Geum.ru
Авторефераты по всем темам  >>  Авторефераты по экономике  

На правах рукописи

  КУНИН ВЛАДИМИР АЛЕКСАНДРОВИЧ

ПРЕВЕНТИВНОЕ  УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

  ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством

  (экономика предпринимательства)

  АВТОРЕФЕРАТ

  диссертации на соискание учёной степени доктора экономических наук

Санкт - Петербург

  2011

Работа выполнена в Санкт - Петербургской академии  управления и экономики

Научный консультант:  доктор экономических наук, профессор

Замятина Маргарита Фёдоровна

Официальные оппоненты: Заслуженный деятель науки РФ,

  доктор экономических наук, профессор

  Попков Валерий Павлович

  доктор экономических наук, профессор

  Иванов Сергей Александрович

  доктор экономических наук, профессор

  Погодина Вера Владимировна

 

Ведущая организация - Институт народнохозяйственного прогнозирования РАН, г. Москва

Защита состоится 20 октября 2011 года в 11 часов на заседании диссертационного совета Д 521. 009. 01 при Санкт - Петербургской академии управления и экономики по адресу 190103, г. Санкт - Петербург, Лермонтовский пр. д.44.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Санкт - Петербургской академии управления и экономики

  Автореферат разослан__________________________2011г.

  Учёный секретарь

  диссертационного совета

доктор экономических наук, профессор  Н.П.Голубецкая

I.ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования.  Развитие мировой экономики  в условиях глобализации усилило негативное влияние нестабильности финансовых рынков на реальный сектор экономики и  увеличило риски предпринимательской деятельности. В условиях современной рыночной экономики многочисленные риски, оказывая взаимное влияние друг на друга, порождают новые риски, и, в конечном итоге, вызывают финансовые потери, снижающие эффективность и конкурентоспособность предпринимательских структур. Сложность и многоаспектность категории риск,  случайный характер и взаимное влияние предпринимательских рисков затрудняют их прогнозирование,  адекватную  оценку и  разработку эффективных методов управления. 

Среди различных видов предпринимательства  ключевым является промышленное предпринимательство. Ключевая роль промышленного предпринимательства обусловлена тем, что именно оно создаёт товарную продукцию, которая является основой материально - технической базы всех видов предпринимательской деятельности. Хотя вклад промышленного производства  в ВВП  России не превышает одной трети,  наблюдается  рост этого вклада с 2002 по 2010 год почти на 20% по сравнению со  значением на начало указанного периода. За этот же период ВВП промышленного производства вырос примерно в 1,7 раза при снижении числа работников почти на 10%, что связано с модернизацией производства и внедрением инновационных технологий. Выявленные тенденции указывают на определённый рост промышленного предпринимательства и важность снижения характерных для него рисков. Вместе с тем единой, целостной системы управления рисками этой сферы предпринимательства на сегодня не существует. Это, в частности, связано с жёсткой ориентацией западных разработок в области управления рисками на динамику котировок спекулятивных инструментов финансовых рынков и рейтинги, присваиваемые ведущими рейтинговыми агентствами. В то же время, как показали исследования нобелевских лауреатов Д. Эйкерлофа, М. Спенса, и Д. Штиглица, врождённая асимметричность рыночной информации не позволяет финансовым рынкам зафиксировать справедливую цену котируемых  инструментов, что обуславливает  отличие рыночной стоимости этих инструментов от справедливой цены. К  тому же,  подавляющее большинство российских промышленных предприятий (прежде всего предприятия среднего и малого бизнеса) не имеют акций котируемых на биржах и рейтингов ведущих мировых рейтинговых агентств. Вследствие отмеченных обстоятельств  организация риск - менеджмента на основе  ориентации на динамику котировок инструментов финансовых рынков и рейтинги ведущих мировых рейтинговых агентств создаёт определённый отрыв системы управления рисками  от реальных бизнес - процессов промышленных предприятий, снижает эффективность риск - менеджмента и тормозит процесс его развития  в отечественной промышленности.

  Характерная для настоящего времени нестабильность мировой экономики обуславливает доминирующую роль превентивного управления рисками

промышленного предпринимательства, позволяющего предпринимательским структурам целенаправленно и с упреждением реагировать на возникающие риски, предотвращая угрозу недопустимого снижения эффективности предпринимательской деятельности  под воздействием рисков. Необходимо также отметить, что характерные для промышленного предпринимательства риски образуют систему взаимосвязанных рисков, управление которыми  требует учёта  их взаимосвязей и разработку и реализацию превентивных мер, направленных на разрыв цепочек рисков и снижение тяжести  негативных последствий их воздействия. Несмотря на многочисленность теоретических разработок по управлению рисками промышленного предпринимательства, в этой области существует много нерешённых проблем. В этом контексте актуальной является задача разработки теории и методологии превентивного управления рисками  промышленного предпринимательства нацеленного на повышение эффективности предпринимательской деятельности в промышленности в условиях нестабильной экономики.

  Степень научной разработанности проблемы.

  Современное состояние отечественной экономической науки характеризуется отсутствием целостной теории управления рисками. Это положение справедливо и применительно к мировой экономической науке, что, в частности, связано с жёсткой ориентацией западных  теоретических разработок в области управления рисками на инструменты фондовых рынков. Начало теоретическим разработкам в этой области положили работы Г.Марковица, У.Шарпа, Д..Литтнера и Я. Моссина по равновесной теории портфеля и ценовой модели фондового рынка, опубликованные в 50 - х, - 60 х годах XX века.  Среди теоретических разработок по управлению рисками финансового инвестирования необходимо также отметить работы  П. Бернстайна, Дж. Фон Неймана, Л.Г. Дугласа, М.Фридмена, Л. Сэведжа и ряда других исследователей. В отечественной науке теоретическая база управления указанными рисками развивается в работах Д.Г.Голембиовского, М.А.Рогова, А.С.Долматова, Ю.С.Касымова, Р.Мельникова, О.А.Кандинской, А.А. Лобанова, А.А.Первозванского, Т.Н.Первозванской и др.

Характерной особенностью большинства  разработок в этой области является применение гипотезы о возможности безрисковых инвестиций и использовании доходности этих инвестиций в качестве базы при оценке рисков финансового инвестирования. В работах Ю.А.Соколова и М.И.Лисицы использование этой гипотезы подвергается определённой критике и предлагается подход к формированию портфеля финансовых инвестиций для неравновесного фондового рынка при отсутствии возможности совершать безрисковые инвестиции. Это направление исследований представляется весьма перспективным, поскольку ориентировано на решение практических задач формирования эффективного портфеля финансовых инвестиций с учетом реальных особенностей современного фондового рынка.

  Другим активно развивающимся направлением современного риск - менеджмента является развитие теории и методологии риск - менеджмента в области управления кредитными рисками и формирования кредитных рейтингов. Это направление, в частности,  развито  в работах Д.Маршалла, С.Венкатармана, С. Холтдорфа, М.Рудолфа, А.Лукаса, Т.Боллерслева, Дж. Бароне - Адези, Р.Энгля,  Ю.А.Соколова, Н.А.Амосовой, П.П.Ковалёва С.Смирнова, А.Скворцова, Н.Ю.Ситниковой, Е.Дзигоевой, Е.Д.Соложенцева  П. Зангари, Г.Гуптона и  А.Ли.и др. Теоретические исследования в области  управления рисками финансового инвестирования и кредитными рисками послужили основой создания и применения таких широко известных моделей  оценки этих рисков  как RiskMetrics, CreditMetrics, Moody's KMV  и CreditRisk разработанных  банками J.P.Morgan, компанией KMV и компанией Credit Suisse Financial Products (дочерней компанией банка Credit Suisse First Boston) и опубликованными в период с 1994 по 1998 год. Указанные модели используют в качестве показателя величины риска либо показатель VaR (Value at Risk -лстоимость под риском) либо кредитный VaR. При этом  управление риском обычно трактуется как процесс формирования и реструктуризации портфеля финансовых инвестиций или кредитного портфеля, обеспечивающий либо максимизацию доходности при заданном уровне риска, либо минимизацию риска при заданном уровне доходности.

  Однако проработанные в теории риск - менеджмента финансового инвестирования и кредитования  методы управления рисками не ориентированы на управление хозяйственными, операционными, репутационными и другими предпринимательскими рисками предприятий, порождающими финансовые риски, и не могут служить основой управления рисками промышленного предпринимательства.

  Исследованию проблем управления различными предпринимательским рисками посвящено большое количество научных работ многих авторов: Р.Ауманна, А.Н.Асаула, И.Т.Балабанова, Е.Н.Барикаева,  К.В.Балдина, В.С.Воробьёва, В.М.Гранатурова, Э.Гриффина, О.А.Грунина, Е.Н.Евстафьева, Е.С.Ивлевой, А.Е.Карлика Б.А.Колтынюка, А.С.Корезина, А.А.Крупенина, М.Г.Лапусты, С.Ю.Лялиной, Л.М.Макаревича, Е.А.Олейникова, Д.Пикфорда, А. В.Полякова, В.П.Попкова, Н.А.Рыхтиковой, Г.В.Савицкой, В.С.Ступакова, Т.С.Токаренко, Э.А.Уткина, Н.В.Хохлова, А.С.Шапкина и др., в которых, вследствие ключевой роли превентивного управления, основное внимание уделяется именно этому виду управления рисками.

