателем средств в течение30-90 дней должен оплатить все издержки по взысканию долга в пользу поставщика продукции, поставщик не несет риска.
7. факторинг с правом регресса – банк может возвратить неоплаченные покупателем счета продавцу, а продавец обязан возвратить факторинговый кредит банка.
Факторинговые операции в россиии стали применяться в 1988 г – Ленинградский Промстройбанк.
Срок факторинга от 1 до 4 лет.
Наряду с основными услугами факторинговый отдел оказывает след дополнит операции клиентам:
• Юридические услуги
• Ведение по поручению клиентов учета отгруженного товара, дебеторской задолженности.
• Консультации по вопросам рынков сбыта, цен реализации.
• Постоянное и разовое консультирование по вопросам повышения эффективности использования финансовых ресурсов.

< Назад   Вперед >
Содержание