Geum.ru
Авторефераты по всем темам  >>  Авторефераты по экономике

На правах рукописи

ОГАРКОВ СЕРГЕЙ АНАТОЛЬЕВИЧ

ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ МЕХАНИЗМ ИНВЕСТИРОВАНИЯ В ОСНОВНЫЕ ФОНДЫ СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА

Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами - АПК и сельское хозяйство)

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание учной степени доктора экономических наук

Москва - 2013

Работа выполнена в Государственном научном учреждении Всероссийский научно-исследовательский институт организации производства, труда и управления в сельском хозяйстве Россельхозакадемии

Научный консультант: Регуш Владимир Владимирович доктор экономических наук, профессор, Заслуженный деятель науки Российской Федерации

Официальные оппоненты:

Серов Виктор Михайлович - доктор экономических наук, профессор, Государственный университет управления, заведующий кафедрой экономики строительства и управления инвестициями Сушкова Татьяна Юрьевна - доктор экономических наук, доцент, Ульяновская государственная сельскохозяйственная академия имени Н.А.Столыпина, доцент кафедры экономики и управления на предприятиях АПК Пацкалв Александр Фдорович - доктор экономических наук, профессор, Российский государственный торгово-экономический университет, профессор кафедры экономики недвижимости

Ведущая организация: Федеральное государственное бюджетное научноисследовательское учреждение Совет по изучению производительных сил

Защита состоится л 23 января 2013 года в 12 часов на заседании диссертационного совета Д 006.032.01 в Государственном научном учреждении Всероссийский научно-исследовательский институт организации производства, труда и управления в сельском хозяйстве Россельхозакадемии по адресу: 111621, г.Москва, Е-621, ул.Оренбургская, д.15, ГНУ ВНИОПТУСХ Россельхозакадемии.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Государственного научного учреждения Всероссийский научно-исследовательский институт организации производства, труда и управления в сельском хозяйстве Россельхозакадемии.

Автореферат разослан л___ _______________ 2012 г.

Учный секретарь диссертационного совета, кандидат экономических наук, доцент О.И. Бундина I.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность исследования. Сельское хозяйство служит центральным звеном агропромышленного комплекса и является приоритетной отраслью в развивающейся рыночной экономике России. Оно призвано обеспечивать население продовольствием, перерабатывающую промышленность сырьм.

В 1991-2010гг. резко сократились объмы инвестиций и замедлились темпы воспроизводства основных фондов. Динамика состояния основных фондов сельского хозяйства свидетельствует, что их ежегодное выбытие многократно опережало ввод, износ превысил 60%. Устаревшие физически и морально основные фонды не обеспечивают прирост производительности труда и выпуск продукции в необходимых объмах, а дефицит инвестиций лишает их расширенного воспроизводства, что повышает актуальность исследования данной проблемы.

Для последовательного развития сельского хозяйства ключевую роль играют инвестиционные процессы и оснащение основными фондами.

Инвестирование является механизмом развития отрасли сельского хозяйства в процессе взаимодействия строительных организаций и финансовобанковских структур, имеющим общую конечную цель - формирование материально-технической базы аграрного производства. Важным импульсом в этом процессе явилась реализация приоритетного национального проекта Развитие агропромышленного комплекса, стартовавшего в 2005 году, включившего в себя Ускоренное развитие животноводства, Стимулирование развития малых форм хозяйствования в агропромышленном комплексе и Обеспечение доступным жильм молодых специалистов и их семей на селе.

Из-за кратких сроков и недостаточного инвестирования выполнение национального проекта перешло в государственную программу Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008 - 2012 гг., которая также претерпела срывы плановых заданий по многим направлениям, в том числе по модернизации основных фондов отраслей растениеводства и животноводства. Для решения данной проблемы необходимо активизировать инвестиционную деятельность сельскохозяйственных организаций и установить регулирующую роль государства в улучшении их финансового состояния. В переходный этап рыночных реформ, заимствованные из опыта капиталистических стран и неадаптированные к российским условиям, методы управления воспроизводством основных фондов и инвестирования на фоне мирового финансового кризиса породили деформацию экономики агропромышленного комплекса, сплошную деградацию производственного потенциала.

Проблема инвестирования в основные фонды проявляется в ослабевающем развитии инвестиционной деятельности, в недостатке и дороговизне необходимых источников инвестиций, в потребности реализации экономических проектов и программ, выборе и принятии эффективных инвестиционных решений, направленных на воспроизводство основных фондов в сельском хозяйстве России. Необходимость решения названных аспектов данной проблемы обусловила выбор темы диссертации.

Состояние изученности проблемы. Теоретическими источниками явились современные концепции развития воспроизводства основных фондов и эффективности инвестиций; теории инвестирования и циклов;

исследования методов оценки эффективности инвестиционных проектов и программ; учение о взаимосвязи и взаимообусловленности явлений действительности; гипотеза о целостности инвестиционного процесса;

модели и факторы воспроизводства.

Решению проблемы повышения эффективности инвестиций и использования основных фондов посвящены труды: А.И.Алтухова, А.М.Гатаулина, В.Е.Ильмендеева, А.Я.Кибирова, В.В.Коссова, А.Р.Кулова, В.В.Милосердова, В.И.Назаренко, Е.П.Панкратова, О.А.Поповой, М.И.Полетаева, И.А.Романенко, А.Э.Сагайдака.

Вопросы методологии амортизации основных фондов рассмотрены в трудах видных представителей школы российской экономики:

А.М.Аблеевой, А.С.Бобылевой, И.Ф.Бригадина, Г.И.Ворсиной, В.В.Гарькавого, В.А.Грубого, Н.Е. Зимина, Ю.А.Конкина, Е.А.Костюковой, Г.В.Марковой, А.Ф.Пацкалва, В.В. Регуша.

Проблемы совершенствования производственно-экономических отношений, интеграции в сельском хозяйстве исследованы в работах учныхэкономистов: И.Н.Буздалова, В.А.Вашанова, М.А. Комарова, Э.Н.Крылатых, В.А.Кундиуса, В.А.Клюкача, Л.Ф.Кормакова, В.П.Коровкина, В.В.Кузнецова, С.Б.Огнивцева, А.В.Петрикова, Ф.А. Сайфуллина, А.Ф.Серкова, А.М.Югая.

Теоретические и методологические основы формирования программноцелевого управления экономическими механизмами, разработки и реализации целевых программ нашли отражение в работах Ю.С.Алексеева, А.А.Адамеску, А.И.Амосова, Г.В. Беспахотнова, А.Н.Гранберга, Н.П.Ильина, Э.Ю.Ломидзе, О.А.Масленниковой, В.М.Серова, Д.И.Торопова, В.Я.Узуна.

Вместе с тем, авторами раскрываются лишь отдельные аспекты инвестирования, воспроизводства и эффективности использования основных фондов. Комплексное изучение факторов, влияющих на воспроизводство, в организационно-экономическом механизме инвестирования не получило должного развития. Системное исследование проблем воспроизводства основных фондов и эффективности их использования позволяет выделить наиболее активно влияющие факторы: изношенность основных фондов, дефицит инвестиций, и выработать основные направления совершенствования воспроизводственного процесса.

Целью диссертационного исследования явилась разработка теоретических положений, методологических и практических примов организационно-экономического механизма по инвестированию в основные фонды сельского хозяйства. Исходя из цели диссертации, в ней поставлены и решены следующие задачи:

-раскрыты сущность понятия инвестиции и показана их роль в воспроизводстве основных фондов, обоснован механизм, образуемый совокупностью факторов инвестиции и основные фонды, произведены научные классификации инвестиций и основных фондов;

-разработана функциональная модель механизма инвестирования, совокупность положений, составляющих теоретико-методологические предпосылки долгосрочного развития основных фондов в процессе их воспроизводства;

-обобщены научные исследования в области оценки эффективности инвестиций и основных фондов, разработана модель оценки эффективности их использования;

-проведн анализ обеспеченности сельского хозяйства социальными, производственными основными фондами и инженерной инфраструктурой сельских населнных пунктов и территорий, выявлены проблемы и разработаны направления их решения в сфере воспроизводства;

-рассчитан уровень оснащения основными производственными фондами на примере передовых предприятий по рейтингу ВИАПИ имени А.А.Никонова Агро 300;

-раскрыты методологические аспекты развития механизма инвестирования в условиях интеграции;

-разработана методика принятия государственного инвестиционного решения и способы регулирования механизма инвестирования в аспекте мер, размеров и источников инвестиций.

Объектом исследования являются инвестиции и основные фонды сельского хозяйства России в организационно-экономическом механизме инвестирования.

Предмет исследования - закономерности функционирования механизма инвестирования в основные фонды сельского хозяйства.

Теоретическая и методологическая основа исследования. Теоретической основой исследований явились труды отечественных и зарубежных учных по проблеме инвестирования в основные фонды сельского хозяйства, законодательные и нормативные акты Российской Федерации по вопросам развития сельского хозяйства, программные документы органов государственного управления агропромышленного комплекса и Россельхозакадемии.

