Авторефераты по всем темам  >>  Авторефераты по экономике  

НА ПРАВАХ РУКОПИСИ

 

Медведева Анна Михайловна

ИНТЕГРАТИВНЫЙ РИСК - МЕНЕДЖМЕНТ КАК ФАКТОР ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ  ПРОМЫШЛЕННЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ

Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством

(экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами - промышленность)

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени

доктора экономических наук

 

МОСКВА Ц 2011

Работа выполнена в Российской Академии предпринимательства

  Научный консультант:  Екатеринославский Юрий Юдкович

                                       доктор экономических наук, профессор

Официальные оппоненты:  Райзберг Борис Абрамович

  доктор экономических наук, профессор

      Москвин Виктор Андреевич

  доктор экономических наук, профессор

  Секерин Владимир Дмитриевич

  доктор экономических наук, профессор

       

Ведущая организация: Международный институт  исследования

  риска

Защита состоится л ___________ 2011 г. в ___ час. ____ мин. на заседании диссертационного совета Д 521.007.01 при Российской Академии предпринимательства по адресу: 107996, г.аМосква, ул.аРадио, дома14, Зал заседания диссертационного совета.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Российской Академии предпринимательства.

Автореферат разослан л  ___________ 2011 г.

Ученый секретарь диссертационного совета

доктор экономических наук                                         М. Л. Лезина

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. В современных условиях  все более прочно закрепляются макро- и микроэкономические целевые установки на обеспечение устойчивого развития, предотвращение и ослабление последствий предпринимательских рисков. Подобное целеполагание получило распространение в масштабах национальной экономики, отраслей и регионов страны, а также основных производственных звеньев - предприятий, объединений, компаний государственного и негосударственного сектора.

Поддержание промышленными предприятиями  эффективной и устойчивой деятельности является важнейшей задачей  как для самих предприятий, так и для хозяйства страны в целом.  Одна из существенных научных проблем, обусловливающих сложность решения данной задачи, заключается  в необходимости развития теории предпринимательских рисков, расширения и углубления научно - методических основ государственного и корпоративного риск - менеджмента производственных организаций для применения, особенно в условиях экономики посткризисного периода.

Первоначально системы риск - менеджмента были созданы в финансово - кредитных организациях, что связано со спецификой их деятельности, характеризующейся высокой степенью рентабельности и повышенным рисковым фоном, а также с  жестким нормативным регулированием банковской деятельности со стороны государства (например, все российские банки обязаны соблюдать  лимиты уровня допустимого риска, установленные ЦБ РФ).

Значительная часть промышленных предприятий не уделяла проблемам управления рисками должного внимания вплоть до финансового кризиса 1998 г., который отчетливо обозначил всю его остроту. И в течение последних 10 лет интерес этих предприятий к риск - менеджменту ощутимо возрос.  Например, по результатам исследования, проведенного компанией Marsh & Risk Consulting в 2008 г.1 (участники исследования - 41 компания  реального сектора экономики, входящих в 300 самых крупных компаний России и Украины) 12 компаний имели в своем составе службы риск - менеджмента (СРМ), 24 компании находились в процессе создания СРМ, 5 компаний планировали создание СРМ.  Таким образом, все компании, принимавшие участие в данном исследовании, являлись на момент его проведения в той или иной степени вовлеченными в процесс  управления рисками. 

Первой и главной причиной активизации деятельности по внедрению риск - менеджмента на промышленных предприятиях мы считаем осознание их руководством того очевидного факта, что своевременное проведение грамотно разработанных мероприятий в отношении рисков - угроз и  рисков - шансов в значительной степени способствует  достижению стратегических целей и  улучшению показателей деятельности этих предприятий. Вторая причина обусловлена  расширением и углублением рискового пространства мировой и российской экономики, о чем свидетельствуют: повышение глобальной конкуренции, увеличение свободы торговли и инвестиций в мировом масштабе, реформирование систем управления, освоение новых технологий. Данные явления, увеличивая шансы успешного развития производства, одновременно порождают угрозу возникновения потерь, убытков и даже краха предприятий.  Третья причина связана с необходимостью внедрения систем управления рисками для выхода на IPO, получения корпоративного рейтинга, а также соответствия каким - либо требованиям внешних регуляторов.  Таким образом, потребность  промышленных  предприятий в риск - менеджменте, позволяющем повысить эффективность их деятельности за счет снижения потенциальных расходов по риск - потерям и повышения доходов, генерируемых рисками - шансами,  подтверждается результатами анализа мирового и отечественного опыта.

При этом следует констатировать наличие объективно существующих проблем, которые, с одной стороны, затрудняют процесс внедрения управления рисками, а с другой, обусловливают актуальность исследований, посвященных разработке методик и инструментов риск - менеджмента,  и ориентированных на их практическую полезность, к числу которых относится и настоящая диссертационная работа.  Суть данных проблем заключается в том, что разработанные в рамках господствующего в течение последних 10 лет комплексного (интегрального) подхода методики, процедуры и инструменты риск - менеджмента пока еще недостаточно четко систематизированы, зачастую противоречивы, а в ряде случаев (в первую очередь это относится к комплексной диагностике рисков промышленных предприятий) весьма малопригодны для использования на практике. 

Курс на модернизацию экономики и ее инновационный подъем, принятый в России, настоятельно требует совершенствования научно - методических основ интегрального управления производственно - предпринимательскими рисками, что дает основание считать тему диссертации актуальной в теоретическом и прикладном отношении. 

Степень научной разработанности проблемы

Научные и практические исследования проблем управления рисками в рыночной экономике ведутся, начиная с 20 - ых гг.. ХХ века. Наиболее фундаментальные работы в этой области выполнены Дж. Барнеттом, Т. Бартоном, П. Бернстайном,  Р.  Дембо, Дж. Джеймсом,  Дж.  Диксоном, Л.  Кантином, М. Кароцци,  Дж.  Кроквеллой, Р. Лукасом,  Д. Макпатом,  Д. Маршаллом, Ф. Найтом, С. Никсоном, И. Пригожиным, Д. Ринком, Д.  Роденом, Р.  Саймоном, Дж. Синкелой,  П. Уоркером,  Х. Фоксом, М. Фридманом, Дж. Хедли,  Дж. Хэмптоном, У. Шенкиром и др.

В условиях социалистической системы хозяйствования проблематика управления рисками предприятий не представлялась актуальной, так как риски, связанные с  деятельностью предприятий,  компенсировались государством. Серьезные разработки в области рисков, связанных с эксплуатацией промышленных  объектов (в первую очередь объектов повышенной опасности),  а также в области природных и техногенных рисков, проведенные в период до начала 90 - х гг. ХХ века, представляли собой решения отдельных риск - задач.

Становление в России рыночных отношений определило возрастание интереса к проблеме риск - менеджмента прежде всего у  организаций финансовой сферы.  Появились интересные работы Ю.П. Белова, П. Грабового, С.Н. Петрова, Б.Б. Хрусталева, К.Г. Романова, В.А. Купчинского, Я.З.Миркина, В.Т. Севрука и других авторов, которые внесли существенный вклад в теорию и практику управления рисками финансово - кредитных институтов.

Переход России к рыночной модели экономики  предопределил также  развитие новых направлений страховой деятельности, исторически являющейся как составляющей частью, так и  обособленной областью управления рисками. Данное обстоятельство обусловило необходимость  научно - методических и практических исследований страховых рисков. Наиболее фундаментальные  из них представлены в работах И.Л. Абалкиной, А.А. Гвозденко, А.М. Година, С.Р. Демидова, С.Л. Ефимова, А.А. Зернова, А.Н. Зубца, Н.Н. Кузьминова,  К.Е. Турбиной, С.В. Фруминой, Р.Т. Юлдашева и других авторов.

Проблемы, касающиеся риск - менеджмента промышленных предприятиями,  освещены в работах таких авторов как В.И. Авдийский,  В.П. Авдотьин, И.Т. Балабанов, В.П. Буянов, В.Н. Вяткин, В.А. Гамза, С.Т.Гончаров, М.В. Грачева, А.М. Дубров, Ю.Ю. Екатеринославский, А.Н. Елохин, Н.Д. Ильенкова, Р.М. Качалов, А.А. Кудрявцев, Б.А. Лагоша, Ю.С. Масленченков, В.А. Москвин, Г.С. Панова,  Б.А. Райзберг, М.А. Рогов, В.К. Селюков, Е.Н. Станиславчик, В.С. Ступаков, Н.П.Тихомиров, Н.В.Хохлов, Е.Ю.Хрусталев, А.С.Шапкин, В.А.Шапкин, а также в монографиях автора диссертации. В работах упомянутых авторов исследованы основные свойств рисков, представлены  способы их систематизации, диагностики и оценки, а также предложены научные и практические рекомендации по управлению рисками. В работах И.Т. Балабанова, В.Н. Вяткина,  В.А. Гамзы, Ю.Ю. Екатеринославского, Р.М. Качалова, Н.В. Хохлова значительное внимание уделено проблеме построения комплексных систем риск - менеджмента производственных организаций. 

Однако, несмотря на масштабный объем исследований, значительное количество проблем и вопросов в области риск - менеджмента еще не нашли своего решения. Отсутствует единая система классификации рисков предприятий. Поверхностно изучены весьма существенные риски оперативного менеджмента, порождаемые несогласованностью  взаимодействия подразделений предприятия.  Недостаточно глубоко проработаны вопросы, связанные с проектированием и построением систем риск - менеджмента. При этом наиболее существенная проблема в данной области состоит, по мнению автора,  в локальной проработанности  методической и инструментальной  базы интегрального риск - менеджмента недостаточной проработанности, и в первую очередь, базы  комплексной диагностики рисков промышленных предприятий.