  В последние годы необходимость построения теоретической базы  превентивного управления рисками промышленного предпринимательства обусловила развитие исследований, посвящённых этой проблеме. Эти вопросы, в частности, рассматриваются в работах А.С.Афанасьева, Е.В.Доценко, Т.Бартона,  У.Шенкира, П. Уокера, Л.Н.Никитиной, Ю.В.Петренко, Р.М..Качалова, М.А.Арустамова, Н.Б..Кураптева, Л.С.Шепелева, Д.В..Дорожкина, И.Н.Василенко, Р.М.Мокридина, М.Б. Глова и др., в которых исследуются особенности управления рисками в различных отраслях промышленности: металлургии, машиностроении, деревообрабатывающей, лёгкой и пищевой промышленности и др.

  Однако, несмотря на актуальность проблемы превентивного управления рисками  промышленного предпринимательства, разработки в этой области  носят разрозненный характер и не образуют единую систему превентивного управления рисками, ориентированную на повышение эффективности  промышленных предпринимательских структур с учётом влияния рисков на эффективность предпринимательства, их взаимозависимости и лавинообразного характера  реализации и распространения. Это обстоятельство вызывает необходимость развития теории и методологии превентивного управления рисками промышленного предпринимательства в направлении разработки универсального  теоретического и методического аппарата  управления  взаимосвязанными рисками с использованием механизма обратных связей эффективности предпринимательской деятельности и управляющих воздействий.

  Объект и предмет исследования.

  Объект исследования: процесс функционирования промышленных предпринимательских структур.

  Предмет исследования: отношения, возникающие в процессе превентивного управления рисками промышленных предпринимательских структур

  Цель и задачи диссертационного исследования. Целью работы является разработка теоретических и методологических положений превентивного управления рисками промышленного предпринимательства и методических рекомендаций по их практическому использованию.

Для достижения заявленной цели в работе поставлены и решены следующие задачи, отражающие логическую структуру исследования:

-  обосновать направления научных исследований по теоретическому и методологическому обеспечению превентивного управления рисками промышленного предпринимательства;

- разработать  концепцию превентивного управления рисками промышленного предпринимательства;

-обосновать механизм воздействия превентивного управления рисками на эффективность промышленного предпринимательства;

- разработать комбинированный подход к превентивному управлению рисками промышленного предпринимательства;

- разработать методологические положения формирования системы  рисков промышленного предпринимательства и построить ядро указанной системы рисков;

- разработать теоретические положения комплексной  оценки влияния  рисков на эффективность  промышленного предпринимательства;

- предложить принципы формирования системы  показателей идентификации рисков промышленного предпринимательства и построить базовое звено этой системы;

-  определить стержневые задачи и разработать  методы предупреждения рисков ошибочных  решений при управлении хозяйственной деятельностью промышленных предпринимательских структур;

- разработать методы оценки рисков и выработки управляющих воздействий на риски промышленного предпринимательства на основе принципов ситуационного моделирования;

- разработать методические рекомендации по практическому использованию разработанных в работе теоретических и методологических положений  превентивного управления рисками промышленного предпринимательства. 

Теоретическую и методологическую основу исследования составляют фундаментальные  положения теорий предпринимательства и риск - менеджмента, теории управления экономическими системами, а также фундаментальные работы российских и зарубежных  учёных по проблемам формирования систем риск - менеджмента в  предпринимательстве.

Методология диссертационного исследования базируется на диалектическом  системном подходе, использовании логического, структурного, факторного, регрессионного и сравнительного анализа с применением теоретического аппарата вероятностных методов анализа экономических процессов и теоретического и методического аппарата имитационного моделирования. Логика диссертационной работы базируется на общенаучных принципах и методах изучения и  познания  экономических процессов на основе  взаимосвязи количественного и качественного анализа. 

  Гипотеза исследования состоит в том, что превентивное управление взаимосвязанными рисками промышленного предпринимательства с использованием механизма обратной связи управляющих воздействий и эффективности управления обеспечивает повышение эффективности предпринимательской деятельности.

  ичный вклад автора в проведённое исследование

  Теоретические и методологические положения, выводы и методические рекомендации, содержащиеся в диссертации, являются результатом самостоятельного исследования автора, личный вклад которого в решение заявленной в теме работы проблемы состоит в следующем:

-  Определены цель и задачи исследования;

- Обоснована ключевая роль промышленного предпринимательства в экономике и проведён анализ тенденций его развития;

- Выявлена ключевая роль превентивных действий в управлении рисками промышленного предпринимательства на основе обобщения отечественных и зарубежных разработок по риск - менеджменту этой сферы предпринимательской деятельности;

- Разработана концепция превентивного управления рисками промышленного предпринимательства и обоснованы основные направления научных исследований, обеспечивающих её реализацию;

- Сформировано ядро системы рисков промышленных предприятий на основе предложенных автором базисных структур рисков и модулей состояний этих структур;

- Раскрыт механизм воздействия превентивного управления рисками на эффективность промышленного предпринимательства. В качестве инструментов механизма предложено использовать  методы, программы, контракты, приказы и  регламенты, нацеленные на  распределение, локализацию, диверсификацию, лимитирование, страхование, хеджирование и компенсацию рисков, а также  уклонение от рисков.

  - Сформирована система показателей эффективности промышленного

предпринимательства, в которой выделены группы показателей по их экономической сущности и обоснованы подгруппы основных и вспомогательных показателей.

-  Разработаны теоретико - методологические основы комплексной оценки

влияния системы рисков на эффективность промышленного

предпринимательства. Предложен алгоритм аналитического построения карты рисков в координатах ущерба от воздействия рисков и вероятности пребывания системы рисков в состоянии реализации каждого из них;

- Обоснованы принципы и предложен факторный метод формирования системы показателей идентификации рисков промышленного предпринимательства. Построено базовое звено и определены требования к значениям главных ключевых показателей этой системы;

- Доказана необходимость и выделены стержневые задачи предупреждения рисков ошибочных решений при управлении хозяйственной деятельностью промышленных предпринимательских структур, как необходимого элемента превентивного управления рисками промышленного предпринимательства. Разработаны теоретические и методологические положения решения выделенных стержневых задач;

- Разработаны методологические положения ситуационного моделирования системы рисков промышленных предпринимательских структур и показана целесообразность применения этого вида моделирования в целях оценки влияния рисков на эффективность предпринимательской деятельности, выработки управляющих воздействий на систему рисков и превентивной отработки действий персонала при реализации рисков;

- Разработаны требования к системе превентивного управления рисками промышленного предпринимательства и методические рекомендации по формированию этой системы и обеспечению процессов идентификации и мониторинга рисков промышленных предпринимательских структур. Доказана необходимость внедрения системы обучения персонала методам предупреждения рисков ошибочных управленческих решений и использованию технологий ситуационного моделирования в целях превентивного управления рисками промышленного предпринимательства. Обоснованы методические рекомендации по организации службы управления рисками и аналитической службы прогнозирования конъюнктуры рынка сбыта, а также по внедрению гибкой системы мотивации персонала, основанной на мониторинге факторов риска, обусловленных нарушениями персоналом регламентов управления.

  Научная новизна результатов диссертационного исследования состоит в следующих основных положениях, которые выносятся на защиту:

1.Обосновано понятие превентивного управления рисками промышленного предпринимательства, под которым понимается развивающийся на основе научного подхода процесс  разработки и реализации скоординированных упреждающих действий, нацеленных на предотвращение и минимизацию ущерба от воздействия рисков промышленного предпринимательства и максимизацию возможностей субъекта предпринимательства при позитивном воздействии рисков.  Разработана системная терминология этого вида управления на основе введения в научный оборот новых терминов, характеризующих взаимосвязь рисков и общие для различных предпринимательских структур группы рисков и показатели их идентификации. 

  2. Разработана концепция превентивного управления рисками промышленного предпринимательства, основанная на  базисных принципах и методах системной классификации рисков, модульного формирования и ситуационного моделирования системы рисков, корректировки мер превентивного управления рисками, формирования  системы показателей идентификации рисков и теоретических положениях предупреждения рисков ошибочных решений при управлении хозяйственной деятельностью промышленных предпринимательских структур. Предложен комбинированный подход к превентивному управлению рисками промышленного предпринимательства с использованием двух контуров обратной связи, обеспечивающих корректировку системы потенциальных рисков по результатам мониторинга рисков и корректировку мероприятий по превентивному управлению рисками по результатам оценки  эффективности этих мероприятий

3.Обоснован механизм воздействия превентивного управления рисками на эффективность промышленного предпринимательства на основе решения задач снижения неблагоприятных последствий отклонений от ожидаемого результата предпринимательской деятельности, использования благоприятных последствий этих отклонений и использования инструментов предотвращения и нейтрализации рисков.