Методологическую основу определил системный подход, позволивший обеспечить целенаправленность и комплексность исследования. При проведении исследования для обработки исходной информации применены:

экономико-статистический, расчтно-конструктивный, абстрактнологический, монографический методы исследования.

Научная новизна исследования:

-уточнены понятия инвестиции, портфельные инвестиции, инвестиционный портфель, инвестиционный прим, инвестиционная позиция, обоснован критерий оценки и выбора источника инвестиций, впервые разработаны теоретические основы инвестологии в сельском хозяйстве и предложен этот термин;

-введено в научный и практический оборот понятие организационноэкономический механизм инвестирования в основные фонды сельского хозяйства, обоснована устойчивая закономерная связь между элементами механизма;

-установлены факторы, особенности и тенденции воспроизводства основных фондов сельского хозяйства, а также условия, определяющие свртываемый тип воспроизводства основных фондов, разработан модернизированный показатель срок окупаемости инвестиций, выдвинута концепция соблюдения одновременного выполнения необходимого и достаточного условий эффективности инвестиций для функционирования механизма инвестирования;

-выявлены невозвратные потери стоимости основных фондов из-за разности годовых сумм амортизации в затратах на производство сельскохозяйственной продукции и амортизации в источниках инвестиций, создавшие проблему воспроизводственного креста основных фондов;

-раскрыты макроэкономические, региональные и внутрихозяйственные факторы интеграции инвестиционной деятельности, обоснован эффект экспертизы проектов и программ с участием государственных инвестиций;

-предложена методика согласования мнений экспертов по государственным инвестиционным программам, рекомендованы способы раннего обнаружения недостатков подготавливаемых решений и упреждения нецелевого использования государственных инвестиций.

Информационную базу исследования составили данные Росстата об инвестициях, основных фондах, инвестиционные проекты Госинкор, материалы федеральных программ и Союзного государства, законодательная информационно-поисковая система Гарант, сведения официальных электронных ресурсов, данные агропромышленных предприятий и специальная литература по исследуемой теме.

Практическая значимость исследования. Практическое значение научного исследования состоит в решении важных теоретических и методологических проблем инвестирования в воспроизводство основных фондов, направленных на повышение эффективности функционирования сельского хозяйства. Основные результаты, полученные в процессе диссертационного исследования, могут оказать практическую помощь в принятии государственных инвестиционных решений.

Разработанные теоретико-методологические подходы к управлению механизмом инвестирования использованы автором в подготовке учебных программ, учебно-методических комплексов, конспектов лекций и многолетнем преподавании дисциплин Инвестиции, Иностранные инвестиции, Инвестиционная стратегия, Инвестирование, Организация и финансирование инвестиций, Экономическая оценка инвестиций в Московском финансово-юридическом университете МФЮА.

Cодержащиеся методологические положения и рекомендации направлены на решение крупной экономической проблемы повышения эффективности инвестиций в воспроизводство основных фондов сельского хозяйства.

Практическое значение имеют разработки автора по оценке эффективности инвестиционных предложений, бизнес-планов с использованием иностранных инвестиций.

Основные положения диссертации нашли применение в подготовке федеральными и региональными органами исполнительной власти нормативных и методических документов, регламентирующих инвестиционные процессы, использованы при разработке рекомендаций по укреплению интеграционных связей в Союзном государстве.

Разработанные автором в систематизированном и расширенном виде источники инвестиций в воспроизводство основных фондов вошли в концепцию развития сельского строительства в России и обоснование эффективности создания сельскохозяйственного потребительского строительного кооператива с государственной поддержкой Россельстрой.

Соискатель подготовил и направил в компетентные структуры предложения для внесения поправок в федеральные законы Об иностранных инвестициях, Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений по определению понятия инвестиции, портфель, портфельные инвестиции.

Результаты диссертации использованы в деятельности Минэкономразвития России при подготовке и согласовании мнений в экспертных заключениях по целевым, научно-техническим, научно-производственным программам и проектам, претендующим на получение бюджетной поддержки.

Апробация и реализация результатов исследования. Достоверность разработанных в диссертации методических подходов и принципов по формированию организационно-экономического механизма инвестирования подтверждается тем, что они базируются на фактическом материале статистики, отчтных данных предприятий, были доложены и получили одобрение на российских и международных симпозиумах, конференциях.

Результаты работы нашли применение в оценке эффективности инвестиций и подготовке проектов для наполнения связанных кредитных линий Госинкор, рабочих материалах Совета Министров Союзного государства. В ходе выполнения исследования были использованы результаты работы автора в монографиях, научно-методических пособиях.

По теме диссертации автором опубликованы 90 научных работ, общим объемом 106,1п.л., в том числе 68,8п.л. авторского текста, из них 22 работы изданы в журналах по перечню ВАК Министерства образования и науки Российской Федерации.

Структура и объм диссертационной работы. Диссертация, изложенная на 359 машинописных страницах, состоит из введения, четырх глав, выводов и предложений, списка использованной литературы по 3наименованиям, и содержит 47 таблиц, 36 рисунков.

Во введении обоснована актуальность темы, раскрыто состояние изучаемой проблемы, сформированы цели и задачи исследования, указаны предмет и объект исследования, изложена научная новизна, практическая значимость работы, степень е апробации.

В Главе I Теоретические основы механизма инвестирования в основные фонды показана экономическая сущность инвестирования в основные фонды сельского хозяйства, обоснована взаимосвязь факторов механизма инвестирования, разработана классификация инвестиций и основных фондов, раскрыта структура источников инвестиций.

В Главе II Теоретические и методологические положения обоснования эффективности инвестиций в основные фонды выявлены методы оценки эффективности использования инвестиций, методические примы повышения эффективности инвестиций в основные фонды, систематизированы показатели оценки экономической эффективности основных фондов, исследован механизм регулирования амортизации основных фондов.

В Главе III Методологические аспекты и опыт программно-целевой реализации механизма инвестирования приведены результаты повышения эффективности инвестиций в основные фонды производственного назначения, отражен способ воспроизводства основных фондов программноцелевым методом, алгоритм функционирования механизма обоснования и координации государственных инвестиционных решений по воспроизводству основных фондов, научно обоснованы проблемы воспроизводства основных фондов социального назначения.

В Главе IV Практические основы совершенствования управления механизмом инвестирования изложены направления использования основных фондов, рассмотрены инвестиции в воспроизводство основных фондов интегрированных структур, составлен прогноз развития элементов механизма инвестирования в сельском хозяйстве, изучено влияние подготовки и реализации управленческих решений на эффективность механизма инвестирования.

В выводах и предложениях сформулированы основные результаты проведенного исследования и даны предложения по их широкому использованию в сельском хозяйстве.

II.СОДЕРЖАНИЕ ЗАЩИЩАЕМЫХ ПОЛОЖЕНИЙ 1.Понятийный аппарат инвестологии в сельском хозяйстве на принципах системополагания и целостности категории. Обоснование влияния инвестиций на масштабы воспроизводственного процесса, основанное на анализе рядов динамики и реализации программноцелевого подхода.

Инвестициям принадлежит выдающаяся фондообразующая роль по обеспечению эффективного механизма их воспроизводства, рисунок 1.

Инвестиции выполняют функцию расчта, накопления, они являются главным фактором лимитирования воспроизводства основных фондов.

Инвестиции в сельском хозяйстве выполняют решающую роль по обеспечению его необходимых темпов и пропорций развития, сдерживания и устранения финансовых кризисов, роста показателя валового внутреннего продукта.

Рисунок 1. Динамика инвестиций (i) в основные фонды сельского хозяйства России в ценах 1991 г. по СИПЦС, в среднем за период Основой разделения труда в сельскохозяйственном производстве служит использование основных фондов, под воздействием которых создатся товарная продукция и выполняются услуги. Характерные свойства позволяют рассматривать основные фонды в сельском хозяйстве как совокупную стоимость средств, созданных человек-машинным трудом, а также являющихся природным даром - земля, интеллект, функционирующих продолжительное время в материальном производстве.

Краткая форма понятия основные фонды, несущая материальное содержание основных средств, позволяет ввести широкое понятие основные фонды целевого назначения как совокупность средств замещающих мышечный труд и служащих орудием, мерой, способом изготовления продукции определенного вида и получения прибыли, или иного социального эффекта.

Для установления комплексного показателя изменения основных фондов предлагается использовать коэффициент годовой динамики их состояния, рассчитываемый как разность значений коэффициентов выбытия и обновления основных фондов за год. Расчт коэффициента динамики основных фондов сельского хозяйства показывает, что их выбытие многократно опережает ввод из-за возрастания износа и недостаточного объма инвестиций в их воспроизводство, рисунок 2. За годы реформ коэффициент обновления(ликвидации) основных фондов снизился в среднем в 4,1 раза; ежегодное выбытие фондов в 2-2,5 раза превысило их ввод.

Средний срок службы активной части основных фондов сельского хозяйства приблизился к 30 годам, что вдвое выше эксплуатационных норм.

В период 1991-2010 годов произошло реальное сокращение и физическое уменьшение количественного и качественного состава основных фондов промышленного и социального назначения.