Процесс  внедрения  риск - менеджмента в практику осложняется также отсутствием системы показателей, позволяющих системно и полно описывать рисковое состояние различных сфер деятельности предприятия и  разрабатывать программы, позволяющие целенаправленно и эффективно управлять всей совокупностью его рисков. Использование в этих целях системы сбалансированных показателей представляется нам наиболее многообещающим.

Нерешенные теоретические и прикладные  проблемы в области интегрального риск - менеджмента промышленных предприятий, и в первую очередь в области  их комплексной диагностики, а также практическая потребность этих предприятий в эффективном управлении рисками, предопределили цель и задачи данного диссертационного исследования.

Целью диссертационного исследования является разработка концепции  комплексного риск - менеджмента, а именно, концепции интегративного риск - менеджмента промышленных предприятий, и научно - методических основ ее реализации. Данная концепция включает разработку методик комплексной  диагностики проблем и рисков промышленного предприятия, систематизацию процедур формирования программ управления рисками, а также  разработку основ проектирования систем комплексного риск - менеджмента.

Достижение поставленной цели обусловило необходимость постановки и решения следующих  задач:

- выявить наиболее существенные  теоретические и методические проблемы  риск - менеджмента промышленных предприятий и  предложить пути их решения;

- систематизировать и уточнить перечни основных источников рисков промышленных предприятий и наиболее значимых элементов их деятельности, подверженных воздействию риска (т.е.  рисковых экспозиций), анализ взаимовлияния которых составляет основу диагностического подхода, позволяющего системно выявлять риски всех основных сфер деятельности предприятия;

- построить систему диагностических показателей деятельности промышленного предприятия, позволяющих описывать состояние источников рисков и рисковых экспозиций, и  составляющих инструментальную базу для разработки методики детальной комплексной диагностики проблем и рисков;

- разработать комплекс методик диагностики проблем и рисков промышленного предприятия, позволяющих:

-  выявлять проблемы и риски, присущие  всем основным сферам деятельности промышленных предприятий;

- быстро и точно идентифицировать наиболее существенные проблемы и риски, связанные с деятельностью промышленных предприятий; 

- определять  основные стратегические проблемы и риски промышленных предприятий;

-  систематизировать процедуру формирования программ  мероприятий, направленных на снижение рисков - потерь и повышение рисков - шансов  промышленных предприятий;

- разработать основные принципы проектирования комплексных систем риск - менеджмента, способствующие повышению эффективности и надежности функционирования этих систем.

Объектом исследования являются  риски и методы комплексного риск - менеджмента промышленных предприятий.

Предмет исследования - экономические отношения, возникающие в процессе комплексного риск - менеджмента промышленных предприятий.

Гипотеза исследования заключается в том, что использование промышленными предприятиями разработанных в данном исследовании методик, процедур и инструментов  позволит повысить эффективность функционирования систем комплексного риск - менеджмента этих предприятий, а, следовательно, эффективность их деятельности и финансовую устойчивость. 

Теоретическую и методологическую базу исследования составляют труды отечественных и зарубежных ученых в области экономики, финансового анализа, процессного и проектного управления, стратегического и оперативного менеджмента, а также  риск - менеджмента предприятий реального и монетарного секторов.  Для решения поставленных в исследовании задач использован комплекс научных  теорий (теории вероятностей, теории принятия решений, теории множеств), подходов (аспектный, системный, концептуальный, а также научный и эмпирический), общенаучных (эксперимент, индукция, дедукция, сравнение, анализ, синтез, абстрагирование, моделирование), а также специфических (SWOT  - анализ, PEST  -  анализ, SWIFT - анализ, ЕТА - анализ,  финансовый коэффициентный анализ,  методика value - at - risk, метод сценариев, метод экспертных оценок и пр.) методов исследования.

Информационная и эмпирическая база исследования включает в себя материалы монографий, специализированных периодических изданий, российских и международных научно - практических конференций и семинаров, исследований, проводимых консалтинговыми компаниями, а также материалы, размещенные в сети internet, и освещающие проблемы управления предприятием, диагностики его состояния,  управления рисками, внедрения системы сбалансированных показателей и другие проблемы, связанные с тематикой  исследования. Кроме того, в диссертационной работе использована информация, полученная  лично автором в процессе реализации консалтинговых проектов (включая проекты по  внедрению систем риск - менеджмента) на предприятиях реального сектора экономики.

Научная новизна исследования состоит в разработке авторской концепции интегративного риск - менеджмента промышленных предприятий и научно - методических основ ее практического воплощения. Ключевым положением данной концепции является принципиально новый подход к комплексной диагностике рисков. В рамках данного подхода предложено идентифицировать риски как события, генерируемые внешними (макросреда, отраслевая среда), а также  внутренними (процессы и ресурсы, сгруппированные в  разрезе основных сфер предприятия) источниками, и которые способны оказать влияние на результат деятельности предприятия и его основных сфер.  Предложенный  подход позволяет систематизировать, а также в значительной степени формализовать процедуру диагностики рисков, что обусловливает  возможность выявления упорядоченного спектра рисков, присущих  всем основным сферам деятельности предприятия, и, соответственно, разработки максимально результативных программ риск - менеджмента.

Наиболее существенные результаты, полученные лично автором, заключаются в следующем:

- предложена новая диагностическая база риск - менеджмента, которая включает инвариантную структуру промышленного предприятия, а также систему основных и обеспечивающих показателей его деятельности, что позволяет системно, обоснованно и точно определять актуальные рисковые спектры различного уровня детализации и формировать на их базе максимально результативные комплексные программы риск - менеджмента;

- систематизированы  и уточнены перечни базовых рисковых экспозиций и источников рисков промышленного предприятия. Данные перечни вместе с разработанными правилами их детализации составляют основу диагностического подхода, позволяющего на основе анализа взаимовлияния включенных в данные перечни элементов системно и обоснованно выявлять наиболее существенные риски всех основных сфер деятельности предприятия, а также риски, обусловленные взаимодействием этих сфер. Предложенный подход обеспечивает возможность варьирования объема списка выявляемых рисков в зависимости от использования перечней рисковых экспозиций и источников риска различной детализации, определяемой индивидуальными потребностями конкретного предприятия; 

- введена двухуровневая система диагностических показателей, которая включает в себя показатели результатов деятельности основных сфер деятельности промышленного предприятия (итоговые показатели) и показатели состояния элементов, определяющих эти результаты (обеспечивающие показатели). Значения показателей, включенных в данную систему, отражают состояние рисковых экспозиций и источников риска. Анализ соответствующих пар этих значений позволяет обоснованно определить основные содержательные характеристики рисков и тем самым существенно облегчить процессы их  идентификации и управления ими.

- разработана система диагностических методик, которая включает:

  - методику детальной комплексной диагностики проблем и рисков промышленного предприятия с использованием введенной системы диагностических  показателей деятельности предприятия. Использование предложенной методики позволяет, в отличие от применяемых на сегодняшний день способов диагностики,  выявлять проблемы и риски всех основных сфер деятельности промышленных предприятий  точно и полно, что предопределяет возможность максимально результативного управления ими.  Кроме того, все показатели, включенные в двухуровневую систему,  предполагают возможность  качественной оценки рисков, что в значительной степени упрощает и ускоряет проведение процедуры диагностики в соответствии с предложенной методикой,

- методику комплексной лэкспресс - диагностики проблем промышленного предприятия с использованием специальных диагностических анкет, позволяющую максимально быстро и точно выявлять наиболее существенные проблемы всех основных сфер деятельности  предприятия, идентифицировать источники данных проблем,  определять их рисковую составляющую. Результаты лэкспресс - диагностики  составляют основу для разработки комплексных программ, нацеленных как на решение проблем, так  и на минимизацию рисков промышленного предприятия, 

- методику блиц - диагностики основных стратегических проблем и рисков промышленного предприятия. В основу данной методики положен анализ соотношений стадий жизненных циклов предприятия, рыночной ниши, которую оно занимает, а также выпускаемой им продукции. Результаты анализа этих соотношений позволяют оперативно и четко идентифицировать основные проблемы и риски стратегического менеджмента промышленного предприятия, а также осуществлять обоснованный выбор мероприятий, способствующих решению проблем и минимизации рисков в комплексе;

- проведена систематизация процедуры формирования программ мероприятий, направленных на снижение рисков промышленных предприятий. Основной принцип систематизации  заключается в  ориентации первоочередных управленческих воздействий непосредственно на внутренние источники риска, причем именно тех,  о неудовлетворительном состоянии которых свидетельствуют низкие оценки соответствующих им обеспечивающих показателей. Использование предложенного принципа позволяет осуществлять обоснованный выбор действий, направленных на снижение рисков промышленных предприятий, и обеспечивает их высокую результативность; 

- разработан механизм формирования и организации деятельности систем интегративного управления рисками промышленных предприятий, в основу которого положен принцип структурирования  систем управления рисками конкретного предприятия  в зависимости от таких факторов как актуальный рисковый спектр, стадия жизненного цикла, региональная специфика,  тип стратегии, толерантность руководства предприятия  к рискам и др.  Применение данного механизма в процессе построения  систем управления рисками промышленных предприятий позволяет обеспечить высокую степень их эффективности, гибкости и надежности.

Теоретическая значимость исследования состоит, в том, что предложенный в рамках концепции интегративного риск - менеджмента подход к комплексной диагностике проблем и рисков представляет собой уникальный системный диагностический подход, позволяющий обоснованно и точно выявлять актуальные рисковые спектры промышленных предприятий в зависимости от требуемого уровня их детализации.  Кроме того, предложенная двухуровневая система диагностических показателей развивает теорию и методологию комплексного анализа деятельности промышленных предприятий, а также создает теоретическую базу формализации  разработки программ управления рисками.  Данные результаты характеризуют вклад автора в развитие  теоретических положений и методологических основ комплексного риск - менеджмента промышленных предприятий.