4. Доказана ключевая роль коэффициента устойчивого роста в системе показателей эффективности промышленного предпринимательства.  Разработан метод оценки влияния конечных хозяйственных рисков на показатели рентабельности и коэффициент устойчивого роста, основанный на оценке  вероятностей пребывания системы рисков в состояниях отклонения общих издержек и объёма реализации от плановых значений по предложенной в работе модели лавинной генерации рисков по цепям базовых структур. Предложен алгоритм аналитического построения карты рисков, основанный на оценках влияния конечных хозяйственных рисков на показатели рентабельности и коэффициент устойчивого роста.

5. Обоснована целесообразность идентификации и мониторинга рисков промышленного предпринимательства по составляющим сбалансированной системы показателей на разработанных  в диссертации принципах  выделения  ключевых  и справочных показателей, вертикального формирования  системы показателей, баланса базовых и индивидуальных показателей, открытой системы  и факторного анализа рисков, и обоснованы  требования к допустимым значениям главных ключевых показателей идентификации рисков.

6.Разработаны методы предупреждения рисков ошибочных решений при управлении издержками, объёмом реализации, реинвестированием прибыли, и финансированием хозяйственной деятельности, основанные на сравнении коэффициента роста постоянных издержек с его критическим значением, оценке минимально приемлемого значения коэффициента реинвестирования и  определении структуры источников финансирования по результатам  их ранжирования  по стоимости с учётом налоговых щитов. Предложена модель определения оптимальных значений параметров поставки и хранения сырья, ориентированная на минимизацию суммарных затрат на  приобретение, доставку, хранение и размещение заказа с учётом ущерба, вызванного образованием мёртвого капитала, скованного в запасах сырья. Обоснованы превентивные действия по предупреждению рисков ошибочных решений при управлении  стержневыми бизнес - процессами Поставка, Производство и Сбыт и разработаны процедуры превентивного управления рисками, характерными для этих бизнес - процессов.  Показана ключевая роль учёта человеческого фактора при превентивном управлении рисками промышленного предпринимательства и разработана гибкая система мотивации персонала отдела сбыта, основанная на мониторинге факторов риска, обусловленных нарушениями  персоналом регламентов управления  бизнес - процессом Сбыт.

7. Предложены принципы ситуационного моделирования системы рисков,  промышленного предпринимательства, предусматривающие множественность моделируемых ситуаций и соответствие уровня сложности моделирования масштабу предпринимательства. Обоснованы задачи и разработан алгоритм ситуационного моделирования системы рисков промышленного предпринимательства, основанный на использовании механизма обратной связи эффективности управляющих воздействий и информационной базы моделирования. Показана сравнительная простота этого вида моделирования по сравнению с ситуационным моделированием экономических процессов.

8. Разработаны методические рекомендации по использованию при  превентивном управлении рисками промышленного предпринимательства ядра системы рисков, базового звена системы показателей идентификации рисков и  механизма обратной связи принимаемых управленческих решений и показателей эффективности предпринимательской деятельности. Указано на целесообразность практического использования оценок конечных хозяйственных рисков на основе применения аналитических методов и методов ситуационного моделирования бизнес - процессов и системы рисков. Предложено использовать систему обучения персонала разработанным в диссертации  методам предупреждения рисков ошибочных управленческих решений и оперативному принятию управленческих решений в рисковой среде и гибкую систему мотивации персонала, нацеленную на снижение кадровых рисков и  рисков бизнес - процесса Сбыт.

Теоретическая и практическая значимость результатов исследования

Теоретическая значимость результатов исследования заключается в разработке теоретических и методологических положений превентивного управления взаимосвязанными  рисками промышленного предпринимательства и методических рекомендаций по практическому использованию этих положений, направленных на развитие промышленных предпринимательских структур в условиях нестабильной экономики.

  Практическая значимость исследования заключается в возможности использования результатов исследования промышленными предпринимательскими структурами в целях повышения эффективности их предпринимательской деятельности на основе научно обоснованных рекомендаций по превентивному управлению рисками, разработанных в диссертационной работе.

  Основные положения диссертации могут быть использованы при подготовке и преподавании учебных курсов в высших учебных заведениях по дисциплинам Инновационный менеджмент, Стратегический менеджмент, Основы предпринимательства, а  также при  подготовке специалистов по программе Мастер делового администрирования - MBA (Master of business administration) по специальности Стратегическое управление предприятием по дисциплине Риск - менеджмент в предпринимательстве.

  Практическая значимость результатов исследований подтверждена соответствующими справками об использовании результатов диссертационной работы.

Апробация результатов исследования

Основные научные положения диссертационного исследования докладывались и обсуждались в период с 2003 года по 2010 год на евразийском научном форуме, двенадцати  международных, трёх всероссийских и двух межвузовских научных и научно - практических конференциях.

Материалы диссертационного исследования обсуждены на семинарах, организованных Санкт - Петербургской Торгово-Промышленной Палатой для руководителей и топ - менеджеров Бизнес Ассоциаций (БА) и Торгово- Промышленных Палат (ТПП) СевероЦЗапада России по проблемам управления БА и ТПП в кризисный период, проведённых автором в 2009 и 2010 годах.

  Отдельные теоретические положения и методические рекомендации диссертационной работы используются в учебном процессе  НОУ ВПО Санкт - Петербургская академия управления и экономики при подготовке специалистов по специальностям Менеджмент организации и Антикризисное управление и менеджеров высшей квалификации по программе Мастер делового администрирования - MBA (Master of business administration) по специальности Стратегическое управление предприятием. Материалы диссертации используются также в программах профессиональной переподготовки и повышения квалификации специалистов  в НОУ ВПО Международный банковский институт.

  Теоретические разработки и практические рекомендации диссертационного исследования по управлению рисками использованы производственными предприятиями:  приборостроительным предприятием лСпециализированный деловой центр по информационной безопасности и специальным техническим средствам (СДЦ) и ЗАО ЛенСтальКанат, являющимся одним из ведущих производителей съёмных грузозахватных приспособлений в СевероЦЗападном

Федеральном округе.

Непосредственно по теме диссертации опубликовано 38 работ общим объёмом 51,16 п.л. (авт.47,50 п.л.), в том числе 3 индивидуальные  монографии (33,60 п.л.)

и  10 статей из перечня ВАК (7,21 п.л./авт. 5,09 п.л.).

  Информационная база исследования. Информационную базу диссертационного исследования составляют публикации в научных периодических изданиях, материалы конференций и семинаров, монографические и диссертационные работы, нормативно - правовая, справочная и учебноЦметодическая литература, статистические данные, а также интернет-ресурсы.

Объём и структура диссертационной работы. Диссертационная работа изложена на  338 страницах основного текста и 65 страницах приложений, включает 58 рисунков и 13 таблиц, и состоит из введения, шести глав, заключения и списка литературы, содержащего 319 наименований. Работа имеет следующую структуру:

  Введение

  Глава 1  Концептуальные основы превентивного управления рисками промышленного предпринимательства

1.1.Анализ и уточнение понятийного аппарата категорий  риск, предпринимательство,

  промышленное предпринимательство и предпринимательский риск

1.2 Исследование тенденций развития и роли промышленного предпринимательства в

  экономике

1.3. Экономическая сущность  позитивного воздействия превентивного управления рисками

  на  эффективность промышленного предпринимательства

1.4. Базисные принципы, методы и инструменты превентивного управления рисками

промышленного предпринимательства

1.5. Системная классификация предпринимательских рисков промышленных предприятий

Глава 2 Теоретические  и методологические положения комплексной оценки влияния рисков на эффективность промышленного предпринимательства

  2.1. Принципы формирования  показателей эффективности предпринимательства

  на основе системного подхода

  2.2. Формирование показателей и критериев оценки влияния рисков на эффективность

  промышленного предпринимательства

2.3. Методология построения и исследования системы рисков промышленных предприятий на

  основе модульного принципа

  2.4. Метод оценки  влияния системы рисков на эффективность промышленного

предпринимательства на основе модели  лавинной генерации рисков

  Глава 3. Принципы и методы идентификации и мониторинга рисков

  промышленного предпринимательства

  3.1. Идентификация и мониторинг рисков промышленного предпринимательства на основе

  применения концепции сбалансированной системы показателей

  3.2. Принципы формирования системы показателей идентификации  рисков промышленного

предпринимательства

  3.3. Формирование  базового звена системы показателей идентификации рисков

промышленных  предпринимательских структур

  3.4. Методологические основы  определения допустимых значений ключевых

показателей идентификации  рисков промышленного предпринимательства

  3.5. Методические рекомендации по применению системы показателей идентификации рисков

  для  мониторинга рисков промышленного предпринимательства

Глава 4.  Предупреждение рисков ошибочных решений при управлении

  хозяйственной деятельностью промышленных предпринимательских структур

  4.1. Стержневые задачи предупреждения рисков ошибочных решений при управлении

хозяйственной деятельностью промышленных предпринимательских структур

    1. Методы предупреждение  рисков ошибочных решений при управлении издержками,

объёмом  реализации и реинвестированием прибыли 

  4.3.  Методы предупреждения рисков ошибочных решений при финансировании

  хозяйственной деятельности

4.4.  Предупреждение рисков ошибочных решений при управлении бизнес - процессами

  Поставка, Производство и Сбыт

Глава 5. Управление рисками промышленного предпринимательства

на основе  ситуационного моделирования бизнес - процессов и системы рисков

5.1 Принципы ситуационного моделирования в  управлении рисками

промышленного предпринимательства

5.2.  Управление рисками промышленного предпринимательства на

основе ситуационного моделирования бизнес - процессов

5.3.  Управление рисками промышленного предпринимательства на

  основе ситуационного моделирования системы рисков

  Глава 6. Методические рекомендации по превентивному управлению рисками

промышленного предпринимательства и опыт их практического применения

6.1.  Методические рекомендации по превентивному управлению рисками

  промышленного предпринимательства

6.2.  Анализ и оценка рисков  инновационного проекта производства

  автоматизированных баллистических идентификационных систем.