Доведенные до критического состояния основные фонды потеряли необходимую производительность, способность генерировать прибыль и увеличивать мощность. Кризис механизма инвестирования самая существенная особенность новейшей истории воспроизводства.

Рисунок 2. Коэффициенты динамики основных фондов сельского хозяйства России (в сопоставимых ценах) Основные фонды представляют результат инвестирования, и призваны выполнять роль сбережения источников инвестиций и переходников на новую ступень развития, гарантов необходимых условий для организации труда и жизнеобеспечения населения.

Основные фонды под влиянием природных и техногенных факторов подвержены разрушению, нуждаются в реконструкции и восстановлении.

Поэтому главной функцией трудовых ресурсов выступает их рабочая сила, способная строить, воплощать в реальности согласованные проекты.

Снижение значений показателей основных фондов, инвестиций и трудовых ресурсов повлияло на уменьшение обобщающего критерия объма продукции отрасли, представляющего собой суммарную стоимость продукции е подотраслей в фактически действующих ценах и являющегося составной частью валового внутреннего продукта. Доля сельского хозяйства в ВВП за 1991-2010гг. составляла в среднем 9,2% и сократилась с 14,4% (1991г.) до 5,4% (2010г.) или на 61,7%.

Динамика инвестиций и основных фондов в комплексе с населением описывается рядом взаимоувязанных показателей. В числе важнейших из них, определнных при исследовании, наряду с результирующим показателем - продукцией отрасли, основные производственные и социальные фонды, инвестиции, численность населения, в том числе трудоспособного.

Инвестиционный механизм воспроизводства основных фондов Система накопления фонда Источники инвестиций гарантийного обеспечения Прибыль Фонд Федеральный, Земля, зерно амортизация развития региональный, местный золото офшор бюджет валюта Российская корпорация Резерв обеспечения кредитов по по гарантиям гарантиям инвестиций Покрытие риска не возврата Российский банк инвестиций из фонда гарантийного гарантии инвестиций обеспечения Инвесторы: страховые организации, инвестиционные банки, венчурные фонды, корпорации Р Инвестиционные договора и с Претенденты: предприятия сельского хозяйства, коллективные, к фермерские, индивидуальные хозяйства, МТС, домохозяйства Рычаги устранения Гарантии коллизий, арбитраж Организации Система реализации проектирования гарантии объектов Поставщики строительства, сырья, ИКС материалов, Система подготовки оборудования получения гарантии Рисунок 3. Механизм инвестирования в воспроизводство основных фондов России производственного назначения С учтом изложенного, на рисунке 3 представлен механизм инвестирования в воспроизводство основных фондов производственного назначения.

Одним из наиболее существенных положений инвестиционного механизма являются источники средств обеспечения гарантий. Ими могут быть государственные (федеральные, региональные, муниципальные), частные (страховые, кредитные организации, банки); собственников и международных кредитных организаций.

На федеральном уровне в рамках действующего законодательства в составе федерального бюджета, как показала практика инвестирования, может планироваться бюджет развития.

Значение показателя фондоотдачи особенно важно в стратегическом планировании для определения потребности в инвестициях, установления эффективной пропорции между намеченным объмом производства продукции и динамикой роста основных фондов, производительностью труда и его фондовооружнностью.

Опережающее выбытие устаревшей части основных фондов вместе с сокращением парка основных фондов и вводом высокоэффективных современных фондов достигли результатов увеличения фондоотдачи сельского хозяйства.

Таблица 1.

Влияние на фондоотдачу отдельных факторов Из данных таблицы 1 следует, что значительная доля (15,0 копеек или около 13,5%) приходится на факторы внешнего характера, общее увеличение фондоотдачи за исследуемый период составило 7,59 раза. Однако решающее влияние и перевес в росте фондоотдачи оказывает фактор использования основных фондов с учтом уровня их формирования и физического состояния (96,0 коп или 86,5%), который зависит от собственников сельскохозяйственных организаций.

Анализ полученных уравнений зависимости исследуемых величин позволил установить, что на каждый процент увеличения степени обновления и выбытия основных фондов в исследуемых пределах их фондоотдача повышается соответственно на 1,18% и 0,16%, а при возрастании изношенности фондов темп роста фондоотдачи 1,14 опережает влияние коэффициента износа на 0,001%. Поэтому одним из факторов повышения фондоотдачи является ускорение темпов обновления основных фондов и замены выбывающих и отработавших необходимые сроки средств труда новыми, более совершенными по конструктивным и техникоэкономическим параметрам.

Амортизационная система, как инструмент регулирования воспроизводства основных фондов, по сущности не зависит от экономического уклада и применяется в мировой практике с некоторыми различиями. В зависимости от экономических условий и необходимости внесения существенных изменений система амортизации, не теряя своего назначения, постоянно совершенствуется.

Рисунок 4. Проблема воспроизводственного креста основных фондов России Анализируя данные рисунка 4, мы пришли к выводу о неудовлетворительной структуре источников воспроизводства, из-за этого сельское хозяйство может быть признано зависимой отраслью от кредиторов, а предприятия склонны к банкротству. Инфляция морально обесценивает амортизационные отчисления, следовательно сокращается их покупательная способность.

Нарушение баланса между наличием основных фондов и выпускаемой продукцией свидетельствует о потерях (стоимость основных фондов опережает рост выпуска продукции). Наращение процесса истощения основного капитала привело к опережающему росту расходования амортизационного фонда. Мы оценили безвозвратные потери инвестиций в размере 8 434 млн.рублей за период 2002-2008 годов, которые невозможно возместить ни в данный момент, ни в будущем. Подобное явление ранее не наблюдалось в сельском хозяйстве и на фоне роста экономики, когда амортизация не покрывает выбытие основных фондов. Также затраты на один рубль продукции в сельском хозяйстве опережают на 1,7-4,5 копеек выручку от е реализации в период 2000-2003 годов. Это свидетельствует о не преодолении простого типа воспроизводства основных фондов в сельском хозяйстве, связанного с ростом дефицита амортизационных источников.

Амортизация в отсутствии корректных законодательных норм расходовалась не по целевому назначению, и направлялась на погашение задолженности по заработной плате и другим текущим расходам. Нами обнаружено противоречие между использованием и наличием амортизации, проявляющееся в том, что амортизация в основном расходовалась на краткосрочные финансовые вложения - ценные бумаги, в том числе долговые(облигации, векселя), вклады в уставные капиталы других организаций, предоставление другим организациям займов. В 2006 году финансовые вложения в сельское хозяйство составили 35,7 млрд. руб, в которых амортизационный источник на долгосрочные операции занял 8,4 % и на краткосрочные операции 0,9%.

Роль амортизации в механизме инвестирования состоит в следующем:

-позволяет определить совокупные общественные издержки производства (в этой роли амортизация необходима для исчисления объма и динамики валового внутреннего продукта);

-характеризует в обобщнной форме степень износа основных фондов, что свидетельствует о необходимости осуществления процесса их воспроизводства;

- является инструментом уменьшения налогообложения, создат запас денежных средств воспроизводства основных фондов.

В результате проведенных реформ к настоящему времени в сельском хозяйстве сложилось многообразие форм собственности с развитием частного владения основными фондами. Предприятия клуба Агро-300 адаптировались к рыночным условиям и работают прибыльно. Из общей численности членов Клуба Агро-300 по данным за 2002г. к открытым обществам относится 41 предприятие (13,7%), 13 - общества с ограниченной ответственностью (4,3%); 125-закрытые общества (41,7%) и 121-государственной и прочей формы собственности (40,3%).

Обобщения научных положений по инвестициям позволяют сформировать инвестологию сельского хозяйства как отрасль научных знаний, изучающую экономические закономерности, сопровождаемые инвестициями в механизме инвестирования. Инвестология изучает состав и структуру инвестиций, устанавливает присущие им закономерности на этапах расширенного, свртываемого, простого вида воспроизводства основных фондов.

2.Механизм инвестирования, составляющий базу расширенного воспроизводства основных фондов.

Взаимодействие факторов инвестиций и основных фондов, обусловливаемое причинно-следственной связью и целевым характером, позволяет рассматривать их как механизм, воздействующий на развитие сельского хозяйства. Организационно-экономический механизм инвестирования это регулируемое спросом и предложением взаимодействие элементов инвестиций и основных фондов посредством совокупности научных методов, финансовых примов на базе нормативно-правового и информационного обеспечения инвестиционной деятельности в целях воспроизводства основных фондов. Результатом данного взаимодействия является решение проблемы повышения эффективности инвестиций в воспроизводство основных фондов.

В диссертации показано, что модель функциональной взаимосвязи элементов механизма инвестирования, наилучшим образом отождествляется показательным уравнением 1 следующего вида:

Ф (1) 982,45 0,76i.

Значение основания функции при i в уравнении 1 показывает, что механизм инвестирования, продолжая рост, с темпом в среднем 0,безудержно устаревает, имеет затухающий прирост стоимости основных фондов. Опережающее сокращение стоимости основных фондов, связанное с их выбытием, не компенсируется приростом инвестиций в основные фонды сельского хозяйства.