Практическая значимость исследования заключается в применении представленных в нем положений, выводов и рекомендаций промышленными предприятиями, что позволяет:

- системно и комплексно выявлять проблемы и риски, сопряженные с деятельностью предприятий;

- разрабатывать эффективные программы защиты от нежелательных последствий рисков - опасностей, а также программы максимально результативного использования рисков - шансов;

- органично встраивать систему управления рисками в систему управления предприятий;

- оптимизировать процессы взаимодействия между подразделениями предприятий;

- планомерно и  рационально осуществлять реализацию программ риск - менеджмента.

Таким образом, результаты настоящего исследования могут быть использованы в процессе хозяйственной деятельности промышленных предприятий в целях повышения ее эффективности и устойчивости, при подготовке студентов и аспирантов, специализирующихся в области менеджмента, а также при переподготовке руководителей промышленных предприятий. 

Апробация и внедрение результатов исследования. Основные положения, выводы и рекомендации, изложенные в исследовании, были представлены в докладах на международных профессиональных форумах Управление рисками в России и СНГ и на межвузовских научно - практических конференциях Российской Академии Предпринимательства.

Разработанные автором методики интегративного риск - менеджмента применены в процессе комплексного обследования, внедрения и совершенствования систем риск - менеджмента ОАО СУЭК, ОАО Корпорация Фазотрон - НИИР (данные мероприятия проводились в рамках деятельности компании KORNA RISK MANAGEMENT при непосредственном участии автора данного исследования),  ОАО Северсталь (Череповецкий металлургический комбинат), ОАО Строительно - Энергетическая Корпорация Союз, ЗАО Мостал - Инвест, ОАО ТехноБур,  что подтверждается соответствующими актами о внедрении.

Ряд положений диссертационного исследования был использован при разработке авторских лекционно-практических  курсов Риск - менеджмент, Управление предпринимательским риском (ФАОУ ДПО ГАСиС, РАП,  РусРиск).

Публикации. Основные положения диссертационного исследования изложены в 35 опубликованных работах,  общий объем которых составляет 85,8 п.л. (в т.ч. 48,8 авторских п. л.). В число данных работ входят 4 монографии объемом 65,5 п.л. (в т.ч. авторских 34,3 п.л.), а также 14 статей объемом 7,7 п.л. (в т.ч. 6,9 авторских п.л.), опубликованных в журналах, рекомендованных ВАК.

Соответствие диссертации паспорту научной специальности. Результаты диссертационного исследования соответствуют пунктам 15.13 (Инструменты и методы менеджмента промышленных предприятий, отраслей, комплексов), 15.1(Разработка новых и адаптация существующих методов, механизмов и инструнментов функционирования экономики, организации и управления хозяйственными образованиями промышленности) и  15.2 (формирование механизмов устойчивого развития экономики промышленных отраслей, комплексов, предприятий) Паспорта специальности 08.00.05  Экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами - промышленность).

Структура и объем работы. Диссертационная работа общим объемом 320 страниц состоит из  введения, шести глав, заключения, приложений и  списка использованной литературы (210 источников). В работе представлено  25 рисунков и 50 таблиц.

Содержание диссертационной работы:

Глава 1. МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ И МЕТОДИЧЕСКИЕ ПРОБЛЕМЫ РИСК - МЕНЕДЖМЕНТА ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

1.1  Риски промышленного предприятия: сущность, основные термины и понятия

1.2 Системы, процессы и инструменты  риск - менеджмента промышленного предприятия

1.3 Основные проблемы риск - менеджмента промышленного предприятия и пути их решения

Глава 2. ФОРМИРОВАНИЕ СИСТЕМЫ  ДИАГНОСТИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ В ЦЕЛЯХ УПРАВЛЕНИЯ ЕГО РИСКАМИ

2.1 Построение функционально - целевой модели промышленного предприятия. Формирование перечня рисковых экспозиций 

2.2 Показатели состояния рисковых экспозиций

2.3 Построение процессно-ресурсной модели систем промышленного предприятия. Формирование перечня источников рисков

2.4 Показатели состояния источников рисков

2.5 Разработка двухуровневой системы диагностических  показателей деятельности промышленного предприятия для управления его рисками

Глава 3.  ДИАГНОСТИКА И ОЦЕНКА ПРОБЛЕМ ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ 

3.1 Экспресс - методика комплексной диагностики и оценки проблем промышленного предприятия

3.2 Методика комплексной детальной диагностики и оценки проблем промышленного предприятия

3.3 Методика блиц - диагностики основных стратегических проблем и рисков промышленного предприятия

Глава 4. ДИАГНОСТИКА И ОЦЕНКА РИСКОВ ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

4.1 Методика комплексной детальной диагностики рисков промышленного предприятия

4.2 Процедура комплексной детальной диагностики, анализа и оценки рисков  промышленного предприятия

Глава 5. ФОРМИРОВАНИЕ ПРОГРАММ МЕРОПРИЯТИЙ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ  ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

5.1 Методика и процедура формирования программ мероприятий по управлению рисками промышленного предприятия

5.2 Процедура анализа эффективности мероприятий по управлению рисками промышленного предприятия

Глава 6. ОСНОВЫ ПРОЕКТИРОВАНИЯ  СИСТЕМЫ РИСК - МЕНЕДЖМЕНТА ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

6.1. Структура системы риск - менеджмента промышленного предприятия

6.2 Разработка технического задания на построение системы риск -менеджмента промышленного предприятия

6.3 Управление проектом создания системы риск - менеджмента промышленного предприятия

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

ИТЕРАТУРА

ПРИЛОЖЕНИЯ

II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Цель и задачи исследования предопределили необходимость решения проблем, которые могут быть выделены  в пять основных групп. В первую группу входят проблемы,  связанные с анализом возможностей и результатов применения  выработанных теорией и практикой риск - менеджмента подходов, методов и инструментов диагностики рисков промышленного предприятия.  Во вторую группу выделены проблемы, возникшие в процессе построения перечней рисковых экспозиций и источников рисков промышленного предприятия и разработки системы показателей, описывающих их состояние. Третью группу составляют проблемы, обусловленные  разработкой методик и процедур интегративного риск - менеджмента промышленного предприятия: диагностики и оценки рисков, а также  формирования программ мероприятий по управлению ими. Четвертая группа включает в себя проблемы, связанные с реализацией разработанных методик интегративного риск - менеджмента и обоснованием возможности повышения эффективности деятельности промышленного предприятия за счет их применения.  Проблемы, объединенные в  пятую группу, связаны с формированием методики построения систем интегративного риск - менеджмента, а также определением основных параметров конфигурации этих систем.

1.МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ И МЕТОДИЧЕСКИЕ ПРОБЛЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ

Несмотря на безграничное множество трактовок риска, единого и общепринятого определения данного понятия в теории риск - менеджмента не существует.  В этой связи мы подвергли анализу определения риска, сформулированные в рамках  различных научных областей: экономической, финансовой, страховой, математической, социально - психологической, лингвистической.  В результате проведенного анализа был сделан вывод: сущностные характеристики риска, положенные в основу его определения, выработанного каждой из рассмотренных областей, в значительной степени совпадают. Условно их можно объединить в два основных кластера:

1) характеристики вероятности свершения будущего события;

2) характеристики исхода будущего события.

Объединение характеристик будущего события, относящихся к первому и ко второму кластеру, обусловило возможность определить риск как событие, реализация  которого произойдет с какой - либо вероятностью, и при этом повлечет за собой потери (выигрыш). Под риском промышленного предприятия предложено понимать возможное (предвидимое или непредвидимое) событие, которое в состоянии изменить желаемый/запланированный результат деятельности предприятия, то есть ожидаемую к получению прибыль, положение в отрасли, регионе, стране.

Значительное внимание в работе уделено решению проблем, связанных с диагностикой рисков промышленных предприятий, ибо именно диагностика,  являясь первым и важнейшим этапом процесса риск - менеджмента, в значительной степени определяет его эффективность. В результате анализа литературы, освещающей данный вопрос, сделаны следующие основные выводы.

Во - первых, в большинстве учебников и монографий о диагностике упоминается лишь как об одном из этапов риск - менеджмента, при этом, соответственно, не уделяется должного внимания методической основе данного процесса.

Во - вторых, вопросы диагностики отдельных видов рисков можно считать проработанными весьма основательно.  К таковым относится группа рисков, связанных с утратой имущества, а также риски,  сопутствующие эксплуатации промышленных объектов повышенной опасности. Кроме того,  предприятия финансовой сферы располагают методической базой, включающей способы диагностики рисков, присущих сфере их деятельности. Однако, данные способы (в силу профильной специфики) не могут быть использованы для комплексной диагностики рисков  промышленных предприятий.

В - третьих, практически все исследованные работы содержат значительное количество различных классификаций рисков. Однако ни одна из них не является достаточной  для того, чтобы любое предприятие могло диагностировать с ее помощью полный спектр актуальных для него рисков. На практике диагностика рисков промышленных предприятий  проводится, как правило, с использованием классификации COSO (стратегические риски, финансовые риски, операционные риски, опасности). Однако, по мнению многих риск - менеджеров, наборы рисков, выявленных с ее помощью,  представляются неполными и бессистемными.