6.3. Опыт управления рисками бизнес Ц  процесса  Сбыт при  сбыте

промышленной продукции. 

Заключение

  Литература

  Приложения

II ОСНОВНЫЕ ИДЕИ И ВЫВОДЫ ДИССЕРТАЦИИ

  1. Концептуальные основы превентивного управления рисками промышленного  предпринимательства

В условиях нестабильной экономики  основой эффективного управления рисками промышленного предпринимательства является разработка и реализация  скоординированных упреждающих действий, нацеленных на предотвращение и минимизацию ущерба от воздействия рисков и максимизацию возможностей субъекта предпринимательства при позитивном воздействии рисков, т.е. превентивное управление.  В диссертации разработана концепция превентивного управления рисками промышленного предпринимательства.  В соответствии с этой концепцией необходимо идентифицировать риски с учётом факторного анализа их взаимного влияния, формировать систему потенциальных рисков на основе стандартных базовых структур, предупреждать риски ошибочных решений при решении стержневых задач управления хозяйственной деятельностью  и применять принципы и методы ситуационного моделирования для упреждающей отработки методов и инструментов управления.

Для решения задачи идентификации рисков необходимо классифицировать риски, характерные для предпринимательской деятельности промышленных предприятий, являющихся основным звеном промышленных предпринимательских структур. Поскольку подходы к выделению рисков различны и единая общепринятая классификация рисков промышленного

предпринимательства отсутствует, в диссертации предлагаются следующие

принципы системной классификации этих рисков:

отражение экономической сущности классифицируемых рисков,

включение  в систему классифицируемых рисков всех классов рисков,

воздействие которых может нанести ущерб или повысить возможности субъекта предпринимательства,

внешние и внутренние риски субъекта предпринимательства должны выделяться в отдельные группы,

классификация должна являться базой унифицированного ядра  системы взаимосвязанных рисков промышленных предприятий,

принцип вложенных окон, по которому последовательно выделяются классы рисков, уровни классов рисков и группы рисков каждого уровня.

Предлагаемая классификация, опираясь на известные классификации предпринимательских рисков К.В.Балдина, Л.М.Макаревича, Е.А.Олейникова, Н.В.Паршина, А.В.Полякова, Н.А.Рыхтиковой, Е.Д.Соложенцева, В.С.Токаренко и Г.С.Ступакова, Н.В.Хохлова, Т.Ю.Феофиловой, С.В.Черных и др.,  дополнительно учитывает специфику взаимодействия рисков.

Выделенные классы рисков образуют пирамидальную структуру, обусловленную причинно - следственными связями между ними (рис.1).

  В диссертации построены классификации рисков верхнего и нижнего уровней, а также хозяйственных и инвестиционных рисков. Классификация предпринимательских рисков верхнего уровня представлена на рис.2. Построенная классификация позволяет выявить пирамидальную структуру рисков верхнего уровня, проявляющуюся в наличии цепочек прямых связей между отдельными группами рисков и  подуровнями рисков в пределах одной группы, а также обратных связей между различными классами рисков.  Исходя из экономической сущности интегрального хозяйственного риска, к частным хозяйственным рискам промышленных предприятий следует отнести риски характерные для процессов  поставки (снабжения), производства и сбыта (рис.3). 

Рис.2. Классификация предпринимательских рисков верхнего уровня

Рис.3. Классификация хозяйственных рисков

  Для построения системы рисков предложено систематизировать риски на основе введения понятий факторных и результативных рисков и разделения рисков на градации. К факторным рискам в диссертации предложено относить риски, влияющие на другие риски, которые рассматриваются как результативные. Градация рисков показывает,  по отношению к каким группам рисков данный риск является факторным, а по отношению к каким - результативным. Кроме того, градация риска характеризует место возникновения риска в цепочке бизнес - процессов предприятия. 

  Из представленной классификации следует, что системы рисков промышленных

предприятий характеризуются наличием кольцевых  структур представляющих собой подсистемы рисков, содержащие результативные риски, являющиеся факторными по отношению к рискам предыдущих градаций.  Кольцевые структуры рисков таят в себе опасность развития разрушительного механизма положительной обратной связи, вызывающего повышение рисков низших градаций под воздействием рисков более высоких градаций и, как следствие, повышение всех рисков, образующих кольцевую структуру. Поэтому разрыв кольцевых структур рисков является важнейшей задачей превентивного управления рисками.

  На основе систематизации известных методов превентивного управления предпринимательскими рисками выявлены два основных подхода, применяемых при управлении рисками: нейтрализующий (смягчающий) и предотвращающий (исключающий) подходы.

Нейтрализующий (смягчающий) подход, предполагает выполнение упреждающих действий, направленных на снижение тяжести последствий реализации риска. Предотвращающий (исключающий) подход, предполагает реализацию упреждающих действий, направленных на исключение реализации риска.

  На основе проведённого анализа методов и форм превентивного управления рисками, характерных для выявленных подходов, в диссертации формализован и проанализирован механизм воздействия превентивного управления рисками на эффективность промышленного предпринимательства (рис.4.). Данный механизм характеризуется разнообразием  инструментов и  способов их воздействия на эффективность промышленного предпринимательства, что определяет необходимость комплексного использования этих инструментов при управлении рисками.

В диссертации предлагается комбинированный (комплексный) подход,

предполагающий комплексное использование методов и инструментов  превентивного управления рисками, характерных для предотвращающего и нейтрализующего подхода. Разработанный  в настоящей работе алгоритм реализации комбинированного подхода к  превентивному управлению предпринимательскими рисками приведён на рис.5.

В работе обосновывается, что комбинированный подход является наиболее действенным подходом, обеспечивающим превентивное управление рисками. Справедливость этого утверждения вытекает, в частности, из необходимости разрыва кольцевых структур рисков, обеспечивающего предотвращение

. Рис. 4. Механизм управления эффективностью промышленного предпринимательства на 

основе риск - менеджмента

развития разрушительного для субъекта предпринимательства механизма положительных обратных связей между различными рисками, что обуславливает необходимость применения предотвращающего подхода. С другой стороны даже высокопрофессиональное применение методов предотвращения рисков в условиях объективно существующей неопределённости не может дать гарантии

исключения  их реализации, что обуславливает необходимость применения нейтрализующего  подхода

Разработанный алгоритм  реализации комбинированного подхода содержит два контура  отрицательных обратных связей, позволяющих по результатам мониторинга препятствовать распространению рисков и смягчать их негативное воздействие.

На основе  анализа  разработанного алгоритма  сформулированы ключевые задачи, определившие направления теоретических и прикладных исследований диссертационной работы: формирование системы потенциальных  рисков, идентификация и мониторинг рисков, оценка влияния рисков на эффективность предпринимательской деятельности и выявление наиболее значимых рисков, разработка мер превентивного управления рисками и оценка эффективности этих мер.

  2. Теоретические и методологические основы комплексной оценки влияния 

  рисков на эффективность промышленного предпринимательства

Различные промышленные предприятия характеризуются стандартной цепочкой стержневых бизнес - процессов: Поставка - Производство - Сбыт. Это обстоятельство позволяет поставить задачу формирования ядра системы рисков, общего для различных  промышленных предприятий. В диссертации  предложено  формировать это ядро на основе принципа модульных структур, предусматривающего формирование ядра на основе базовых структур рисков (рис.6). На рис.6 и соответственно номера градаций факторных и результативных рисков. Базовая структура 1 представляет собой систему двух рисков: факторного риска и результативного риска , а базовая структура 2 

Рис. 6. Базовые структуры рисков

Ц систему трёх рисков: двух факторных рисков и и результативного риска. Обосновано применение для базовой структуры 1  базового модуля 1A, которому соответствует ситуация, когда реализация факторного писка не обязательно влечёт реализацию результативного риска.

Для базовой структуры 2 обоснованы 3 варианта базовых модулей состояний:

  1. Модуль 2A, для которого совместная реализация факторных рисков и обязательно влечёт реализацию результативного риска .

2. Модуль 2B, для которого совместная реализация  факторных рисков и не обязательно влечёт реализацию результативного риска .

3.Модуль 2C, для которого совместная реализация факторных рисков и невозможна, а результативный риск реализуется при реализации хотя бы одного из факторных рисков.