Рисунок 5. Равновесие механизма инвестирования, инвестиции(i), основные фонды (Ф) сельского хозяйства России, e-коэффициент эластичности основных фондов, Ie - позиция равновесия Коэффициент эластичности воспроизводства (е) на рисунке показывает степень реагирования объма основных фондов на краткосрочном интервале в ответ на изменение величины инвестиций.

Комплексное рассмотрение взаимосвязи показателей выражается в том, что инвестиции через производственные фонды активно влияют на выпуск продукции, от которой зависит формирование амортизации, являющейся, в свою очередь, необходимым фактором воспроизводства основных фондов, повышения производительности труда, и обеспечивают создание благоприятных условий для проживания сельского населения.

Резкое сокращение стоимости основных фондов (e=1,34) сельского хозяйства тесно связано с износом, негативными демографическими процессами и недостаточной инвестиционной активностью.

Сбалансированный объм основных фондов будет формировать равновесие механизма инвестирования в зависимости от эффективности инвестиций, компенсируя уровнем инвестиций.

Согласно закону естественного старения механизма наращение скорости протекания инвестиционной деятельности сокращает фактический прирост стоимости основных фондов. Старение механизма инвестирования связано с глубокими изменениями в элементах структуры основных фондов, подверженных длительному разрушению под воздействием износа от недостатка инвестиций.

Факторы инвестиции и основные фонды, находящиеся во взаимосвязанной пропорции, образуют определнную целостность и единство в комплексе с трудовыми ресурсами, что позволяет прогнозировать их развитие в различных фазах инвестиционного цикла, контролировать, предотвращать риски, нормализовать ритмичность воспроизводства. На рисунке 6 показан организационно-экономический механизм инвестирования в воспроизводство основных фондов.

Нарушение целостности механизма, проявившееся в дефиците инвестиций, сокращении трудовых ресурсов, нарастающем во времени износом основных фондов, в отрыве от рыночных закономерностей, определяющих стоимость в зависимости от спроса и предложения, внесло существенные негативные последствия в процесс производства, лишившегося источников централизованного распределения ресурсов.

Открытость механизма проявляется на входе в него вложением инвестиций, спроектированных заказчиком. Находясь в эксплуатации, основные фонды морально и физически снашиваются, и новые инвестиции, поступающие для замены действующих основных фондов, продолжают срок их полезного использования.

Действие диалектического закона единства и борьбы противоположностей между инвестициями и основными фондами, придат механизму инвестирования развитие. Износ основных фондов свидетельствует об экономическом их исчезновении. Значения срока окупаемости инвестиций, рентабельности, эластичности инвестиций это места равновесия, перемен в развитии механизма.

Рисунок 6. Модель организационно-экономического механизма инвестирования в основные фонды сельского хозяйства России Организационно-экономический механизм инвестирования регулирует процесс изменения объмов инвестиций и стоимости основных фондов во времени под воздействием рыночного спроса и предложения методами инвестиционного проектирования в направлении распределения большей доли доходности.

Принцип отбора эффективных инвестиционных проектов проявляется при экспертизе вариантов строительства. Оценка является решающей основой трансформации инвестиций в основные фонды на этапе внедрения проекта.

Режимность это внешняя среда функционирования механизма инвестирования, отношения внутри которой просчитываются на стадии разработки стратегии. Организованность механизма это динамичное, в каждый момент меняющееся и никогда не возвращающееся к прежнему состоянию равновесие, в котором отражается структурно-вещественный результат.

Инвестиции в соответствии с экономическим законом сбережения поэтапно, не покидая воспроизводственного оборота, трансформируются в основные фонды, которые по закону накопления целенаправленно наращивают прошлые инвестиции через механизм прибыли и амортизации как результата износа. Механизм инвестирования последовательно сменяется на пути своего развития тремя чередующимися стадиями расширенного, простого и инволюционного типов воспроизводства, образуя цикл превращения инвестиций в основные фонды вместе с последующим наращением или свртыванием их стоимости, зная который, упрощается решение задачи формирования запасов основных фондов, ликвидации перепроизводства и финансовых кризисов программно-целевым методом.

Рисунок 7. Классификация инвестиций в основные фонды сельского хозяйства России Классификация инвестиций на рисунке 7 является группировкой форм, отражающей их распределение по степени контроля, национальной принадлежности, субъекту собственности, платности, формам собственности и другим, что обеспечивает сопоставимость структуры инвестиций.

Введнное с 2001г. управление по Федеральным округам не оказало негативного влияния на управление механизмом инвестирования в сельском хозяйстве. В три из семи Федеральных округов - Центральный, Приволжский, Южный ежегодно вкладывалось около 70% инвестиций, привлекаемых в сельское хозяйство. В них расположено 8 мегаполисов, зарегистрированы крупнейшие инвесторы (Россельхозбанк) и рынки сбыта сельскохозяйственной продукции, подавляющая часть сельского населения (24,4 млн. чел).Значительные колебания привлекательности регионов вызывают необходимость территориальной дифференциации вариантов проектирования основных фондов.

Состав основных фондов сельского хозяйства Геобиологические Машинно- Финансовые строительные Земли Капитальные Здания сельскохозяйственного вложения на производственные, назначения коренное жилые, Земли сельских улучшение общественные населенных пунктов земель Сооружения Скот племенной, Рабочие и силовые продуктивный, рабочий машины и Мелиорация Многолетние оборудование насаждения Измерительные и Объекты регулирующие Ирригация природопользования приборы и Нематериальные устройства активы Капитальные Инструмент Месторождения вложения в Производственный полезных ископаемых арендованные и хозяйственный сельскохозяйственного основные фонды инвентарь и назначения принадлежности Универсальные энергетические средства Внутри хозяйственные дороги Рисунок 8. Классификация основных фондов сельскохозяйственного назначения России Научная классификация основных фондов в сельском хозяйстве разработана на основе их естественного воспроизводства, по которой они разделяются на три группы: геобиологического происхождения, материально-вещественного содержания и финансовые. На рисунке представлена классификации, из которого видны группы и элементный состав основных фондов.

Источники инвестиций в основные фонды Собственные сбережения Привлечнные Прочие Инвестиционные Коммерческая рычаги информация Услуги Зарубежные частные и Инвестиционные правительственные инструменты Бюджетные формы Федеральный бюджет Бюджет субъектов Чистая Лизинг Акции Федерации прибыль Концессии Облигации Бюджет Союзного Амортизация Венчур Кредиты государства Продажа Ипотека Страхование Фонд национального дебиторской Гранты Пенсионные благосостояния задолженности Кредитные накопления Целевые Перепродажа Линии Биржевые инвестиционные фонды, активов, Займы контракты программы, проекты бизнеса Паевые Мероприятия межфирменные бумаги Многостороннего и кредиты Депозитарные двустороннего отсрочка расписки сотрудничества платежей Первичное Национальный проект размещение Бюджет развития требований Государственная программа Рисунок 9. Источники инвестиций в сельское хозяйство России В современных условиях каждый из видов основных фондов участвует в образовании стоимости конечной продукции. Проблема поиска источников инвестиций осложнена неустойчивым финансовым состоянием сельскохозяйственных предприятий и сельских домохозяйств. Поиск источников инвестиций в воспроизводство основных фондов и вовлечение их в инвестирование предприятий стало одной из главнейших задач стабилизации и развития сельского хозяйства.

Источники инвестирования формируются в основном за счт привлечнных средств хозяйствующих субъектов и в меньшей степени из собственных средств, так как внешнее финансирование установилось более эффективным (рисунок 9).

Структура источников инвестиций в корне изменилась за рассматриваемый период. Выбор источника непосредственно влияет на эффективность воспроизводства основных фондов, период окупаемости вложений и зависит от конкретных условий строительства.

Критерий выбора источника инвестиций должен быть следующий: чем дешевле используемый источник инвестиций, и чем дольше срок его возврата, тем быстрее и с большей вероятностью наступит их окупаемость.

3.Модель интенсификации инвестирования в сельское хозяйство для комплексного управления воспроизводством основных фондов.

Обустройство социальной сферы села продолжает находиться в упадке. Одной из причин выступает неспособность домохозяйств самостоятельно справится с долгами и низким уровнем жизни.

Воспроизводство основных фондов социального назначения осложняется дисбалансом спроса со стороны сокращающегося контингента и наличным предложением основных фондов социальной сферы в первую очередь для работников сельского хозяйства, страдающих низкими заработками и отсутствием должной поддержки со стороны государства и коммерческих структур.

Одним из приоритетных направлений в экономике выступает инвестирование в развитие сельских домохозяйств, расположенных в индивидуальных домах, квартирах, общежитиях.

Наблюдается свртывание воспроизводства сельских домохозяйств по всем факторам единым комплексом: население, основные фонды. Площадь жилища в начале 2010 года, приходящаяся в среднем на одного сельского жителя, увеличилась по сравнению с началом 1991г. на 6,2м2 или на 37,8%, и составила 22,6м2. Экстенсивный рост показателя площади жилищ в сельской местности имеет негативные причины ввиду естественной убыли населения.