Данное обстоятельство обусловлено, по нашему мнению, двумя основными причинами. Первая из них заключается в том, что эта классификация являются чрезмерно  крупномасштабной и требует разработки правил ее детализации. Вторая причина связана с тем, что множества рисков, входящих в ту или иную группу, являются и нечетко ограниченными, и пересекающимися. Крупномасштабность и нечеткость критериев отнесения рисков к той или иной группе характерны и для большинства других классификаций, используемых для диагностики. В результате чего наборы рисков, выявляемых с  их помощью, являются неупорядоченными, неполными, включают в себя значительное количество дублирующих друга рисков.  Очевидно, что эффективность управления таким набором рисков априори не может быть высокой.

В - четвертых, методы диагностики рисков, представленные в одноименных разделах ряда  работ по риск - менеджменту, по сути своей, не вправе претендовать на методические положения. Они  включают, как правило, либо перечни источников информации, предназначенной для выявления рисков, либо способы сбора этой информации.

В - пятых, лишь  в одном  из  исследованных источников2

  приводится описание  так называемого  матричного подхода к комплексной диагностике рисков промышленных предприятий, в рамках которого  их предлагается идентифицировать риски путем  соотнесения объектов, подверженных влиянию риска, с источниками генерации  этих  рисков. Однако, возможность выявления полного и систематизированного  спектра рисков с использованием данного подхода требует учета следующих обстоятельств:

-  объекты, подверженные влиянию риска недостаточно четко структурированы. Одни из них  являют собой  первичные составляющие  деятельности  предприятия  (материальные активы, нематериальные активы, ключевой персонал, трудовые отношения, менеджмент), а другие - производные первичных составляющих (доход, финансовая устойчивость, структура капитала, репутация, рыночная позиция). Таким образом, разнородность и взаимозависимость объектов, подверженных рискам, затрудняют процесс  их выявления; 

- источники внешних рисков представлены достаточно полно: это политическая, экономическая, законодательная, техногенная, природная, рыночная среды;

- источники внутренних рисков предприятия выделены по различным признакам и в значительном количестве случаев  являются также и объектами воздействия этих рисков. Таким образом, одна из двух осей координат, определяющих направление диагностического пути, фактически вырождается, что существенно  снижает эффективность диагностики матричным способом.

Для решения наиболее существенных из  обозначенных выше проблем, то есть проблем, связанных  с выбором элементов, которые следует рассматривать в качестве рисковых экспозиций и источников риска,  а также с  систематизацией этих элементов, предложено:

1) выявлять риски промышленного предприятия в разрезе сфер его деятельности;

2) в качестве рисковых экспозиций рассматривать не объект непосредственного воздействия риска (зачастую совпадающий с источником), а  результаты деятельности предприятия и каждой из его сфер, являющие собой,  с нашей точки зрения, дополнительную ось координат, позволяющую конкретизировать пути идентификации рисков;

3) в качестве источников внутренних рисков промышленного  предприятия рассматривать процессы и ресурсы каждой из сфер предприятия;

4) В качестве источников внешних рисков рассматривать элементы макросреды (политической, социально - экономической, физической)  и рыночной среды (поставщики, потребители, конкуренты,  прочие контрагенты). 

Таким образом, в диссертации разработан принципиально иной подход к диагностике, заключающийся в соотнесении результатов деятельности промышленного предприятия и его систем с элементами внешней (макросреда, отраслевая среда) и внутренней (процессы и ресурсы) среды, обеспечивающими  возможность получения данных результатов.

Однако,  для выявления полного спектра рисков  с  использованием разработанного подхода требовалось решить проблему полноты  перечней рисковых экспозиций и источников рисков. Кроме того, различия в  природе источников и экспозиций риска (с одной стороны, это элементы внешней и внутренней среды, а с другой, - результаты деятельности предприятия и его систем) породили задачу  приведения этих объектов к единому представлению, которая была решена путем формирования  системы показателей, отражающих состояние экспозиций и источников  риска.

2. РИСКОВЫЕ ЭКСПОЗИЦИИ, ИСТОЧНИКИ РИСКА И ПОКАЗАТЕЛИ ИХ СОСТОЯНИЯ

Рассмотренные в работе проблемы второй группы  связаны с построением перечней рисковых экспозиций и источников риска промышленного  предприятия и формированием системы показателей, описывающих их состояние.

Для формирования полного перечня базовых рисковых экспозиций, в качестве которых предложено рассматривать  результаты деятельности промышленного предприятия и его основных сфер, необходимо, прежде всего,  выявить эти сферы. Основными признаны сферы,  обеспечивающие принципиальную  возможность полноценного функционирования промышленного предприятия. Для выделения этих сфер использован функционально - целевой принцип, в результате чего в  качестве основных определены:  система управления, производственная и финансово - экономическая системы. Под системой понимается  группа подразделений предприятия, объединенных общей  основной целевой функцией (при этом каждое из подразделений имеет свою локальную целевую функцию). Функции систем, принятые в качестве целевых, представлены в таблице 1.

Таблица 1 

Целевые функции систем промышленного предприятия

Система предприятия	Целевая функция системы
Производственная	- преобразование исходных продуктов в конечный продукт заданных параметров
Финансово - экономическая	- обеспечение превышения дохода от продаж продукта (услуги) над расходами, необходимыми для его производства - обеспечение бесперебойного движения денежных потоков
Управленческая	- разработка наиболее оптимальной стратегии развития предприятия. - обеспечение достижения стратегических целей путем организации скоординированного, эффективного функционирования всех систем предприятия

Деятельность промышленного предприятия, очевидно,  многоаспектна. В рамках диссертационного исследования рассмотрен наиболее существенный из этих аспектов - финансово - экономический. Соответственно, в качестве целевой функции предприятия принято достижение им максимально возможной прибыли, что характерно для коммерческих организаций, осуществляющих предпринимательскую деятельность.

Совокупность систем, выделенных по функционально - целевому признаку, а также связей между ними, является, по нашему мнению,  необходимым и достаточным условием функционирования и достижения желаемых результатов любым промышленным предприятием. Таким образом, данные системы можно рассматривать в качестве основных сфер деятельности промышленного предприятия.

Исходя из необходимого и достаточного состава основных систем  промышленного предприятия, в диссертации построен полный базовый перечень рисковых экспозиций в виде совокупности итоговых показателей (ИП3) результатов деятельности предприятия и его систем (рис.1). Эти показатели отражают степень выполнения промышленным предприятием и его системами своих целевых функций. Кроме того, результаты деятельности систем предприятия определяют итоговый результат его работы. То есть ИП предприятия складывается из ИП его систем (УС, ПС, ФЭС).

Рис. 1.  Итоговые показатели деятельности промышленного предприятия и его систем

Детализация базового перечня рисковых экспозиций может производиться путем включения в него показателей результатов деятельности конкретных подразделений, входящих в состав систем (они формируются, исходя из целевых функций этих подразделений), а также показателей, отражающих состояние решения конкретных задач, поставленных перед ними.

Отметим, что показатель лэффективность деятельности ПС отнесен и к ИП ПС, и  к ИП ФЭС потому, что  наш опыт показывает: если работники ПС не заинтересованы в повышении эффективности ее деятельности, то  справиться с этой задачей ФЭС крайне сложно. Таким образом, сращивание финансово - экономических и производственных процессов необходимо для того, чтобы обеспечить эффективность последних. 

Источники рисков промышленных предприятий предложено рассматривать  в разрезе двух мегасред: внешней и внутренней. Формирование перечня источников внешней среды не составляет трудностей: в подавляющем большинстве источников они представлены полно и системно. Авторское видение базовой структуры источников внешних рисков, сформированное с учетом данной информации, представлено на рис. 2.

Рис. 2.  Базовая структура источников внешних рисков предприятия

Макросреда генерирует риски глобального масштаба:  техногенные катастрофы, стихийные бедствия, а также события, оказывающие значительное влияние на политическую, экономическую, социальную ситуацию в мире, стране, регионе. Рыночная среда  порождает  риски, обусловленные отраслевой принадлежностью промышленного предприятия, и возникающие в процессе его взаимодействия с  другими хозяйствующими субъектами: поставщиками, конкурентами, потребителям, банками.  Каждый из  представленных элементов внешней среды можно  детализировать, например, в соответствии с классификацией внешних рисков Р.М. Качалова.4

Перечень источников внутренних рисков промышленного предприятия, (а именно на них сфокусировано диссертационное исследование), являющийся, с нашей точки зрения, необходимым и достаточным для того, чтобы каждая из систем вне зависимости от содержания своей целевой функции могла достигнуть ее выполнения, включает в себя следующие элементы: 

1) исходный ресурс (предмет преобразований)

2) орудия и средства  труда (инструменты и различного рода ресурсы, необходимые для проведения процесса преобразований)

3) персонал

4) технологии/методики процесса преобразований исходного ресурса в конечный продукт

5) оптимально организованные (отлаженные)  процессы преобразований исходного ресурса в конечный продукт.

Состав элементов макросреды и рыночной среды (источников внешних рисков) и элементов систем промышленного предприятия (источников внутренних рисков), определенный в соответствии с их целевыми функциями,  а также набор показателей, описывающих состояние этих элементов,  представлен в таблице 2. Данные показатели названы обеспечивающими (ОП). Обеспечивающие показатели отражают состояние наиболее значимых характеристик элементов внешней и внутренней сред промышленного предприятия. Совокупность этих показателей  являет собой полный базовый перечень источников рисков предприятия. Детализация данного перечня может производиться путем включения в его состав показателей, отражающих  какие - либо другие характеристики элементов внешней и внутренней сред. 

Практически все ОП описывают состояние элементов систем предприятия. Лишь  ОП УС перспективность рынка отражает состояние элементов рыночной среды потребители, конкуренты, прочие контрагенты, а  ОП ПС качество сырья и своевременность поставок сырья - ее элемента поставщики.  ОП  предприятия описывают состояние элементов макросреды.