Для выявления конечного результата воздействия рисков в работе исследованы и построены  сквозные цепочки рисков от рисков отклонения реальных событий хозяйственной деятельности от плановых событий до рисков изменения показателей эффективности предпринимательской деятельности. Сформированное на основе принципа модульных структур ядро системы рисков представлено на рис.7. Анализ построенного ядра  позволяет выделить два конечных  риска цепочки бизнес - процессов  Поставка - Производство - Сбыт: риск увеличения общих издержек и риск снижения объёма реализации. Именно эти риски, аккумулируя в себе воздействие факторных рисков предшествующих градаций, порождают риски снижения показателей эффективности предпринимательства и обуславливают возможное ухудшение конкурентных позиций предприятия. Поэтому результатом оценки системы рисков цепочки стержневых бизнес - процессов должна быть оценка этих конечных рисков и их воздействия на показатели эффективности

Рис. 7.  Ядро системы рисков промышленного предприятия

предпринимательства.

Важнейшей особенностью предпринимательских рисков является лавинообразный характер их возникновения, связанный с тем, что факторные риски порождают результативные риски, которые являясь факторными для новых результативных  рисков, порождают их реализацию, запуская механизм

авинной генерации рисков. Сложность управления предпринимательскими рисками связана ещё и с тем, что реализация мер, направленных на снижение одних рисков может породить замещение этих рисков другими рисками, которые могут запустить механизм лавинной генерации.

  Указанные обстоятельства вызывают необходимость разработки модели лавинной генерации рисков, применение которой ориентировано на исследование влияния рисков и мер по управлению рисками на эффективность предпринимательской деятельности с учётом новых рисков генерируемых при реализации этих мер.  При построении модели в работе введены понятия конечных и промежуточных состояний системы рисков.  Конечными названы состояния, которые непосредственно влекут за собой финансовые потери, а промежуточными - пребывание в которых не сопряжено непосредственно с финансовыми потерями. В работе построены графы состояний  базовых модулей ядра системы рисков, и предложен метод оценки предельных вероятностей  состояний, основанный на  предельных преобразованиях системы дифференциальных уравнений Колмогорова.

  Пример графа состояний для модуля 2B представлен на рис.8.

Рис.8 Граф состояний базовой структуры трёх рисков для модуля 2B

На графах состояний стрелки, направленные, например, из состоянияв состояние означают переход системы в момент реализации риска из

состояния в состояние , а из состояния в - обратный переход. Отсутствие стрелок между состояниями означает практическую невозможность соответствующего перехода. Через на графах состояний обозначены интенсивности потоков событий, переводящих систему из состояния в состояние .  Предельные вероятности состояний определяются  решением построенных в работе систем линейных алгебраических уравнений для вероятностей состояний базовых модулей ядра системы рисков.

Для решения задач  идентификация и мониторинга рисков промышленного предпринимательства и оценки влияния этих рисков на эффективность предпринимательской деятельности в диссертации предложен системный подход формирования показателей эффективности промышленного предпринимательства,  основанный на следующих принципах:

соответствие показателей, общепринятому понятию лэффективность;

адекватность системы показателей целям предпринимательства;

структурирование показателей по группам, соответствующим различным факторам эффективности предпринимательства;

выделение основных и вспомогательных показателей эффективности предпринимательства.

На основе исследования и систематизации известных систем показателей, с учётом указанных принципов и факторного разложения ключевого показателя - коэффициента устойчивого роста, характеризующего темпы наращивания капитала, построена система показателей эффективности предпринимательства (рис. 9).

Рис.9. Система показателей эффективности промышленного предпринимательства

  Как следует из построенного  ядра системы рисков промышленного

предприятия (рис.7), реализация хозяйственных рисков в конечном итоге порождает  риски повышения общих издержек и снижения объёма реализации, которые вызывают  снижение  показателей прибыли и эффективности предпринимательства в соответствии со следующей цепочкой связей:

,  (1)

где знак  означает относительное изменение соответствующего показателя.

  На основе оценок вероятностей пребывания системы рисков в состояниях снижения объёма реализации и повышения общих издержек, в диссертации получены аналитические выражения, определяющие диапазоны ожидаемых и предельных значений относительных изменений объёма реализации и общих издержек под воздействием системы рисков. В частности, показано что ожидаемые , и предельные значения относительного изменения объёма реализации заключены в диапазонах:

  ,  (2)

, (3), 

где -  вероятность пребывания системы рисков в состояниях снижения объёма реализации; - степень доверия, характеризующая вероятность с которой фактическое значение абсолютного изменения  объёма реализации не будет превышать предельной величины;- плановое значение объёма реализации без учёта влияния рисков.

Из полученных выражений следует, что разброс возможных значений ожидаемого снижения объёма реализации под воздействием системы рисков при использовании различных моделей не превосходит 17%, что свидетельствует о достаточно высокой робастности и достоверности результатов оценки.

  Полученные в работе результаты позволяют строить карту рисков (рис.10), основываясь  на аналитических оценках, что в отличие от применяемых  обычно экспертных оценок,  позволяет исключить субъективизм и оценивать ущерб не в баллах, а в значениях ожидаемого снижения основных показателей эффективности предпринимательства. Предлагаемый аналитический метод построения карты рисков предусматривает оценку ущерба от реализации данного риска  в предположении отсутствия всех рисков, не являющихся факторными и результативными по отношению к анализируемому риску.

Рис.10. Пример карты рисков, построенной на основе аналитического подхода

  

3. Принципы и методы идентификации и мониторинга рисков

промышленного предпринимательства

   В диссертации по результатам анализа различных управленческих концепций,

в частности, системы селективных показателей Ю. Вебера, универсальной системы деятельности Х. Рамперсада, системы управления на основе показателя EVA С.Штерна и др. показана целесообразность осуществления идентификации и мониторинга рисков промышленного предпринимательства по составляющим сбалансированной системы показателей (BSC)  Р.Каплана и Д.Нортона, ориентированным на достижение стратегических целей предпринимательства.

Построение системы показателей идентификации рисков проведено в работе применительно к основному звену промышленных предпринимательских

структур - промышленным предприятиям на основе следующих принципов:

1. Система показателей должна содержать две  группы  показателей: первая группа - ключевые показатели рисков, характеризующие относительное отклонение ключевых показателей составляющих предпринимательской деятельности:  Финансы, Клиенты и внешнее окружение, Внутренние бизнес - процессы и Обучение и рост от плановых значений и их взаимное влияние; вторая группа - справочные показатели, являющиеся факторами, определяющими ключевые показатели составляющих предпринимательской деятельности (принцип выделения ключевых и справочных показателей).

  2. Построение системы показателей должно осуществляться по составляющим

деятельности сверху - вниз: сначала формируются показатели, относящиеся к составляющей Финансы, затем к составляющим Клиенты и внешнее окружение, Внутренние бизнес-процессы и Обучение и рост (принцип вертикального формирования системы показателей).

  3. В каждую группу системы показателей должны входить показатели двух классов: первый класс Ц  базовые показатели (базовое звено), общие для

различных промышленных предприятий, без учёта особенностей конкретного предприятия; второй класс - индивидуальные показатели конкретного предприятия (принцип баланса базовых и индивидуальных показателей).

Рис.11. Базовое звено системы показателей идентификации рисков промышленных

  предприятий

  4.  Система показателей должна быть открытой для дополнения  новыми показателями, определяемыми в процессе её использования (принцип открытой системы).

5. Включаемые в систему показатели должны отражать: отклонение от планируемого качества достижения целевой функции в каждой из составляющих

предпринимательской деятельности, рычаги, характеризующие чувствительность одних показателей к изменению других, факторы, определяющие ключевые показатели в каждой из составляющих; реализовавшиеся риски  и риски, возможность реализации которых высока (принцип факторного анализа  взаимного влияния рисков).

  В соответствии с этими принципами в диссертации построено базовое звено системы показателей идентификации  рисков промышленных предприятий, (рис. 11).

  Предложенные принципы ориентированы на выявление факторов, оказывающих влияние на главные ключевые показатели идентификации рисков через систему рычагов. Показатели, отражающие отклонение от планируемого качества достижения целевой функции в каждой из составляющих рассматриваются в диссертации как главные ключевые показатели, а показатели, отражающие рычаги - как  вспомогательные ключевые показатели. В диссертации разработан метод определения требований к приемлемым значениям ключевых показателей рисков, основанный на учёте взаимного влияния этих показателей через систему рычагов. Сравнение фактических и требуемых значений ключевых показателей следует проводить через интервал обновления отчётности равный одному кварталу

  4. Предупреждение рисков ошибочных решений при управлении

  хозяйственной деятельностью промышленных предпринимательских 

  структур

Поскольку инновационное развитие предпринимательства невозможно вне рисковой среды, то уклонение от рисков в условиях инновационной экономики следует применять только в исключительных ситуациях. Это обстоятельство обуславливает важность упреждающего исключения (предупреждения) рисков ошибочных управленческих решений, выступающих в качестве спускового

крючка, запускающего механизм лавинной генерации рисков.

В работе обосновано, что в качестве стержневых задач предупреждения рисков следует рассматривать задачи предупреждения рисков ошибочных управленческих решений при управлении издержками и объёмом реализации, реинвестированием прибыли, финансированием хозяйственной деятельности и внутренними бизнес - процессами Поставка, Производство и Сбыт.