Значение этого показателя на 1,8м2 больше, чем на одного городского жителя. Капитальный ремонт сельских жилых домов сократился в 5 раз по сравнению с дореформенным периодом.

Динамика ввода общей площади по Федеральным округам различна (рисунок 10): в трх Федеральных округах (Центральном, Южном, Уральском) объмы строительства за период 1995-2010 годов увеличились на 23-26 процентов, в Дальневосточном, Приволжском, Северо-Западном, Сибирском возросли в среднем на 10-15%.

Ввод индивидуального жилья увеличился во всех Федеральных округах: от 4% в Уральском до 21% в Центральном, за исключением Южного и Дальневосточного, где объмы строительства снизились на 1-2%.

Рисунок 10. Распределение сельского жилищного фонда по Федеральным округам Российской Федерации В период 2000-2008 годов сохранялась тенденция роста темпов ввода жилья в сельской местности. В 2008г. было построено 15,1млн.м2 общей площади - в 1,8раза (6,8млн.м2) больше, чем в среднем за период 20012005гг., за счт увеличения строительства частной собственности в 2,16раза и субъектов Российской Федерации на 25,2% при снижении объмов строительства государственными застройщиками.

Трудно решаются проблемы по вводу жилья работниками сельского хозяйства, и его доля в общем объме индивидуального жилищного строительства продолжает сокращаться и составляет около 18%.

Возрастает число регионов, в которых работники сельского хозяйства вообще не строили жилья, и уменьшается численность регионов с высокой долей индивидуальных застройщиков из состава занятых в сельском хозяйстве.

Состав основных фондов социального назначения к 2010г. сократился в 1,5-2 раза по сравнению с 1991 годом, сформировался дефицит социальных основных фондов по всем видам. В 2006г.(2005г.) удельный вес зданий, в которых отсутствуют, в %: водопровод - 8,9(13,2); горячая вода-31,7(39,5);

центральное отопление - 9,4(14,7); канализация 11,3(18,7); телефонная связь - 7,5(10,5). Доля благоустроенного жилья в общем объме ввода выросла с 24,7 до 28,4%. Однако, из-за дефицита инвестиций и личных сбережений в 2010 году 48% сельских населнных пунктов благоустроены водопроводом, канализацией - 38%, центральным отоплением - 60%, ванными - 29%, газом - 75%, горячим водоснабжением - 25%, напольными электроплитами - процента.

Это создат предпосылки неравенства распределения по доходам населения в сельском хозяйстве к доступу услуг между проживающими в сельской местности и занятыми в других отраслях. В сельской местности, в которой традиционно считался труд по обеспечению продовольствием страны, возникли внутренние противоречия межотраслевой диверсификации, связанной с разработкой и освоением минеральных ресурсов, размещением промышленности, деятельности финансовых организаций.

При этом жители и одновременно работники села сокращают свойственную им роль в производственном и социальном укладе сельской местности. Занятое в сельском хозяйстве население и проживающее на сельской территории необходимо выделить в доминанту комплексного развития сельского хозяйства, задействовав метод национального проекта и целевого программирования в социальном обслуживании, обеспечении жилищного стандарта.

Для повышения эффективности инвестиций необходимо разработать стандарты обслуживания сельских жителей с учтом новых требований. В таблице 2 разработана рекомендуемая нормативная потребность мест сельских дошкольных образовательных учреждений в зависимости от крупности населнного пункта.

Зависимость сельского населения от сферы услуг и оснащнности социальными основными фондами вытекает из неравенства доходов внутри профессионального распределения сельского населения, дисперсности мест проживания и неравномерной занятости. Развитие сельского хозяйства тормозит отсталое социальное положение и обустройство основными фондами населения.

Воспроизводство инфраструктуры и жилья в сельской местности проблема коллективная, требующая институционального вмешательства. В первую очередь направленное на устранение диспропорций и противоречий в материальном обеспечении сельскохозяйственных тружеников.

Оставаясь общими для всех проживающих в сельской местности основные фонды социального назначения необходимо в приоритетном порядке возводить из потребностей сельскохозяйственной прослойки населения, привлекая инвестиции из других отраслей (Газпром, Росфнефть, Русал, ТНК-BP, Алроса). Точечной мерой поддержки сельского хозяйства будет регистрация миллиардеров в отдалнных селах, что наполнит бюджеты сельских администраций.

Также, с развитием в регионах Интернет-трейдинга многие домохозяйства получат возможность реализации продукции, дополнительного заработка на валютном, фондовом и товарном рынках.

Доступ к услугам профильных специалистов должен быть установлен для граждан, проживающих в сельской местности вне зависимости от их проживания или регистрации на основе страховых сертификатов, социальных пакетов по единым правилам обслуживания.

Сельское хозяйство стало привлекательным для инвесторов, в том числе зарубежных. Поэтому, одним из главных направлений в проблеме воспроизводства предлагается инвестирование в промышленные основные фонды. Первоочередные меры должны затронуть повышение эффективности животноводства, в котором сосредоточены основные объмы строительства, последовательно осуществляя заделы в свиноводстве и овцеводстве.

Таблица 2.

Расчт рекомендуемой нормативной потребности мест сельских дошкольных образовательных учреждений России Группы Сельские Чис Детей сельских поселения с лен дошк Дошкольные образовательные поселени населением, ность о учреждения, 2006г.

й с тыс. чел. насел льног население Число До ения о Обеспе Норм имеется м тыс.чел на ля в на возра чен атив 2002г, чис 2006г ста, ность(1 ная (Крупней- ед. лен в потре. тыс2) Тыс.

шие-Е) нос тыс.ч местах бност Ед.

мест ти,% ь, % детей тыс.

мест Всего 15528 38 40 2 500, 100 960,4 19 800 32,6 1164,9 0 Крупные 647,1680 1,1 9950 248,64) 5130 32,6 302,3) более Большие 6402 4,1 9896 644,3 247,5 5103 32,6 300,от 1 до Малые и 147средние 94,8 18510 1207,9 464,3 9567 32,6 562, менее 1)ПРИЛОЖЕНИЕ 7* СНиП 2.07.01-89*:Устанавливается в зависимости от демографической структуры поселения, принимая расчтный уровень обеспеченности детей дошкольными учреждениями в пределах 85%, в том числе общего типа - 70%, специализированного - 3%, оздоровительного - 12%. В поселениях-новостройках при отсутствии данных по демографии следует принимать до 180 мест на 1 тыс чел.; при этом на территории жилой застройки размещать из расчта не более 100 мест на 1 тыс чел.

2) численность детей дошкольного возраста равна сумме численности группы 0-4 года и численности группы 5-9 лет с коэффициентом 0,3) (9950/38400)*2500;4) (9950/38400)*960,4;(8) = (6)/(5)*0,85;(9) = (5)*0,85(6) Перспективными представляются климатические инвестиционные проекты с энергоэффективными материалами и конструкциями при участии иностранных инвестиций на основе нововведений, результаты которых снижают эмиссию загрязняющих веществ.

Важным направлением плана расширенного воспроизводства основных фондов служит поиск средств и разработка механизмов инвестирования в гражданское строительство на селе, капитальное развитие сельских домохозяйств.

Стратегическим направлением остатся нахождение пропорций распределения основных фондов сельского хозяйства. В таблице 3 показано федеральное распределение стоимости основных фондов и инвестиций в основные фонды на человека в сельской местности в 2007 году. Из данных таблицы 3 следует, что стоимость основных фондов сельского хозяйства в 2007г. составила 1 574699млн руб. или 41тыс руб. на человека в сельской местности. Кроме того, их доля в стоимости всех основных фондов снизилась с 11,4% в 1991г. до 3,3% в 2007 году. Основные фонды сельского хозяйства территориально размещены в жилых и производственных зонах сельских населнных пунктов. В таблице 4 приведено групповое распределение стоимости основных фондов по 155 289 сельским населнным пунктам. На один крупный сельский населнный пункт численностью более 1000 человек приходится 10 мельчайших и мелких сельских населнных пунктов. Сельский населнный пункт в 2007 году насчитывал в среднем 2человек.

Таблица 3.

Федеральное распределение стоимости основных фондов и инвестиций на человека в сельской местности России в 2007 году Числ. Стоимост Инвестици Инвестиц Основные сельско ь и в ии в фонды к го нас., основных основные основные числ.

млн ч. фондов, фонды, фонды к нас., Регион млн руб. млн руб. числен руб./чел.

ности населения, руб./чел.

Российская Федерация, из них по 38,4 1 574 699 223 398,4 5 817,67 41 0Федеральны м округам:

Центральны 7,242 435 597 51 514,9 7 113,35 6 0й Северо- 2,406 164 210 13 644,6 5 671,07 68 2Западный Южный 9,806 136 639 23 767,2 2 423,74 13 9Приволжск 9,061 279 064 37 708,0 4 161,57 30 7ий Уральский 2,511 303 898 8 957,6 3 567,34 121 0Сибирский 5,738 165 708 14 368,7 2 504,13 28 8Дальне- 1,679 82 033 4 147,5 2 470,22 48 8восточный Не вс население в сельской местности занято в сельском хозяйстве. В сельской местности расположены основные фонды различных отраслей.