Таблица 2

Источники риска и показатели (ОП) их состояния

ИСТОЧНИКИ  РИСКА	ПОКЗАТЕЛИ СОСТОЯНИЯ ИСТОЧНИКОВ РИСКА
Элементы макросреды	ОП предприятия
- политическая среда	состояние политической среды
- социально - экономическая среда	состояние социально - экономической среды
- физическая  среда	состояние физической  среды
Элементы УС и рыночной среды	ОП УС
- внутренняя информация	уровень достаточности внутренней информации
- внешняя информация	перспективность рынка
- персонал УС	профессиональный уровень членов управленческой команды (УК)
	уровень согласованности решений и действий членов УК
- управленческие технологии	уровень применяемых маркетинговых технологий
	уровень мотивации руководителей систем
	уровень мотивации членов УК
- организация управленческой деятельности	уровень вертикальной отлаженности процессов взаимодействия между системами  (УС - ПС - УС)
	уровень вертикальной отлаженности процессов взаимодействия между системами  (УС - ФЭС - УС)
	уровень горизонтальной отлаженности процессов взаимодействия между системами  (ПС - ФЭС)
Элементы ПС и рыночной среды	ОП ПС
- сырье (материалы, комплектующие и т.д.)	качество сырья
	своевременность поставок сырья
- производственное оборудование (ПО)	уровень технического состояния ПО
- персонал ПС	профессиональный уровень руководителя ПС
	уровень квалификации персонала
	уровень конфликтности в коллективе
- технология производства продукта	уровень производственных технологий
- организация производственного процесса	уровень отлаженности производственного процесса
	уровень мотивации персонала
Элементы ФЭС	ОП ФЭС
- информация внутреннего характера	уровень достаточности внутренней информации
- учетно-аналитические системы	уровень учетно-аналитических систем
- персонал ФЭС	профессиональный уровень руководителя ФЭС
	уровень квалификации персонала
	уровень конфликтности в коллективе
- методики ФЭС	качество документов, регулирующих деятельность ФЭС
- организация учетно-аналитического процесса	уровень отлаженности учетно-аналитического процесса
	уровень мотивации персонала

Сбалансированность показателей подразумевает наличие взаимозависимости  между ними, а также  определение количественных характеристик этой взаимозависимости, что послужило отправным пунктом формирования на базе введенных ОП и ИП системы сбалансированных диагностических показателей деятельности промышленного предприятия.

Взаимосвязи между ИП и ОП промышленного предприятия и его систем установлены, исходя из того, что результаты деятельности предприятия определяются  совокупностью результатов деятельности его систем и состоянием элементов макросреды, а результаты деятельности систем -  состоянием внутренних  элементов и элементов рыночной среды. Графическое изображение этих взаимосвязей представлено на рис. 3:  значение ИП предприятия складывается из значений ИП его систем и ОП предприятия, значения ИП систем определяются совокупностью значений соответствующих им ОП систем. Под значениями ИП понимаются  оценки результатов деятельности предприятия и его систем, а под значениями ОП  - оценки состояния элементов внешней и внутренней среды предприятия.

Рис. 3. Взаимосвязь ИП и ОП промышленного предприятия и его систем

Количественные характеристики (оценки) взаимосвязей между ОП и ИП  предприятия и систем определены  на  основе анализа информации, полученной  в процессе нашей консалтинговой деятельности. В таблицах 3,4 в качестве примера  представлены оценки степени влияния ОП УС на ИП УС и  степени взаимовлияния ИП ПС, ИП ФЭС и ИП УС. 

Таблица 3

Оценки степени влияния ОП УС на ИП УС

ОП УС	ИП УС
		объем продаж продукции	уровень обеспечения выполнения  ИП  ПС	уровень обеспечения выполнения  ИП  ФЭС
	уровень достаточности внутренней информации	С	В	В
	перспективность рынка	В	Н	Н
	профессиональный уровень членов УК	В	В	В
	уровень согласованности решений и действий членов УК	В	В	В
	уровень применяемых маркетинговых технологий	В	Н	Н
	уровень мотивации руководителей систем	С	В	В
	уровень мотивации членов УК	В	В	В

В - высокая сила влияния,

С - средняя сила влияния,

Н - несущественная сила влияния.

Таблица 4

Оценки степени взаимовлияния ИП ПС, ИП ФЭС и ИП УС

ИП  ПС	ИП УС
		объем продаж продукции	уровень обеспечения выполнения  ИП  ПС	уровень обеспечения выполнения  ИП  ФЭС
	Выполнение плана производства	В	В	Н
	качество выпускаемой продукции	В	В	Н
	эффективность деятельности ПС	С	В	В
ИП ФЭС	эффективность деятельности ПС	С	В	В
	эффективность управления финансовыми потоками	С	С	В

Таким образом, совокупность ОП и ИП обоснованно можно считать системой сбалансированных диагностических  показателей деятельности предприятия и его систем. Построенная система представляет минимально достаточный, базовый перечень показателей, отражающих состояние рисковых экспозиций (ИП) и источников риска (ОП), построенный  в соответствии со следующими правилами:

1. ИП промышленного предприятия и его систем должны отражать результат их деятельности. Они выбираются как путем детализации тех, которые предложены в качестве базовых, так и в зависимости от конкретных задач, имеющихся у предприятия;

2. ОП промышленного предприятия и его систем должны отражать  конкретную характеристику свойств внутренних и внешних элементов, оказывающих влияние на результаты их деятельности. 

Руководствуясь этими правилами, систему сбалансированных диагностических показателей можно корректно пополнять и адаптировать  к  особенностям  любого промышленного предприятия. 

3.  РАЗРАБОТКА МЕТОДИК И ПРОЦЕДУР ИНТЕГРАТИВНОГО РИСК - МЕНЕДЖМЕНТА ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

Третья группа проблем, исследованных в диссертации, связана с разработкой методик и процедур интегративного риск - менеджмента: диагностики и оценки рисков промышленного предприятия, а также  формирования программ мероприятий по управлению рисками.

Под риск - менеджментом в работе понимается деятельность, направленная на предотвращение риск  - потерь (а при неизбежности или факте их реализации  - на ослабление негативного влияния их последствий), а также на увеличение вероятности реализации и позитивного влияния риск - шансов.  В рамках этой деятельности осуществляется: диагностика и оценка рисков, разработка и реализация мероприятий по управлению рисками, а также учет и контроль над результатами этих мероприятий. 

Разработанная система сбалансированных диагностических показателей деятельности предприятия и его систем, а также  подход к диагностике рисков, заключающийся в  соотнесении экспозиций риска с их источниками, составляют базу для формирования методики комплексной детальной диагностики рисков промышленного предприятия. Суть методики состоит в том, что риски следует диагностировать как события, которые могут изменить состояние элементов внешней и внутренней среды предприятия (его отражают ОП предприятия/систем) и оказать влияние на результаты его деятельности (они описываются ИП предприятия/систем).  В число таких событий, исходя из принятого в диссертации определения риска предприятия,  должны быть включены не только случайные события, но  также  и те, свершение которых фактически предопределено существующими проблемами.

Таким образом,  для того, чтобы диагностировать риски промышленного предприятия, в первую очередь следует выявить его фактические проблемы. В целях  комплексной диагностики проблем предприятия может быть использована разработанная в диссертации система сбалансированных диагностических  показателей, ибо  и риски, и проблемы генерируются одними и теми же внутренними и внешними элементами, состояние которых отражают ОП предприятия и его систем.

Процедура комплексной детальной диагностики проблем промышленного предприятия сводится к получению ответа на вопрос: в чем состоит суть проблем ОП предприятия/системы, оказывающего влияние на соответствующий ему ИП предприятия/системы. Ответы на этот вопрос, полученные в отношении всех ОП, составляют полный перечень проблем предприятия. При диагностике проблем в  качестве ИП предприятия рассматривается его фактическая, а не будущая валовая прибыль. 

Разработанная процедура  комплексной детальной диагностики рисков промышленного предприятия  сводится к ответам на вопрос: какое событие может изменить значение того или иного ОП (предприятия/системы) в худшую (лучшую) сторону и тем самым лухудшить  (лулучшить)  значение  соответствующего  ему  ИП  предприятия/системы.  Ответы  на  этот  вопрос, полученные  в  отношении  всех  ОП, образуют полный перечень рисков предприятия. Получение ответов не составляет особых затруднений, так как область этих ответов ограничивается известными координатами риска, отложенными по осям: источник возможного риска (ОП предприятия/системы) и последствия риска (ИП предприятия/системы).  Таким образом, предложенная методика диагностики рисков позволяет регламентировать, а также в значительной степени упростить проведение данной процедуры. Следует понимать, что данная процедура не может быть формализована полностью, ибо в значительной степени она основывается на суждениях и профессионализме специалиста, проводящего диагностику, и  включает в себя эвристическую составляющую.

В диссертации  построен алгоритм процедуры комплексной детальной диагностики и оценки рисков промышленного предприятия и его систем. Схематическое изображение данного алгоритма представлено на рис. 4.

Рис.4. Схема алгоритма процедуры детальной комплексной  диагностики и оценки рисков промышленного предприятия

Процедура разработки мероприятий по управлению рисками сводится к ответам на вопрос: какое мероприятие может снизить (повысить) риск потерь (выигрыша), генерируемый тем или иным ОП системы/предприятия, и тем самым улучшить его значение, а также значение соответствующего ему ИП системы/предприятия. Жестко формализовать выбор мероприятий по управлению рисками не представляется возможным,  ибо, как и диагностика рисков, данный процесс  в значительной степени основывается на суждениях и профессионализме риск - менеджера и включает в себя творческую составляющую.