  Увеличение объёма реализации обычно сопровождается изменением объёма и структуры издержек и, прежде всего, ростом постоянных издержек. Это порождает риски ошибочных решений при разработке и внедрении стратегии развития, которые реализуются в тех случаях, когда рост объёма реализации не перекрывает рост постоянных издержек и приводит не к росту, а к снижению показателей прибыли и рентабельности. В диссертации разработан метод предупреждения рисков ошибочных решений при управлении объёмом реализации, основанный на сравнении коэффициента роста постоянных издержек с  его критическим значением . Показано, что решение о целесообразности  увеличении объёма реализации  может приниматься только при выполнении условия:

  ,  (4) 

где ,  - коэффициент изменения объёма реализации, КБ - коэффициент безопасности, ,- коэффициент изменения маржинального дохода.

В работе также оценено критическое значение объёма реализации, превышение которого необходимо для обеспечения роста прибыли от продаж.

На основе анализа условия (4) показано, что в организационной структуре высокотехнологичных крупных промышленных предприятий, характеризующихся высокой долей постоянных издержек, следует предусмотреть аналитические службы, которые должны заниматься прогнозированием конъюнктуры рынка сбыта и выработкой рекомендаций по превентивной реструктуризации издержек. 

  Разработанный метод  применён в работе для предупреждения рисков ошибочных управленческих решений  при осуществлении стратегий роста объёма реализации, предусматривающих увеличение затрат на рекламу и PR. В работе получены оценки критических значения коэффициентов увеличения затрат на рекламу и PR, при превышении которых реализация стратегий расширения рекламной деятельности и PR деятельности нецелесообразна. Показано, что чем выше коэффициент безопасности и, следовательно, ниже риск убыточной деятельности, тем больше критические значения этих коэффициентов и тем большее увеличение рекламных и PR затрат на рубль постоянных издержек может позволить себе предприятие, не рискуя снизить прибыль от продаж.

  Применительно к задаче предупреждения рисков ошибочных управленческих решений при реинвестировании прибыли в диссертации разработан метод определения минимально приемлемого значения коэффициента реинвестирования по критерию обеспечения  требуемых темпов развития предпринимательской деятельности, основанный на факторном разложении коэффициента устойчивого роста. Показано, что минимально  приемлемое значение коэффициента реинвестирования, определяется равенством:

,  (5)

  где - требуемое значение коэффициента устойчивого роста;

- рентабельность собственного капитала.

  В целях предупреждения рисков ошибочных управленческих решений при финансировании развития хозяйственной деятельности необходимо решить задачу выбора наиболее приемлемого способа финансирования, обеспечивающего требуемые объёмы финансирования при минимизации расходов, связанных с привлечением финансовых ресурсов и рисков невыполнения обязательств. В работе для выбора наиболее приемлемого способа финансирования основного капитала рекомендовано использовать приведённый к настоящему моменту времени поток платежей, учитывающий возникающие налоговые щиты. Достоинством этого показателя является его универсальность и ясная интерпретация результата применения. Для основных способов финансирования получены аналитические выражения, определяющие приведённые к настоящему времени потоки платежей, и предложен метод  выбора наиболее приемлемого  способа, для которого соответствующий поток платежей минимален. В целях предупреждения рисков ошибочных решений при управлении финансированием текущей хозяйственной деятельности даны аналитические оценки стоимости различных источников финансирования и предложен метод определения их структуры, основанный на ранжировании источников по стоимости и максимизации объёмов финансирования за счёт использования наиболее дешёвых из них.

В диссертации построена структура взаимодействия  стержневых бизнес -

процессов Поставка, Производство и Сбыт, демонстрирующая механизм положительной обратной связи, порождающий лавинную генерацию рисков.  Ключевую роль в недопущении разрушительного воздействия указанного механизма играет предупреждение рисков ошибочных управленческих решений

при управлении бизнес - процессами, ориентированное на разрыв цепи

положительной обратной связи между рисками различных бизнес - процессов.

Основной задачей бизнес - процесса Поставка является бесперебойное обеспечение производственного процесса качественным сырьём, материалами, покупными комплектующими изделиями (ПКИ) и т.п. Следовательно, предупреждение рисков ошибочных решений при управлении бизнес - процессом Поставка должно быть ориентировано на снижение рисков срыва поставки, рисков нарушения сроков поставки, рисков поставки некачественного сырья, материалов, ПКИ. и т.п. и риска излишне высоких суммарных затрат на поставку вследствие ошибочных решений при определении параметров поставки. Структура процедуры превентивного управления рисками бизнес - процесса Поставка приведена на рис.12.

Стержневой задачей, определяющей организацию бизнес - процесса Поставка, является задача определения размеров  партий поставки  сырья, материалов, покупных комплектующих изделий и т.п. Размер партий поставки тех или иных

видов материальных запасов  определяет средний остаток запасов  на складе, нормы запаса, потребность в оборотном капитале, требуемые размеры складских помещений и организацию бизнес - процесса Поставка во времени. Задача определения оптимального размера партии поставки обычно решается на основе применения классической модели экономически обоснованного размера запаса (модели EOQ),основанной на минимизации суммарных  затрат на хранение и размещение заказа. Однако эта модель обладает серьёзными недостатками, к основным из которых относятся: предположение возможности мгновенного пополнения запасов сырья, отсутствие учёта ценовых скидок за объём партии поставки и доставки и отсутствие учёта образования мёртвого капитала,

Рис.12. Структура процедуры превентивного управления рисками бизнес - процесса

Поставка

скованного в запасах сырья. Поэтому в диссертации предложена модифицированная модель EOQ-VK, ориентированная на минимизацию суммарных затрат на приобретение, доставку, размещение и хранение заказа с учётом потерь, вызванных образованием мёртвого капитала, скованного в запасах сырья. В  работе показано, что в соответствии с предложенной моделью оптимальное значение размера партии поставки сырья  определяется равенством

  (5) 

где  - объём потребления сырья за заданный период времени, - затраты 

на размещение одной партии поставки сырья,- затраты на хранение единицы сырья за период времени,  а параметры и определяются по критерию минимизации суммарного квадрата отклонения теоретических и фактических данных. В диссертации разработана структура организации бизнес - процесса Поставка, определяющая взаимодействие предприятия-получателя заказов с поставщиками, транспортными компаниями и финансовыми институтами.

  С позиций теории исследования операций и теории сложных систем в бизнес -

процессе Производство должна обеспечиваться  непрерывность и оперативность производственного процесса при обеспечении качества выпускаемой продукции и минимизации производственной себестоимости и потребности в оборотном капитале. Следовательно, предупреждение  рисков ошибочных решений при управлении бизнес - процессом Производство должно быть ориентировано на снижение:

рисков выхода из строя производственного оборудования и остановки

производства, нарушающих непрерывность производственного процесса,

риска увеличения длительности производственного цикла, снижающих оперативность производственного процесса

рисков выпуска некачественной продукции и снижения объёмов производства, повышающих  производственную себестоимость и увеличивающих потребность в оборотном капитале.

  В работе обоснованы мероприятия для предупреждения рисков ошибочных

решений при управлении бизнес - процессом Производство и  структура превентивного управления рисками этого бизнес - процесса (рис.13). 

Рис. 13 Структура процедуры превентивного управления рисками бизнес - процесса

  Производство

  Конечными результативными рисками бизнес - процесса л Сбыт являются риски повышения общих издержек и риски снижения объёма реализации. Эти

риски порождаются как всей совокупностью рисков бизнес - процессов

Поставка и Производство, так и специфическими рисками бизнес - процесса Сбыт. В диссертации обоснованы мероприятия, необходимые для предупреждения рисков ошибочных управленческих решений при управлении бизнес - процессом Сбыт, и структура процедуры превентивного управления

рисками этого бизнес - процесса (рис 14).

  Рис.14 Структура процедуры превентивного управления рисками бизнес - процесса Сбыт

Характерной особенностью разработанных  структур управления рисками стержневых бизнес - процессов является использование механизма обратных связей, обеспечивающего разработку превентивных мер управления по результатам мониторинга их эффективности.

5. Управление рисками промышленного предпринимательства на основе

ситуационного моделирования бизнес Ц процессов и системы рисков

В  условиях изменчивости предпринимательской среды при управлении рисками требуется анализ множества сценариев развития событий. Возможности практического применения аналитических методов анализа и оценки в этой ситуации ограничены. Для преодоления указанных трудностей рекомендуется использовать имитационное моделирование органично дополняющее

рассмотренные выше аналитические методы.

Технологии имитационного моделирования предлагается применять на основе  принципов ситуационного моделирования бизнес - процессов и системы рисков, предусматривающих множественность моделируемых ситуаций и соответствие уровня сложности моделирования масштабу предпринимательства. В соответствии с предложенными принципами необходимо моделировать различные ситуации воздействия рисковой среды на субъект предпринимательства, соответствующие, в частности, оптимистическому, умеренному и пессимистическому вариантам, причём сложные и дорогостоящие методы моделирования целесообразно применять при управлении рисками

крупных предпринимательских структур, а более простые методы моделирования

при управлении рисками сравнительно небольших промышленных предприятий.