Однако, основные фонды социальной сферы, размещнные в сельской местности, обслуживают весь сельский контингент, в то же время занятый в различных отраслях производства, функционирующих в сельской местности.

Исключительно в сельской местности может создаваться сельскохозяйственное сырь, поэтому приоритет в распределении инвестиций в территориальном аспекте должен отводиться сельским населнным пунктам полностью относящимся своими фондами и населением к занятию сельскохозяйственным производством, а в групповом распределении социально-бытовых услуг сельскохозяйственному домохозяйству должен быть установлен приоритет и льготы.

Низкий уровень оснащения основными фондами малых сельских населнных пунктов, в которых проживает большинство населения, отсутствие в них необходимых основных фондов жизнеобеспечения не позволяет привлекать в них и закреплять для постоянного проживания молодых трудоспособных граждан. Жители в малых сельских поселениях составляют в основном пенсионеры и старшие возраста. Поэтому проблема оснащения основными фондами в сельской местности относится к той части населения, которая трудится и проживает на селе, и к тем, которые проживают в сельской местности, однако не заняты в сельском хозяйстве, но пользуются социальными услугами вместе с занятыми в сельском хозяйстве.

В сложившейся мелко-поселковой структуре для организации культурно-бытового обслуживания населения рекомендуется формировать местные групповые системы по принципу кучности расселения с размещением всех 10 типов учреждений общественного назначения, в радиусах доступности от поселений в групповой системе по градостроительному перспективному территориальному плану с поэтапной его реализацией в натуре, что вместе с созданием рабочих мест и достойным доходом обеспечит комплексную застройку поселений.

Отступление сельскохозяйственных земель от населнных пунктов объясняется повышенной рентабельностью использования прилегающих площадей под индивидуальное строительство, за счт городского и мигрирующего населения.

России важно развивать отношения в мире для укрепления инвестиционной позиции. В структуре валового внутреннего продукта многих государств СНГ сельское хозяйство занимает одно из ведущих мест.

Повышение эффективности инвестиций в воспроизводство основных фондов это одна из целей интеграции. Иностранные инвестиции не только стимулируют национальную экономику к росту, но и приводят к частичной переориентации права собственности на результаты производства в пользу иностранных инвесторов, что непосредственным образом снижает национальную независимость и самобытность, превращает отечественную экономику в намного работника иностранного инвестора, который останется довольным только заработной платой, но никогда не будет полноценно участвовать в распределении прибыли и выработке собственной экономической политики.

Таблица 4.

Групповое распределение стоимости основных фондов сельских населнных пунктов России Число Численность Все Всего Стоимость СНП, населения, основные основные основных ед. млн.ч 2007г. фонды к фонды к фондов на 2007г. численности числу 2007г., Всего В по населения в СНП в млн р.

среднем стати группе, группе, на Группи стич тыс руб. на млн руб.

СНП, ровка еской 1 чел. в на 1 СНП чел.

перепи группе в группе си 2002г.

Всего СНП, из них с 155289 38,4 249 41 007 10,14 1 574 6числом жителей, чел.

до 6 32 997 0,058 2 27 149,98 47,72 334 67-12 14 092 0,11 8 14 315,45 111,74 142 813-25 22 303 0,377 17 4 176,92 70,60 226 126-50 15 770 0,573 36 2 748,17 99,85 159 951-100 14 901 1,082 73 1 455,36 105,68 151 1101-200 15 833 2,302 145 684,06 99,46 160 5201-500 20 475 6,618 323 237,94 76,91 207 6501-1000 10 836 7,571 699 208,0 145,32 109 81001- 5 182 7,05 1360 223,36 303,88 52 5202001- 1 220 2,946 2415 534,52 303,88 12 3303001- 873 3,321 3804 474,16 1803,78 8 8505001 и 807 6,73 8340 233,98 1951,30 8 1более Иностранные инвестиции стимулируют местную торговлю и доступ к рынкам.

Российские накопления уступают сбережениям иностранного капитала на сельскохозяйственном рынке в 2,9 раза. Ухудшение экономических условий будет означать увеличение числа требований возврата иностранной собственности, размещенной в России предприятиями сельского хозяйства.

Глобальные проблемы, охватившие сельское хозяйство, являются отражением одного из коренных противоречий его развития в деятельности механизма инвестирования. Распространение идеи глобализации общественного развития, возрастающей целостности и неделимости мира, рассматривается как тенденция нарастающей интенсивности связей:

экономических, политических, культурных, коммуникационных, придающие воспроизводству основных фондов системное качество.

Сельскохозяйственное предприятие становится элементом интеграции по следующим направлениям: интернационализация производительных сил через обмен средствами производства и технологическими знаниями, международное разделение труда; рост масштабов мировой сельскохозяйственной торговли.

По степени контроля за финансовыми потоками над субъектами инвестиционной группировки нами классифицируются понятия внутренней, региональной и международной интеграции.

В Московской области повысить эффективность инвестиций методом внутренней интеграции смогли ЗАО Новые Чермушки - интегратор структур ОАО Предприятие Емельяновка, Агрофирма Сосновка, ОПК Зеленоградский, ОООФинансовая компания НЧ.

Рисунок 11. Открытость сельскохозяйственного рынка России в торговле со странами СНГ Из рисунка 11 следует, что в 1995г., 2006г.,2009г. под влиянием изменения соотношений условий торговли комплексный показатель открытости сельскохозяйственного рынка меньше единицы. Образовался защитный режим, препятствующий притоку зарубежных инвестиций в сельское хозяйство. Коэффициент открытости больше единицы в период 2000-2005,2008 годов - отрасль импортирующая, рынок распахнут. Доллар в импорте обеспечивает опережающую эффективность инвестиций по сравнению с расширением внутреннего производства экспортного товара.

Прогнозное суждение направлено на уменьшение неопределенности будущего состояния механизма инвестирования с целью выбора наиболее рациональных практических решений.

Механизм инвестирования в воспроизводство основных фондов имеет прошлое, настоящее и будущее. В основе экономического прогнозирования заложено предположение о том, что будущее состояние экономики в значительной мере предопределяется е прошлым и настоящим состоянием.

Экономической основой построения прогноза послужил анализ следующих факторов и показателей: мощность, структура и возраст основных производственных фондов, физический и моральный износ строений, ход выполнения государственных программ. Настоятельность дальнейшей интенсификации общественного производства на среднесрочный период возрастт вследствие того, что развитие экономики должно учитывать такие новые явления, как сокращение прироста численности трудоспособного населения по стране в целом, а в районах с высоким уровнем развития производства - абсолютное уменьшение численности населения в трудоспособном возрасте. В результате этого в первой половине девяностых годов резко замедлился, а в конце первого десятилетия ХХI века прекратится естественный прирост численности занятых в сфере материального производства.

Переход к преимущественно интенсивному типу экономического роста требует довольно продолжительного периода времени, но именно он является одним из важнейших условий формирования темпов и пропорций расширенного воспроизводства в условиях развивающегося рынка.

Сельское хозяйство не должно утратить место в экономике России.

Набор высоты роста потребует концентрации инвестиций на предложенных приоритетах и действующих нормативах, поощряемых гарантиями правительства. Ориентация на ВТО перераспределит рынок оборота сырья между странами и ограничит государственное вмешательство.

Подъм и рост сельского хозяйства, опирающийся на поддержку и контроль государства, будет определяться развитием механизма инвестирования.

Ретроспективная динамика темпов прироста инвестиций и стоимости основных фондов приведена на рисунке 12, из которого видны нисходящий и восходящий этапы инвестиционного цикла, образующие фигуру технического анализа вымпел с выходом вверх. Более крутой подъм инвестиций сдерживает недостаток амортизации и прибыли, недополученных в 1995-2002 годы.

Рисунок 12. Темпы прироста инвестиций и стоимости основных фондов сельского хозяйства России по индексу цен производителей строительной продукции, 1991г.=100%.2015 г.- прогноз Период невосполнимых потерь трети ресурсной части механизма инвестирования понуждает делать отсрочку роста до 2015 года, необходимое время для достижения которого будет потрачено на восстановление воспроизводства.

Долгосрочная цель состоит в недопущении разрыва между внутренней сельскохозяйственной базой и ростом промышленности. Рост инвестиций за счт развития животноводства. Против импорта мобилизовать инвестиции в капитальное строительство и новую технику. Получить контроль рынка и начать строить, вкладывая целевые инвестиции, доставшиеся от дорогих цен на нефть.

4.Методология экспертизы экономической эффективности инвестиционных проектов и программ для государственных инвестиционных решений.

С учтом особенностей функционирования сельского хозяйства, интеграции его в мировую экономику, эффективность инвестиций должна определяться следующими методами.

1.Метод абсолютного экономического эффекта представляет разность сумм дисконтированных предполагаемых значений прибыли, амортизации и инвестиций.

n p nk Э П /(1 j)n /(1 j)n, (2) i n0 nгде Э - абсолютный экономический эффект, рублей; П - суммарный поток ежегодной прибыли и амортизационных отчислений; i - суммарный поток ежегодных инвестиций; j - ставка дисконтирования, %; n - число лет.