Совокупность рисков, выявленных при помощи разработанной системы показателей, правомерно считать систематизированной (риски  привязаны к ИП и ОП предприятия и систем). Данное обстоятельство позволяет четко идентифицировать объект, на который должны быть направлены воздействия с целью снижения/повышения значения  того или иного риска. Схематическое изображение алгоритма процедуры разработки мероприятий по управлению рисками представлено на рис. 5.

Рис. 5. Схема алгоритма процедуры разработки мероприятий по управлению рисками

4. ОБОСНОВАНИЕ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ ЗА СЧЕТ РЕАЛИЗАЦИИ МЕТОДИК ИНТЕГРАТИВНОГО РИСК - МЕНЕДЖМЕНТА.

Четвертая группа включает в себя проблемы, связанные с реализацией разработанных методик интегративного риск - менеджмента в процессе деятельности  промышленного предприятия и обоснованием возможности повышения ее эффективности за счет применения данных методик.

На примере одного из промышленных предприятий (ОАО Мебельком) в диссертации показаны результаты применения  разработанных в рамках концепции интегративного  интегративного риск - менеджмента методик (детальной комплексной диагностики проблем и рисков, их анализа и оценки, разработки мероприятий по их снижению, оценки остаточных рисков), свидетельствующие о повышении эффективности деятельности данного предприятия. 

На первом этапе проведена процедура  комплексной детальной диагностики проблем  ОАО Мебельком, а выявленные проблемы  оценены (экспертным путем) и проранжированы.

Далее, с учетом полученной информации, осуществлена комплексная детальная диагностика рисков ОАО Мебельком.  Для упорядочения практической реализации данной процедуры разработана матрица для диагностики рисков. На рис. 6 эта матрица представлена  в лупакованном виде.  В распакованном виде она являет собой совокупность четырех таблиц,  по строкам которых отражаются ИП УС, ИП ПС, ИП ФЭС, ИП предприятия, а по столбцам  - ОП УС, ОП ПС,  ОП ФЭС, ОП предприятия соответственно. В графах, находящихся на пересечении ОП и ИП отражаются риски, генерируемые данным ОП и влияющие на состояние соответствующего ему ИП. В таблице 5 представлен фрагмент перечня  рисков, генерируемых ОП качество сырья, своевременность поставок сырья и луровень технического состояния ПО, и  влияющих на изменение ИП ПС ОАО Мебельком. 

			х	х	х	Рисковые экспозиции	ИП предприятия: валовая прибыль будущих периодов
х	х	х		х	х		ИП УС	объем продаж продукции
х	х	х		х	х			уровень обеспечения выполнения  ИП  ПС
х	х	х		х	х			уровень обеспечения выполнения  ИП  ФЭС
х	х	х	х		х		ИП ПС	выполнение плана по выпуску продукции
х	х	х	х		х			качество выпускаемой продукции
х	х	х	х		х			эффективность деятельности ПС
х	х	х	х	х			ИП ФЭС	эффективность деятельности ПС
х	х	х	х	х				эффективность управления финансовыми потоками
Источники рисков
ОП предприятия			ОП систем
Состояние политической среды	Состояние социально - эко- номиической среды	Состояние физической среды	ОП УС	ОП ПС	ОП ФЭС

Рис.6.  Матрица для детальной комплексной диагностики рисков промышленного предприятия

В результате проведенного затем анализа выявлены взаимосвязи между рисками, а также выделены и исключены из рассмотрения риски, дублирующие друг друга. Далее проведена оценка рисков. Для расчета оценок риска использована формула

Р = П х В ,

где Р - величина риска, П - размер потерь, возникающих в случае реализации риска, В - вероятность реализации риска.

Данные, необходимые для расчета размера потерь, возникающих в случае реализации риска, а также величины вероятности реализации риска, получены на основе анализа соответствующей статистической информации, а в случаях отсутствия таковых определены экспертным путем. На основе полученных оценок рисков, а также с учетом  силы их влияния на результаты деятельности предприятия и его систем проведено ранжирование перечня  выявленных рисков.

Таблица 5

Матрица рисков ПС ОАО Мебельком (фрагмент)

ИП ПС	строки	ОП ПС
		Качество сырья	Своевременность поставок сырья	Уровень технического состояния ПО
столбцы	N	1	2	3
Выполнение плана по выпуску продукции	1	Невыполнение плана по выпуску продукции 1. остановки производственного процесса по причине снижения качества комплектующих	Невыполнение плана по выпуску продукции 1. Задержки поставок комплектующих: WЕ YЕ	Невыполнение плана по выпуску продукции 1. остановки производственного процесса по причине сбоев  в работе оборудования, выхода его из строя
Качество выпускаемой продукции	2	Снижение качества выпускаемой продукции 1. снижение качества выпускаемой продукции по причине снижения качества  комплектующих	Х	Снижение качества выпускаемой продукции 1. снижение качества работы оборудования по причине сбоев  в работе оборудования, выхода его из строя
Эффективность деятельности ПС	3	Снижение эффективности деятельности ПС 1. возникновение дополнительных расходов (оплата сверхурочных, расходы на поиск новых поставщиков и т.д.) по причине снижения качества комплектующих	Снижение эффективности деятельности ПС 1. возникновение дополнительных расходов (оплата сверхурочных, расходы на поиск новых поставщиков и т.д.) по причине несвоевременных поставок комплектующих	Снижение эффективности деятельности ПС 1. возникновение дополнительных расходов (оплата сверхурочных, расходы на ремонт и т.д.) по причине сбоев  в работе оборудования, выхода его из строя 2. рост количества несчастных случаев 3. отсутствие  возможности выпуска перспективной продукции более высокого качества (и возможности увеличения доходов)

Далее проведена процедура разработки мероприятий, направленных на снижение рисков - потерь и повышение рисков - шансов. Для упорядочения практического проведения данной процедуры разработаны таблицы, по строкам которых отражены ИП, а по столбцам  - ОП предприятия и его систем. В графах, находящихся на пересечении ОП и ИП отражаются мероприятия, способствующие снижению (повышению) рисков потерь (шансов выиграть), генерируемого данным ОП системы/предприятия и тем самым изменить нужным образом его значение, а также значение соответствующего ему ИП системы/предприятия. В таблице 6 представлен фрагмент перечня мероприятий, направленных на снижение рисков, генерируемых ОП качество сырья, своевременность поставок сырья и луровень технического состояния ПО,  и  влияющих на ИП ПС ОАО Мебельком.

Далее проведена  оценка результатов, ожидаемых в результате выполнения мероприятий по управлению рисками: снижения расходов, связанных с реализацией рисков потерь, либо снижения вероятности их реализации (повышения доходов, обусловленных реализацией рисов - шансов, либо повышения вероятности их реализации), оценка остаточных рисков, а также оценка расходов, требуемых для проведения мероприятий по управлению рисками. Мероприятия, ожидаемый результат от реализации которых превосходит расходы,  требуемые на их реализацию, квалифицированы как мероприятия, способствующие повышению эффективности деятельности предприятия.

В таблице 7 представлены оценки рисков, ожидаемых ОАО Мебельком в 2008 г. до внедрения интегративного риск - менеджмента, а также оценки остаточных рисков, которые рассчитаны с учетом  получения в этом периоде результатов от проведения запланированных мероприятий, разработанных в процессе реализации проекта интегративного риск - менеджмента.  В данной таблице приведены также значения ожидаемой ОАО Мебельком в 2008 г. прибыли к получению, скорректированной на величины  рисков,  ожидаемых  до  и  после внедрения  интегративного  риск - менеджмента.  Приведенные  данные  свидетельствуют о том,  что  мероприятия,  проведенные

Таблица 6

Матрица мероприятий по управлению рисками ПС ОАО Мебельком (фрагмент)

ИП ПС	строки	ОП ПС
		Качество сырья	Своевременность поставок сырья	Уровень технического состояния ПО
столбцы	N	1	2	3
Выполнение плана по выпуску продукции	1	РИСКИ
		остановки производственного процесса по причине снижения качества комплектующих	задержки поставок комплектующих	остановки производственного процесса по причине сбоев  в работе оборудования, выхода его из строя
		МЕРОПРИЯТИЯ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ
		-	-	-
Качество выпускаемой продукции	2	РИСКИ
		снижение качества выпускаемой продукции по причине снижения качества  комплектующих	Х	снижение качества работы оборудования по причине сбоев  в работе оборудования, выхода его из строя
		МЕРОПРИЯТИЯ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ
		1. внесение в договор с поставщиком пункта об уплате им штрафов (покрывающих сумму недополученного по этой причине дохода) в случае поставки некачественных комплектующих 2. замена поставщика	_	проведение профилактических работ
Эффективность деятельности ПС	3	РИСКИ
		возникновение дополнительных расходов по причине снижения качества комплектующих	возникновение дополнительных расходов по причине несвоевременных поставок комплектующих	возникновение дополнительных расходов по причине сбоев  в работе оборудования
		МЕРОПРИЯТИЯ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ
		1. внесение в договор с поставщиком пункта об уплате им штрафов (покрывающих сумму возникших по этой причине дополнительных расходов) в случае поставки некачественных комплектующих 2. п.2 графы  2.1	1. внесение в договор с поставщиком пункта об уплате им штрафов (покрывающих сумму возникших по этой причине дополнительных расходов) в случае задержки поставок комплектующих 2. п.2 графы  2.1	1. графа 2.3  2. частичное сокращение персонала ремонтного цеха. Перевод части выполняемых им функций  на лаутсорсинг

ОАО Мебельком в соответствии с разработанными в рамках интегративного риск - менеджмента методиками, способствуют повышению доходной и снижению расходной части его прибыли и, соответственно, повышению эффективности его  деятельности.