  Обоснована целесообразность совершенствования управления рисками

промышленного предпринимательства на основе  ситуационного моделирования бизнес - процессов, ориентированного на моделирование фактов хозяйственной деятельности, и ситуационного моделирования системы рисков, ориентированного на моделирование потоков рисков.

  На основе анализа  задач, решаемых на основе ситуационного моделирования бизнес - процессов, отмечена целесообразность применения этого вида  моделирования для обучения персонала выработке управленческих решений при возникновении нестандартных кризисных ситуаций, обусловленных воздействием рисков. При этом результаты моделирования показывают, к каким фактическим последствиям могут привести принимаемые управленческие решения.  Другим направлением применения моделирования бизнес - процессов является анализ рисков и их влияния на показатели эффективности предпринимательства, а также, оценка эффективности мер по управлению рисками. Отмечено, что  моделирование бизнес - процессов  следует проводить по известной технологии ситуационного моделирования экономических процессов - СМЭП - технологии. Тренажёрный комплекс СМЭП - технологии позволяет осуществлять имитационное моделирование среды, содержащей различные экономические объекты. При этом моделируются как внутренние процессы, протекающие на каждом из объектов, так и процессы их взаимодействия. Кроме того, моделируемая среда может подвергаться внешним воздействиям, таким как изменение законодательной базы, налоговой системы и т.п. Применительно к целям анализа рисков и эффективности мер по управлению рисками, показана целесообразность разработки проблемно ориентированного описания процессов функционирования предприятия и приведена структура стандартного описания процесса. Предложенные в работе принципы ситуационного моделирования системы рисков  предполагают моделирование  различных ситуаций воздействия рисков, характеризующихся различной интенсивностью потоков реализации и нейтрализации факторных рисков. Достоинством моделирования системы рисков по сравнению с моделированием бизнес - процессов является относительная простота. В работе сформулированы задачи этого вида моделирования. Обосновано, что система  моделирования должна содержать экспертные блоки, позволяющие анализировать и оценивать влияние рисков на показатели эффективности предпринимательства с учётом и без учёта мер по управлению рисками и обеспечивать возможность оперативной перестройки параметров при изменении системы рисков вследствие изменения условий внешней и внутренней среды. На основе разработанной в диссертации модели лавинной генерации рисков и построенного ядра системы рисков промышленного предприятия разработан алгоритм  ситуационного моделирования системы рисков (рис.15).

  Рис.15. Алгоритм  ситуационного моделирования системы рисков

Реализуемый при моделировании механизм обратной связи обеспечивает выработку управляющих воздействий, направленных на снижение негативного

воздействия рисков.

6.Методические рекомендации по превентивному управлению рисками 

промышленного предпринимательства и опыт их практического

применения

  На основе разработанных в диссертации теоретических и методологических положений автором предложены методические рекомендации по превентивному управлению рисками промышленного предпринимательства, направленные на повышение эффективности этой сферы предпринимательской деятельности. Эти рекомендации имеют вид:

1. Система превентивного управления рисками промышленного предпринимательства должна  реализовывать механизм обратной связи принимаемых управленческих решений и показателей эффективности предпринимательской деятельности.

  2.  В целях упрощения практической реализации превентивного управления рисками промышленных предприятий целесообразно использовать, построенное на основе разработанной системы базовых модулей, ядро системы рисков, скорректированное с учётом специфики рисков рассматриваемого предприятия.

  3. Оценку влияния  системы рисков на эффективность промышленного предпринимательства рекомендуется проводить на основе оценок ожидаемого и предельного изменений основного показателя эффективности роста бизнеса - коэффициента устойчивого роста, получаемых с использованием разработанных в диссертации аналитических методов и методов ситуационного моделирования бизнес - процессов и системы рисков, направленных на оценку конечных хозяйственных рисков

  4. В целях идентификации и мониторинга рисков рекомендуется использовать ядро системы показателей идентификации рисков, дополненное специфическими показателями, характерными для рассматриваемого предприятия.

5.  В целях превентивного управления рисками, направленного на уклонение от рисков и снижение тяжести последствий их реализации, необходимо внедрить в организации систему обучения персонала  методам предупреждения рисков ошибочных управленческих решений и оперативному принятию управленческих решений в рисковой среде. На крупных и средних предприятиях  в этих целях следует использовать  тренажёрные комплексы, обеспечивающие реализацию СМЭП - технологии и возможность анализа эффективности принимаемых управленческих решений.

  6. Сектора службы управления рисками следует строить по составляющим базового звена системы показателей идентификации рисков: Финансы, Клиенты и внешнее окружение, Внутренние бизнес - процессы и Обучение и рост с выделением общего подразделения программно - аналитической оценки.

Для предупреждения структурного риска на крупных промышленных предприятиях и холдингах целесообразно предусмотреть аналитическую службу,  в функции которой должно входить прогнозирование конъюнктуры рынка сбыта и разработка рекомендаций по реструктуризации издержек.

7. При управлении бизнес - процессом Сбыт следует применять гибкую систему мотивации персонала, основанную на мониторинге факторов риска, обусловленных нарушениями  персоналом регламентов управления данным бизнес - процессом.

Предложенный методический аппарат использован при разработке инновационного проекта создания экспортно - ориентированного сборочного производства автоматизированных баллистических идентификационных систем (АБИС)  на предприятии Специализированный деловой центр по информационной безопасности и специальным техническим средствам (СДЦ).

  В диссертации выполнена оценка ожидаемых значений снижения  показателей эффективности проекта под воздействием системы рисков и предложены превентивные меры управления рисками (рис.16).

Рис.16 Меры превентивного управления рисками

С применением разработанного для этих целей программного продукта Risk - stream показано, что система рисков может вызвать сильное снижение показателей эффективности проекта (в частности, снижение внутренней нормы рентабельности на 42%) и поставить под сомнение целесообразность его реализации. Реализация указанных мер  обеспечивает частичную компенсацию потерь, обусловленных воздействием рисков. В работе оценены ожидаемые показатели эффективности проекта с учётом рисков и предложенных мер превентивного управления и, в частности,  показано, что эти меры позволяют повысить ожидаемую  внутреннюю норму рентабельности проекта  на 33% и индекса рентабельности инвестиций на 18,5%, что указывает на необходимость применения этих мер при реализации проекта.

По результатам анализа стратегии развития и системы рисков ЗАО ЛенСтальКанат, являющимся одним из ведущих производителей съёмных грузозахватных приспособлений в Северо - Западном Федеральном округе (СЗФО), занимающим 20% рынка этой продукции по СЗФО, выявлена доминирующая роль риска нарушения сроков расчётов за поставленную продукцию, вызывающего снижение рентабельности продаж до 31%, и коэффициента устойчивого роста до 17% от значений этих показателей при своевременных расчётах. Апробирована гибкая система мотивации персонала,  основанная на мониторинге факторов риска, обусловленных нарушениями регламентов управления бизнес - процессом Сбыт. Внедрение этой системы позволило снизить среднее время задержки платежей для различных категорий потребителей от 25% до 40% и уменьшить предельное снижение  рентабельности продаж и коэффициент устойчивого роста соответственно на 16,4% и  !4,7%. 

III СПИСОК ПУБЛИКАЦИЙ АВТОРА ПО ТЕМЕ ИССЛЕДОВАНИЯ

Монографии

1.Кунин В.А. Управление финансовой и инвестиционной деятельностью предприятия.- СПб.: Издательство МБИ, 2006. - 163с. (10, 1 п.л.).

2.Кунин В.А. Превентивное управление предпринимательскими рисками

промышленных предприятий. СПб.: Издательство СПбАУЭ, 2009.-192с.(12,0 п.л.).

3.Кунин В.А. Управление рисками промышленного предпринимательства (теория, методология, практика).  СПб.: Издательство СПбАУЭ, 2011.- 184 с.

(11,5 п.л.).

Статьи в научных журналах, входящих в перечень ВАК

4.Кунин В.А.  Инновационные методы оценки эффективности управления предпринимательскими рисками. //Российский научный журнал. Экономика и управление. - 2007. - №6.-  C.44-50. (0,95п.л.).

5.Кунин В.А.,/Хачетлова Е.М / Применение инновационной схемы лаутпэйсинг в целях повышения эффективности предпринимательской деятельности

экономических систем // Российский научный журнал. Экономика и управление №3а(35), 2008 - C.82-85.

(0,50 п.л./авт.0,25 п.л.).

6. Кунин В.А. Модель лавинной генерации предпринимательских рисков. // Российский научный журнал. Российский научный журнал.  Экономика и управление №5а(37), 2008 - C.92 -100.(1,07 п.л.).

7.Кунин В.А./Кузнецов А.В., Поскряков А.В./ Инновационные методы обучения сбалансированному управлению компанией в целях её развития в рисковой среде // Российский научный журнал.  Экономика и управление. - 2008. -  №6а(38). - C.52 - 66.(1,26 п.л./авт.0,42п.л.).