2.Метод относительной эффективности инвестиций в воспроизводство основных фондов, необходим, чтобы установить предельное значение платы за инвестиции в сфере производства. Значение абсолютной эффективности (Э) в уравнении 2 приравнивают к нулю, решают его относительно ставки i=ОЭИ, и показывает, что сумма прибыли и амортизационных отчислений обеспечивает равенство инвестициям в реализацию проекта. Повышение суммы процентов может нарушить платжеспособность застройщика, уменьшить ликвидность, единовременную наличность. При этом основные фонды утратят способность повышать свою производительность без дополнительных вложений, что также мало эффективно, так как это краткосрочная мера и требует подтверждения оптовыми заявками участников проекта.

3.Метод срок окупаемости инвестиций. Обратная величина ставки относительной эффективности инвестиций представляет срок окупаемости инвестиций. При оценке эффективности инвестиций срок окупаемости выступает в роли предельного минимального интервала времени, по истечении которого, заказчик способен ликвидировать долгосрочную задолженность. В диссертации выведена формула для расчта значения срока окупаемости инвестиций:

365i C Сc , (3) Пг Аг где С - срок окупаемости инвестиций в основные фонды, дней; Сс - срок строительства; i - единовременные инвестиции в форме капитальных вложений, тыс руб.; Пг - сумма годовой прибыли, тыс руб.; Аг - величина годовых амортизационных отчислений, тыс руб.; - число високосных дней по календарю на протяжении срока окупаемости; 365 - продолжительность календарного года в днях. Срок окупаемости инвестиций отражает состояние равновесия распределения доходов между акционерами в расчте на инвестиции в основные фонды.

4. Показатель индекс оборачиваемости инвестиций (О) рассчитывается путм отношения абсолютного эффекта к инвестициям, как показано в уравнении 4.

Э О . (4) i Расчтное значение показателя оборачиваемости инвестиций устанавливает темп прироста собственных источников воспроизводства основных фондов на один рубль произведенных инвестиций. Если темп роста выше единицы, то принимают решение об эффективности инвестиций.

5.Благоприятный режим инвестирования оказывает эффект импортзамещения. Инвестиции в основные фонды сельского хозяйства России оказывают большее влияние на величину абсолютного эффекта по сравнению с закупками за рубежом аналогичной продукции с учтом курсовой разности перевода валют, таможенных пошлин, инфляции.

Эп > Эи, (5) где Эп - абсолютный эффект открытия производства; Эи - абсолютный эффект закупки за рубежом.

Ориентиром отбора проекта и согласования его показателей эффективности с инвесторами, может служить пятифакторный показатель, в состав которого входят значения, полученные с помощью уравнений и неравенства 2-5. Расчтные величины (Тр) согласовываются с назначаемыми инвесторами (Тн) условием 6:

Тр{Эр,ОЭИр,Ср,Ор,Эпр} > Тн{Эн,ОЭИн,Сн,Он,Эин}. (6) Предложенный комплексный пятикомпонентный показатель позволяет оценить масштабы экономического эффекта инвестиций, привлечнных из одного и более источников.

План воспроизводства это модель одного из сценариев будущего состояния воспроизводственного процесса. Достичь поставленную цель, принимать научно обоснованные решения, позволяет владение примами(рычагами) повышения эффективности инвестиций.

Исключительную потребность примы повышения эффективности инвестиций стали приобретать в период становления рынка в России, обозначив коммерческую направленность принимаемых решений и выбор, снизив значение директивного влияния, волевых решений, централизма.

Предложенные в диссертации примы укрепляют двусторонние связи в механизме инвестирования и направлены на повышение эффективности инвестиций, устранение негативных факторов со стороны внешнего и внутреннего воздействия на протяжении жизненного цикла, выполняя роль защиты интересов инвесторов и мер противодействия ухудшению инвестиционного климата.

По результатам сделанных автором обобщений инвестиционных проектов Госинкор, государственных программ получены методические примы и установлен метод контроля движения баланса наличности, позволяющий управлять инвестиционным проектом на протяжении заданной перспективы планирования от начала формирования идеи плана до его реального воплощения. Контроль выполнения плановых показателей инвестиционного проекта с применением методических примов должен осуществляться оперативно в течение срока полезного использования проекта.

Динамика баланса наличности формируется в результате сложения во времени итоговых данных интервальных значений оперативного(од), финансового (фд) и инвестиционного (ид) потоков (уравнения 7;8):

од =вход-исход фд=вхфд-исхфд (7) ид= вхид-исхид ;

нп=(однп;фднп;иднп ) кп=нп+(одкп;фдкп;идкп); (8) (нп;кп)ti [0;+[. (9) Необходимым условием эффективности инвестиций из рассмотренных схем движения потоков является сохранение неотрицательного значения баланса наличности(нп;кп)ti во всех интервалах срока полезного использования(ti) инвестиционного проекта (свойство 9).

Достаточным условием эффективности инвестиций является выполнение нормативных правил сравнения величин установленных показателей абсолютной и относительной эффективности инвестиций, срока окупаемости, индекса прибыльности, при выполнении нормативов ликвидности и платежеспособности в интервальных значениях.

Осуществляя функцию управления инвестиционным проектом, предлагаемый метод преследует цель точной организации во времени последовательности реализации проекта, поддержание его эффективности на протяжении срока полезного использования и достижение окупаемости инвестиций в максимально короткие сроки посредством методических примов. Объектом контроля является динамика интервальных значений баланса наличности на протяжении срока полезного использования проекта.

Субъектом контроля выступает предприятие, ведущее поиск инвестиций.

Воспроизводство основных фондов это движение значений инвестиций, осуществляемое циклически. Баланс потоков является средством этого движения. В балансе обнаруживается дефицит наличности. Баланс обеспечивает моментную и интегральную эффективность пропорций, создавая условия для рационального оперативного руководства процессом производства. Исследование анализа дефицита наличности позволяет выявить отрицательные значения в интервалах потока баланса наличности.

Фактически контроль за движением баланса наличности это управление по отклонениям от запланированных (нормативных) показателей.

По анализу отклонений плана можно ответить на вопросы о фактической прибыли и убытках по каждому подразделению предприятия или выпускаемому продукту; определить факторы, повлиявшие на свртывание производства, снижение мощности оборудования или сокращение ассортимента продукции, установить ответственность за своевременно не устраннные негативные последствия.

Примы можно разделить на две группы: общеэкономические примы исследования и специальные примы исследования. В состав общеэкономических методических примов входят следующие: синтез потока наличности, дисконтирование, сравнение, анализ дефицита наличности, индикативное планирование, системный подход, функционально-стоимостной анализ, графический анализ. Специальные методические примы включают: повышение запаса финансовой устойчивости, рост фондоотдачи и оборота основных фондов, увеличение рентабельности, ускорение окупаемости, ограничение сверхприбыли.

Особое место занимают контероправные примы, использование которых способно оказать эффект в виду уклонения от уплаты налогов, завышения себестоимости продукции. Однако их применение может спровоцировать вмешательство налоговых органов. В инвестиционной деятельности используются также реберные примы, позволяющие снизить налоговые платежи, когда денежные суммы выводятся из обращения через безналоговые зоны, регламентированные региональным законодательством или зарубежными страновыми инвестиционными режимами. Тем не менее, эти действия контролируются силовыми финансовыми структурами, что приводит к коллизии заключнных по сделкам результатов, налоговые претензии не снимаются в большинстве случаев со стороны компетентных органов.

Анализ опыта инвестирования выявил не только положительные стороны, но и основные недостатки проработки эффективности инвестиционных предложений. Наиболее общими недостатками в разработке инвестиционных предложений являются: низкое владение основами федерального и регионального законодательства в области инвестиционной деятельности и предоставляемых им льгот в инвестировании, недостаточный учт требований строительных норм и правил, технологии ведения строительных работ, экологических требований, слабость экономических расчтов, что заставило инвесторов отложить выделение денег.

Функция экспертной оценки состоит в обнаружении причин, препятствующих принятию нерационального инвестиционного решения, устранении недостатков модели посредством применения методических примов и правил восстановления эффективности инвестиций, ликвидации дефицита баланса наличности, проверке соответствия нормативным требованиям значений показателей инвестиционного предложения, оценке обеспеченности предприятия сырьевой базой, сетью реализации продукции.

Возможное сокращение размера первоначальных инвестиций, как правило, стимулирует процесс привлечения инвесторов к финансированию, повышая доходность вкладываемых средств.

III. ОСНОВНЫЕ ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ Книги, монографии:

1.Огарков С.А.Эффективность инвестиций в сельском строительстве. РУ ЦНИИМ.-1995.- 5,8 п.л.