Таблица 7

Оценки рисков и прибыли с учетом рисков, ожидаемых ОАО Мебельком в 2008 г. до и после внедрения интегративного риск - менеджмента, (млн. руб.)

Риски, влияющие на возможность достижения запланированных значений ИП/ОП	Оценка составляющих риска					ИО риска
		НДП	ДР	ДД	ЭР
ИП Объем продаж продукции	Отек	-10,0	х	х	х	-10,0
	Оирм	-5,8	х	+9,4	х	+3,6
ИП Уровень обеспечения выполнения ИП ПС	Отек	-3,7	-2,0	х	х	-5,7
	Оирм	- 1,1	0	х	+0,7	-0,4
ИП Уровень обеспечения выполнения ИП ФЭС	Отек	х	-1,0	х	х	-1,0
	Оирм	х	0	х	+0,7	+ 0,7
ИП Качество выпускаемой продукции	Отек	-0,1	-0,1	х	х	-0,2
	Оирм	0	0	х	х	0
ИП Эффективность деятельности ПС	Отек	х	-0,1	х	х	-0,1
	Оирм	х	0	х	4,3	4,3
ОП предприятия состояние социально Ц экономической системы	Отек	х	-1,3	х	х	-1,3
	Оирм	х	- 0,3	х	х	-0,3
ИО составляющих риска	Отек	-13,8	-4,5	х	х	-18,3
	Оирм	-6,9	-0,3	+9,4	+6,1	+7,9
ППРтек	ППР тек  = 47 (ПП) - 18,3 (Отек ИО составляющих риска) = 28,7
ППРирм	ППРирм = 47 (ПП) + 7,9 (Оирм ИО составляющих риска) - 6,1 (расходы на Мирм) =  48,8

НДП - недополученные доходы

ДР - дополнительные расходы

ДД - дополнительные доходы

ЭР - сэкономленные расходы

ИО - итоговая оценка

Отек - оценка рисков, ожидаемых до внедрения интегративного риск - менеджмента

Оирм - оценка рисков, ожидаемых в результате  внедрения интегративного риск - менеджмента

Мирм - мероприятия, включенные в программу интегративного риск - менеджмента

ПП  - прибыль, планируемая к получению (без учета рисков)

ППРтек  - прибыль, планируемая к получению (с учетом рисков, ожидаемых до внедрения интегративного риск - менеджмента)

ППР ирм - прибыль, планируемая к получению (с учетом рисков, ожидаемых в результате  внедрения интегративного риск - менеджмента, и расходов на Мирм).

5. ПОСТРОЕНИЕ СИСТЕМ ИНТЕГРАТИВНОГО РИСК - МЕНЕДЖМЕНТАПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

Пятая группа исследованных в диссертации проблем связана с разработкой методов и процедур формирования систем интегративного риск - менеджмента на промышленных предприятиях, а также с определением основных параметров их конфигурации.

Процесс управления рисками становится неотъемлемой составляющей процесса управления предприятием, что иллюстрируется схемой, представленной на рис. 7. Управление рисками  представляет собой, образно говоря,  дополнительный вектор управления предприятием. И направлен этот вектор в сторону событий, которые в результате свершения могут изменить состояние предприятия в худшую или лучшую сторону. Первые из них следует по возможности предотвращать, а вторые  Ц  культивировать, т.е. создавать наиболее благоприятные условия для их реализации.

Процесс управления рисками предприятия осуществляется в рамках системы риск - менеджмента (СРМ), включающей комплекс элементов, необходимых и достаточных для ведения данного процесса. Таким элементами, по нашему мнению, являются: методика риск - менеджмента, набор соответствующих программных, информационных и технических средств,  персонал, специфические процессы (диагностика и  оценка рисков, разработка и реализация мероприятий по управлению рисками, контроль над результатами мероприятий), общеуправленческие процессы (целеполагание, планирование, исполнение, учет, контроль, анализ), организационная инфраструктура, необходимая для ведения этих процессов.

Процесс управления предприятием	Процесс управления рисками
Постановка целей управления предприятием	Постановка целей управления рисками предприятия
Планирование и бюджетирование	Диагностика  рисков. Выявляются риски. Определяются их причины и возможные последствия
	Анализ и оценка рисков. Определяются взаимосвязанные и дублирующие друг друга риски. Проводится их оценка. Фактические оценки сравниваются с допустимыми/желаемыми
	Разработка мероприятий по снижению риска (программы управления рисками). Разрабатываются программы управления рисками, формируется ее бюджет. Рассчитываются оценки остаточных рисков
Исполнение планов	Исполнение программы управления рисками. Выполняются мероприятия, включенные в программу
Учет	Регистрируются все рисковые события, произошедшие на предприятии. Оцениваются их последствия
Контроль исполнения планов	Мониторинг и контроль программы управления рисками. Контролируется процесс и результаты выполнения программ управления рисками. По необходимости в них вносятся корректировки
Анализ и оценка эффективности деятельности	Оценка результатов деятельности предприятия
	Оценка эффективности системы управления рисками. Оценивается эффективность системы управления рисками путем соотношения результатов ее  деятельности (дополнительной прибыли, дополнительной экономии расходов) и расходов на эту деятельность

Рис.7.  Схема процессов управления предприятием  и рисками предприятия

по возможности предотвращать, а вторые  Ц  культивировать, т.е. создавать наиболее благоприятные условия для их реализации.

Построение интегративных СРМ на промышленных предприятиях сопряжено с рядом проблем, обусловленных как несовершенством  методического аппарата риск - менеджмента, так и тем фактом, что практика их создания еще не получила широкого распространения. Тем не менее, следует констатировать, что к сегодняшнему дню накоплен серьезный положительный опыт внедрения СРМ промышленных предприятий, что подтверждается как  нашей собственной практикой, так и  материалами, представленными в периодических изданиях. В  результате обобщения опыта в диссертации построена процедура формирования СРМ, алгоритм которой схематически изображен на  рис. 8. На базе алгоритма данной процедуры  разработан типовой вариант технического задания  на формирование СРМ, фрагмент которого представлен в таблице 8.

Структуры СРМ, формируемые каждым предприятием, отличаются друг от друга по ряду параметров: составу рискового спектра, возможностям воздействия на риски, способам организации СРМ (данные параметры названы в диссертации параметрами конфигурации СРМ).  В результате анализа структур СРМ, построенных различными предприятиями, сделан вывод  о том, что приведенные выше, а также и  другие параметры конфигурации  СРМ задаются определенными (структурообразующими) факторами. В качестве таких факторов в работе выделены:  конфигурация предприятия,  стадия жизненного цикла предприятия,  уровень глубины осознания руководством предприятия рисковой проблематики,  региональная специфика,  актуальный рисковый спектр,  тип реализуемой стратегии,  уровень централизации управления,  уровень регламентации внутренних процессов,  приемлемый уровень риска,  соотношение размеров совокупного риска и рисков,  подлежащих страхованию.

На основе проведенного исследования  зависимости  значений параметров конфигурации СРМ от наиболее типичных состояний структурообразующих факторов (фрагмент этого исследования представлен в таблице 9), установлено, что  конкретное значение каждого из  параметров определяется состоянием  одного или нескольких структурообразующих факторов. Полученные результаты исследования СРМ образуют базу для разработки методического подхода к  определению основных параметров конфигурации СРМ. Суть данного подхода заключается в том, что  значения основных параметров конфигурации СРМ  могут быть однозначно установлены, исходя значений определенных  характеристик состояния структурообразующих факторов.

Рис. 8. Схематическое изображение алгоритма процедуры формирования СРМ

Таблица 8

Техническое задание  на формирование интегративной СРМ (фрагмент)

содержание работ		ответственный	результат
1. Определение целей, разработка политики управления рисками		руководитель, консультанты	документ: политика в области управления рисками (содержит описание целей, основных задач, состава участников процесса управления рисками)
2. Обучение сотрудников (руководителей высшего и среднего уровня) основам риск - менеджмента		руководитель, консультанты	документ: приказы о направлении сотрудников на обучение основам риск - менеджмента
3. Формирование службы риск - менеджмента (СРМ)		руководитель, консультанты	документы: положение о СРМ (содержит описание функций и результатов деятельности СРМ); регламенты взаимодействия (по вертикали и горизонтали) СРМ с другими подразделениями предприятия (содержат описание функций и результатов деятельности по управлению рисками каждым из подразделений предприятия); должностные инструкции работников СРМ (содержат описание функций и операций, а также закрепляют ответственность и полномочия); дополнения к должностным инструкциям сотрудников других подразделений, являющихся участниками процесса риск - менеджмента (содержат описание функций и операций, а также закрепляют ответственность и полномочия)
4. Информирование сотрудников предприятия о внедрении СРМ		руководитель, риск - менеджер	документ: приказ о внедрении СРМ. Доведение приказа (а также всех вышеуказанных документов) до соответствующих участников процесса риск - менеджмента. Проведение руководителями линейных подразделений собраний трудовых коллективов с целью разъяснения целей, задач, функций и т.д. управления рисками
5. Идентификация рисков (первичная)
Этап 1	Комплексная экспресс - диагностика проблем и  рисков предприятия	риск - менеджер, консультанты	предварительный перечень наиболее существенных проблем и рисков  предприятия. Формирование системы показателей для детальной диагностики проблем и рисков предприятия
Этап 2	Комплексная детальная диагностика проблем и рисков предприятия	риск - менеджер, консультанты	полный перечень проблем и рисков  предприятия