8. Кунин В.А. /Брунман В.Е., Кузнецов А.В., Поскряков А.В./ Инновационные методы обучения принятию управленческих решений //Вестник Московского Университета. Серия 6. Экономика. - 2008. -  №6. - С.42 - 55.

(0.72 п.л./авт.0.18 п.л.).

9.Кунин В.А. Глобальный кризис: возможные последствия и превентивные меры прогнозирования и нейтрализации кризисных рисков. // Российский научный журнал. Экономика и управление.- 2009. -  №8а(46). -  С.18-22. (0,66 п.л.).

10.Кунин В.А.  Эффективное развитие промышленного предпринимательства на основе риск - менеджмента. // Российский научный журнал. Экономика и управление. - 2009. -  №10а(48). - С.82 - 89.(0,60 п.л.).

11. Кунин В.А. Методические основы предупреждения рисков ошибочных решений при управлении издержками и объёмом реализации промышленной продукции. // Российский научный журнал. Экономика и управление. - 2010. -  №11, 2010 - С.82 - 86.(0, 47 п.л.).

12. Кунин В.А./ Александрова Е.А./ Анализ зарубежного опыта поддержки малого предпринимательства //Российское предпринимательство. 2011. -  №1.  - С.36 -43 (0, 42 п.л./авт. 0,21 п.л.).

13 .Кунин В.А./Александрова Е.А./ Управление развитием малого промышленного  предпринимательства  // Российский научный журнал. Экономика и управление. - 2010.- №2 Ц  С.35 - 41 (0,56 п.л./ авт.0,28 п.л.).

 

Статьи в журналах и  научных и научно Ц тематических сборниках:

14. Кунин В.А. Анализ математических моделей управления запасами и денежными активами и их модификация к реальным условиям.// Сборник трудов XVI Международной научной конференции Математические методы в технике и технологиях - Ростов на  Дону: РГАСХМ, 2003 - С.71-74.(0,17 п.л.).

15. Кунин В.А. К оценке целесообразности вложения инвестиций в увеличение объёма реализации продукции //Учёные записки института управления и экономики №3 (8), 2003 - С. 138-144. (0, 45 п.л.).

16. Кунин В.А. Анализ и модификация модели экономически обоснованного размера запаса.// Сборник научных трудов Института экономики и права Российской академии управления - СПб.: Андреевский Издательский Дом, 2003 -  C.71 - 75. (0,48 п.л.).

17.Кунин В.А.Теоретические и практические аспекты оценки и использования эффекта операционного левериджа //Инновации. -  2004 - №4. - С.71-72.(0,30 п.л.). 

18. Кунин В.А. Анализ и оценка экономической рентабельности и деловой активности предприятия. // Сборник научных трудов по материалам I Межвузовской научно - практической конференции Проблемы экономического роста в Российской Федерации - СПб.: Лики России, 2004 - С.28 - 32.(0,32 п.л.).

19.Кунин В.А. Анализ влияния дивидендной политики на деловую активность и инвестиционную привлекательность предприятия // Сборник научных трудов по материалам I Межвузовской научно - практической конференции Проблемы экономического роста в Российской Федерации - СПб.: Лики России, 2004 - С.41-45.(0,33 п.л).

20. Кунин В.А. Исследование связи показателей эффективности хозяйственной деятельности предприятия и периода инкассации дебиторской задолженности. // Сборник научных трудов по материалам II ежегодной Межвузовской научно - практической конференции Актуальные экономические проблемы Российской Федерации в XXI веке - СПб.: Лики России, 2005. - С.129 -137.(0,42 п.л.).

21. Кунин В.А. Анализ влияния создания национальной системы электронного денежного обращения на макроэкономические процессы и предпринимательские риски. // Материалы III Международной научно - практической конференции Социально - экономическая роль денег в обществе - СПб.: Издательство СПбАУЭ, 2006. -  С.47 - 51.(0,34 п.л.).

22. Кунин В.А. Оценка целесообразности применения факторинга при управлении дебиторской задолженностью //Сборник научных трудов по материалам по материалам III Межвузовской научно - практической  конференции Актуальные экономические проблемы Российской Федерации в XXI веке - СПб.: Лики России, 2006 - С.159 - 177.(0, 60 п.л.).

23. Кунин В.А./Брунман В.Е., Кузнецов А.В., Поскряков А.В/ Методология имитационного моделирования бизнес - процессов в целях превентивного управления предпринимательскими рисками. А.В.) //Управление финансовыми рисками №2 (10), 2007- С.118-132.(0,96 п.л./авт.0,24 п.л.)

24. Кунин В.А. Методы оценки сложных денежных потоков и их применение в целях предупреждения рисков ошибочных  инвестиционных решений при реструктуризации бизнеса. //Сборник научных статей Социальные, правовые

и экономические вопросы развития России - СПб.: ИНТАН, 2008. - С.41-57.

(0,90 п.л.)

25.Кунин В.А. Причины, тенденции развития и меры по преодолению глобального экономического кризиса. // Профессия директор №3, 2009. - С.44 -

49.(0,50 п.л.).

26. Кунин В.А. Принципы построения системы сбалансированных показателей промышленных предприятий. //Материалы VII Международной научно - практической конференции Актуальные проблемы экономики и новые технологии преподавания (Смирновские чтения) - СПб.: Издательство МБИ. 2008 - С.16-18. (0, 18 п.л.)

27.Кунин В.А. Минимизация рисков ошибочных решений при формировании ценовой политики поставок на условиях товарного кредитования.// Материалы V Международной научно - практической конференции Социально - экономическая роль денег в обществе - СПб.: Издательство СПбАУЭ, 2008 - С.97-100.(0, 18 п.л).

28. Кунин В.А. Возможные пути снижения разрушительного воздействия финансового кризиса на реальный сектор экономики. //Материалы V Международной научно - практической конференции Социально - экономическая роль денег в обществе - СПб.: Издательство СПбАУЭ, 2008. - С.177 - 180. (0,20 п.л.).

29.Кунин В.А. Критерий оценки эффекта риск - менеджмента как инструмента развития предпринимательства. //Материалы VIII Международной научно - практической конференции Актуальные проблемы экономики и новые технологии преподавания (Смирновские чтения) - СПб.: Издательство МБИ, 2009. - С.131 - 133. (0,17п.л)

30. Кунин В.А. Развитие малого предпринимательства на основе совершенствования его финансирования. // Сборник научных трудов Международной научно - практической конференции Экономические механизмы инновационной экономики - СПб.: Лики России, 2009. - С.17-23.

(0,50 п.л.).

31. Кунин В.А./ Минин А.С./ Управление рейтингами корпораций на основе учёта рисков методами эконофизики // Сборник научных трудов по материалам IV Международной научно - практической конференции Управление инновационным развитием регионов и корпоративных структур. Структура инновационного развития регионов Северо - Запада России: опыт и проблемы - СПб.: Издательство СПбАУЭ, 2009. - C.16-36.(0, 92 п.л./авт.0.46 п.л.).

32. Кунин В.А. Моделирование системы рисков промышленных предприятий в целях принятия управленческих решений в рисковой среде //Материалы IX международной научно - практической конференции Актуальные проблемы экономики и новые технологии преподавания (Смирновские чтения)- СПб.: Издательство МБИ, 2010. Ц  том 2.- C.131 -134. (0, 19 п.л.)

33. Кунин В.А. Предупреждение рисков ошибочных решений при управлении бизнес - процессами Поставка, Производство и Сбыт //Cборник материалов Евразийского научного форума,Ц СПб.: Издательство МИЭП, 2010, Ч.1. - С.84 - 99. (0,45 п.л.).

34. Кунин В.А./ Минин А.С., Ельцова Е.С/ .Рейтинговая кластеризация промышленных корпораций // Сборник материалов Всероссийской научно - практической конференции Социальные, инновационные, экономические технологии в управлении, СПб.: Издательство МИЭП, 2010. - С.103 - 111.(0,54 п.л./авт.0,18 п.л.).

35. Кунин В.А. Кластеризация предпринимательских структур по эффективности предпринимательской деятельности //Проблемы системной модернизации экономики России: социально - политический, финансово - экономический и экологический аспекты. Сборник научных статей. Вып.9.- СПб.: НОУ ВПО Институт бизнеса и права, 2010. -  С.172 - 176.(0,28 п.л.).

36. Кунин В.А. Мониторинг эффективности управления предпринимательскими рисками на основе стоимостного подхода //Моделирование и анализ массовых событий в экономике и социуме: сборник научных трудов ГОУ ВПО СПбТЭИ, Издательство ЛЕМА, 2010. С.87 - 90.(0,16 п.л.).

37. Кунин В.А. Стержневые задачи превентивного управления рисками промышленного предпринимательства//Материалы VII Международной научно - практической конференции Социально - экономическая роль денег в обществе - СПб.: Издательство СПбАУЭ, 2011. - С.130 - 134. (0,20 п.л.).

38. Кунин В.А. Формирование системы показателей эффективности предпринимательства //Учёные записки Санкт - Петербургской академии

управления и экономики. - 2011. -  №1. -  С. 48 - 57 (0,61п.л.).

Авторефераты по всем темам  >>  Авторефераты по экономике