2.Огарков С.А. и др. Эффективность инвестиций в сельское хозяйство:

анализ и оценка.Научно-практическое пособие под.ред. Кибирова А.Я.- РАСХН.ГНУ ВНИИЭТУСХ.2005.- 4,5 п.л., (0,1 п.л. - авт.) 3.Огарков С.А. и др. Оценка эффективности и управление инвестициями.М.:Национальный институт бизнеса.2005.- 8,3 п.л., (0,7 п.л.-авт.) 4.Огарков С.А. и др. Концепция и методические рекомендации по созданию современных сельских населнных пунктов.Научное издание. М., 2008.- 20,75 п.л., (0,5 п.л.-авт.) 5.Огарков С.А. Инвестология в сельском хозяйстве. Монография.-М.:

Издательство Спутник+,2010.-5,7 п.л.

6.Огарков С.А. Инвестирование. МФЮА, 2011.-25,0 п.л.

7.Огарков С.А. Основные фонды сельского хозяйства. Монография. МО, Щлково: Издатель Мархотин П.Ю., 2011. - 23,5 п.л.

8.Огарков С.А. и др. Концепция развития сельского строительства в России и обоснование эффективности создания сельскохозяйственного потребительского строительного кооператива с государственной поддержкойЦРоссельстрой.ОООАналитик.-2011.-2,5п.л.,(0,75п.л.-авт.) 9. Огарков С.А. Инвестиции.МФЮА,2011.- 7,9 п.л.

10. Огарков С.А.Иностранные инвестиции.МФЮА,2012.- 8,2 п.л.

11.Огарков С.А.Организация финансирования инвестиций.МФЮА,2012.- 8,3п.л.

Статьи в научных журналах, рекомендуемых ВАК Минобрнауки РФ:

1. Огарков С.А. и др. Иностранные инвестиции в агропромышленный комплекс России.//АПК.Экономика,управление1997г.,N6,-0,7п.л.,(0,5п.л.авт.) 2. Огарков С.А. и др. Резерв обновления основных фондов.

//АПК.Экономика,управление. 1998г., N4, - 0,3 п.л.,(0,1 п.л. Цавт.) 3.Огарков С.А. Совершенствование классификации основных производственных фондов в сельском хозяйстве.// Аграрная Наука.

1998г.,N1, 0,5- п.л.

4.Огарков С.А. Инвестирование в воспроизводство основных фондов сельского хозяйства.//Аграрная наука. 2000г.,№8, - 0,3 п.л.

5.Огарков С.А. Региональная стратегия воспроизводства основных фондов сельского хозяйства.//АПК.Экономика,управление. 2000г., №4, - 0,6 п.л.

6.Огарков С.А.Технологические инвестиционные предложения объектов АПК: оценка эксперта.//АгроХХI. 2000г., №7, - 0,3 п.л.

7.Огарков С.А. Воспроизводству фондов - реальные инвестиции.

//Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий.2001г.,-№3,0,5 - п.л.

8.Огарков С.А. Инвестиции в воспроизводство основных фондов:

взаимосвязи и прогноз.// АПК.Экономика, управление.2002г.,№7, - 0,5 п.л.

9.Огарков С.А. Основные фондообразующие показатели сельского хозяйства: анализ и взаимовлияние. //АПК.Экономика, управление. 2003г., №8, - 0,5 п.л.

10.Огарков С.А.Причины кризиса в сельском хозяйстве и направления его оздоровления.// АПК.Экономика,управление,2004 г.,№ 5, -0,5 п.л.

11.Огарков С.А. Формирование эффективной структуры основных фондов:

критерии и взаимосвязь факторов.// Аграрная наука, 2005г., № 6, - 0,5 п.л.

12.Огарков С.А. Рычаг эффективности государственных инвестиций.//[Электронный ресурс] Сетевой научно-методический электронный @ Агрожурнал, выпуск №7, 2007 г. - 0,5 п.л.

13.Огарков С.А. Основные фонды села: территориально-трудовой аспект.//[Электронный ресурс] Сетевой научно-методический электронный @Агрожурнал, выпуск №8, 2008. - 0,5 п.л.

14. Огарков С.А. Основные фонды социальной сферы села.//Экономика сельского хозяйства России.-2008г.,-№8, - 0,5 п.л.

15.Огарков С.А.Основные фонды: сущность и классификация.//Аграрная наука.-2008,-№11, - 0,4 п.л.

16. Огарков С.А. Фундаментальный и технический анализ в инвестологии сельского хозяйства.// [Электронный ресурс] Сетевой научно-методический электронный @Агрожурнал, выпуск №11, 2009. - 0,5 п.л.

17. Огарков С.А. Системное равновесие инвестиции-фонды как фактор устойчивости в кризисах. //[Электронный ресурс] Сетевой научнометодический электронный @Агрожурнал, выпуск №12, 2009. - 0,5 п.л.

18. Огарков С.А. Оценка и управление рисками продовольственной безопасности.// Сет. научно-методич. электр. @ Агрожурнал, выпуск №14, 2010. - 0,7 п.л.

19.Огарков С.А. Системные сдвиги в инвестиционной сфере села.// АПК.Экономика,управл.,2010 г., № 9, - 0,8 п.л.

20.Огарков С.А. Концептуальные положения воспроизводства основных фондов.// Экономика, труд, управление в сельском хозяйстве.№4(5),2010 г., - 0,5 п.л.

21. Огарков С.А. и др. Организационно-экономический механизм управления развитием массового сельского строительства.// Экономика, труд, управление в сельском хозяйстве.№1(6), 2011, - 0,5 п.л., (0,1 п.л.-авт.) 22.Огарков С.А. и др. Капитальное строительство-эффективный резерв комплексного развития села.//Экономист,№1, 2011г. - 0,4 п.л., (0,1 п.л.-авт.) Публикации в других изданиях:

1.Огарков С.А.Методические примы оценки эффективности инвестиций.// Сборник трудов Международного симпозиума Управление проектами:

Восток-Запад. Грань Тысячелетий Изд-во Совнет, Москва,1999г.,- 0,5 п.л.

2.Огарков С.А. О механизме инвестирования в воспроизводство основных фондов сельского хозяйства.// Вестник кадровой политики аграрного образования и инноваций.2000г.,№12, - 0,5 п.л.

3.Огарков С.А. Программное инвестирование в основные фонды: опыт экспертизы. //Инвестиции и Управление, №0211-12,2003г., - 0,4 п.л.

4.Огарков С.А. Развивать экономическую экспертизу. //Строительствоформирование среды жизнедеятельности: материалы шестой традиционной (первой международной) научно-практической конференции молодых ученых, аспирантов, докторантов (21-22 мая 2003г.). Кн1. Московский государственный строительный университет.- М.:МГСУ,2003 г., - 0,1 п.л.

5.Огарков С.А. Сущность показателя срока окупаемости инвестиций и его совершенствование.// Вестник кадровой политики, аграрного образования и инноваций, 2005г., № 4, - 0,5 п.л.

6.Огарков С.А. Cовершенствовать инвестиционное законодательство.// Инвестиции в России, 2005г., - 0,2 п.л.

7.Огарков С.А.Результаты оценки и принятия инвестиционных решений в управлении программами Союзного государства. //Третья международная конференция по проблемам управления(20-22 июня 2006 года): Пленарные доклады и избранные труды. - М.: Институт проблем управления,2006.[На CD диске], - 0,2 п.л.

8.Огарков С.А.Системный подход к воспроизводству основных фондов социальной сферы села программно-целевым методом.// Недвижимость:

проблемы экономики, управления и подготовки кадров: Материалы второй Международной научно-практической конференции (12-14 октября 2006г.): Сб.1.Моск.гос.строит.ун-т.-МГСУ,2006 г., - 0,3 п.л.

9.Огарков С.А. Доверие - основа интеграции в условиях кризиса.//Интеграция и дезинтеграция в агропромышленном секторе экономики: традиционный и инновац. подходы.М.:ОООНИПКЦ ВосходА,2009 г., - 0,5 п.л.

10.Огарков С.А. Антикризисное управление системой инвестициифонды.//Проблемы стратегического управления: Материалы научнопрактической конференции Проблемы стратег. управления Рос.

аграр.заоч.ун-т.М.,2009 г., - 0,3 п.л.

11.Огарков С.А. Интеграция в условиях обострения инволюционного риска. //Вестник кадровой политики, аграрного образования и инноваций.

Выпуск №12/2010 г., - 0,4 п.л.

12.Огарков С.А. Модель воспроизводственной системы инвестиции-фонды в сельском хозяйстве. //Вестник кадровой политики, аграрного образования и инноваций. Выпуск №3/2011 г., - 0,5 п.л.

Огарков Сергей Анатольевич Организационно-экономический механизм инвестирования в основные фонды сельского хозяйства Автореферат диссертации на соискание учной степени доктора экономических наук Отпечатано в ОООНИПКЦ Восход-А.Изд. лиц. № 065925 от 26.05.98г.

Подписано в печать ___.___.2012г. Бумага офсетная 80г/м2.

Гарнитура Times.

Формат 60х84/16. _____Усл. п.л. Тираж 100 экз. Заказ №_____.

111621, г.Москва, ул. Оренбургская, д.15, офис 226.

тел./факс: +7(495)700-12-08, +7(495)700-12- эл.почта: admin@vosxod.org; сайт:www.vosxod.org Авторефераты по всем темам  >>  Авторефераты по экономике