Таблица 9

Зависимость значений  параметров конфигурации СРМ от значений базовых характеристик структурообразующих факторов (фрагмент)

Значения  базовых характеристик состояния структурообразующих факторов	Значения параметров конфигурации СРМ
Конфигурация предприятия
Предприятие  является  самостоятельной  структурной  единицей	Формируется система СРМ - предприятие
Предприятие входит в состав холдинга	Кроме системы СРМ - предприятие, необходимо сформировать систему СРМ - холдинг
Предприятие входит в состав какого-либо объединения (группы)	Кроме системы СРМ - предприятие, необходимо создать  систему СРМ - объединение
Стадия жизненного цикла предприятия
Выход на рынок	Требуется готовность к очень высоким конкурентным и финансовым рискам. Выход на рынок с новым продуктом сопряжен с рисками недостаточно лактивной реакции потребителя на данный продукт
Рост продаж	Требуется готовность к высоким конкурентным рискам, к рискам изменения потребительских предпочтений, а также к рискам насыщения продуктом. Особого внимания заслуживают  риски оперативного менеджмента
Замедление роста	Возрастает значимость стратегических  рисков.  Требуются инновационные решения в отношении стратегии развития предприятия (обновление продуктового ряда, переход в другие сектора рынка и т.д.)
Стабильность	Усиливается актуальность стратегических рисков. Возрастают финансовые риски
Реструктуризация	Требуется тщательная проработка рисков, сопряженных с реструктуризацией
Уровень глубины осознания руководством предприятия рисковой проблематики
Риски - это объекты, управление которыми должно быть регламентировано на уровне отдельных подразделений	Возможна организация локальных  СРМ: управление отдельными (наиболее существенными)  рисками осуществляется в рамках деятельности подразделений, для которых эти риски являются актуальными
Риски - это объекты, управление которыми должно быть регламентировано на уровне каждого подразделения	Альтернатива: организация либо локальных, либо интегративных СРМ
Риски - это объекты, управление которыми должно быть регламентировано на уровне предприятия, включая все его подразделения	Целесообразна организация интегративных СРМ

III. КРАТКИЕ ВЫВОДЫ И РЕКОМЕНДАЦИИ

1. Совокупность полученных результатов исследования, основные из которых изложены выше, позволяет утверждать, что в диссертации разработаны применимые для практического использования научно - методические основы комплексного риск - менеджмента промышленных предприятий в современных условиях функционирования российской экономики.

2. Предложенные в работе методики выявления, анализа рисков  и разработки мероприятий по снижению вероятности наступления и негативных последствий рисков - потерь и увеличению вероятности и позитивных последствий рисков - шансов, связанных с  деятельностью  промышленных предприятий,  носят выраженный прикладной характер и обладают широким диапазоном практической применимости.

3.  Разработанные  автором диссертации методики комплексной диагностики рисков дают возможность точно идентифицировать риски всех основных сфер деятельности промышленных предприятий  и формировать систематизированные перечни рисков, что позволяет четко определять объекты, на которые должны быть направлены управленческие воздействия и разрабатывать программы комплексного риск - менеджмента, реально способствующие повышению эффективности деятельности предприятий. 

4. Предложенные в диссертации методы  построения и организации систем риск - менеджмента на  промышленных предприятиях обеспечивают возможность обоснованно определять основные параметры и конфигурацию этих систем, что способствует повышению надежности их функционирования и, соответственно, росту устойчивости и эффективности деятельности предприятий.

5. Значительную часть исследования составляет пример, демонстрирующий возможности практического использования разработанных в диссертации методик и процедур интегративного риск - менеджмента. В рамках примера даны рекомендации по применению разработанных методик и процедур на практике, приведено описание  процессов и представлены  результаты диагностики, анализа и оценки  рисков одного из промышленных предприятий, расчета его будущей валовой прибыли с учетом выявленных рисков,  разработки мероприятий, направленных на снижение рисков, оценки эффективности этих мероприятий, оценки остаточных рисков, перерасчета будущей валовой прибыли с учетом остаточных рисков. Полученные результаты подтверждают гипотезу о том, что практическое применение представленных в диссертации методик и процедур интегративного риск - менеджмента позволяет повысить эффективность деятельности и устойчивость промышленных предприятий.

В то же время автор диссертации  отчетливо представляет, что для развития методической базы комплексного риск - менеджмента необходимо продолжение серьезных и масштабных исследований. Это относится, прежде всего, к исследованиям сущностных свойств рисков и их взаимовлияния друг на друга. Крайне важной является пока еще  неразрешенная проблема исчисления  лэффекта домино. Требуют решения и вопросы, связанные с разработкой качественных  программ подготовки высоко квалифицированных риск - менеджеров для различных отраслей экономики. И настоящее диссертационное исследование, освещающее в основном диагностический и организационный аспекты комплексного риск - менеджмента, может явиться  основой для проведения указанных выше  и других исследований в данной области. 

УСЛОВНЫЕ ОБОЗНАЧЕНИЯ

ПС - производственная система промышленного  предприятия

ФЭС - финансово - экономическая система промышленного предприятия

УС - управленческая система промышленного предприятия

ИП - итоговые показатели деятельности промышленного предприятия

ОП - обеспечивающие  показатели деятельности промышленного предприятия

СРМ - система интегративного риск - менеджмента промышленного предприятия

СРМ - служба интегративного риск - менеджмента промышленного предприятия

УК - управленческая команда (топ - менеджмент) промышленного предприятия

ПО - производственное оборудование промышленного предприятия

IV. ПУБЛИКАЦИИ АВТОРА ПО ТЕМЕ ИССЛЕДОВАНИЯ

Монографии

1. Медведева А.М. Управление рисками в системе сбалансированных показателей. М.: Издательский дом Наука, 2009 (16,0 п.л.)

2. Екатеринославский Ю.Ю., Медведева А.М., Щенкова С.А. Риски бизнеса. Диагностика, профилактика, управление. М.: Анкил, 2010 (17,5/8,0 п.л.)

3. Екатеринославский Ю.Ю., Медведева А.М. Диагностика, позиционирование и риски предприятий. М.: АП Наука и образование, 2008 (12,0/6,0 п.л.)

4. Вяткин В.Н. и др. Управление рисками фирмы: программы интегративного риск - менеджмента. М.: Финансы и кредит, 2006 (20,0/1,3 п.л.)

Публикации в ведущих рецензируемых научных журналах, рекомендованных ВАК

5. Медведева А.М. Методология формирования системы сбалансированных показателей для диагностики состояния предприятия. Ученые записки: роль и место цивилизованного предпринимательства в экономике России. Вып. XVIII, 2009 (1,0 п.л.)

6. Медведева А.М. Методология детальной диагностики состояния предприятия с использованием системы сбалансированных показателей. Ученые записки: роль и место цивилизованного предпринимательства в экономике России. Вып. XIX, 2009 (0,6 п.л.)

7. Медведева А.М.  Формирование диагностической базы и проведение процедуры диагностики рисков предприятия. Ежемесячный аналитический журнал Страховое дело, №6, 2009 (0,8 п.л.)

8. Екатеринославский Ю.Ю., Медведева А.М.  Методологические аспекты решения проблем диагностики рисков предприятия. Научно - практический межотраслевой журнал Интеграл, №3 , 2009 (0,4/0,2 п.л.)

9. Медведева А.М. , Герасимов М.В. Позиционирование предприятия в системе сбалансированных показателей. Научно - практический межотраслевой журнал Интеграл, №6, 2009 (0,4/0,3 п.л.)

10. Блех Е.М., Медведева А.М.  Формирование систем риск - менеджмента предприятия. Научно - практический межотраслевой журнал Интеграл, №3, 2010 (0,4/0,2 п.л.)

11. Медведева А.М.  Методология определения параметров конфигурации систем риск - менеджмента предприятия. Ученые записки: роль и место цивилизованного предпринимательства в экономике России. Вып. XXII, 2010 (0,7 п.л.)

12. Медведева А.М.  Методика и процедуры комплексной диагностики рисков предприятий реального сектора экономики. Научно - практический журнал Модернизация Инновации Развитие. №3, 2010 (0,8 п.л.)

13. Медведева А.М.  Формирование систем управления рисками предприятий реального сектора экономики. Научно - практический журнал Модернизация Инновации Развитие. №4, 2011 (0,4 п.л.)

14. Медведева А.М. Блиц - анализ и управление рисками растущей компании. Научно - практический журнал Модернизация Инновации Развитие. №5, 2011 (0,4 п.л.)

15. Медведева А.М.  Подходы к комплексной диагностике внутренних рисков промышленных предприятий. Ученые записки: роль и место цивилизованного предпринимательства в экономике России. Вып. ХХVI, 2011 (0,7 п.л.)

16. Медведева А.М.  Проблемы и риски компании: экспресс - диагностика и решения. Научно - практическое издание Путеводитель предпринимателя. Вып. Х, 2011 (0,5 п.л.)

17. Блех Е.М., Медведева А.М. Функции и задачи и интегративного риск - менеджмента промышленных предприятий. Научный, производственно- экономический журнал Экономика строительства, № 2, 2011 (0,3/0,15 п.л.)

18. Блех Е.М., Медведева А.М. Коммуникации службы риск - менеджмента промышленных предприятий. Научно - практический межотраслевой журнал Интеграл, № 1, 2011 (0,3/0,15 п.л.)

Статьи, опубликованные в сборниках научных трудов
и специализированных журналах

19. Медведева А.М.  Учет рисков при использовании доходного подхода к оценке бизнеса. Объединенный научный журнал, №6 (98), 2004 (0,5 п.л.)

20. Медведева А.М. Анализ и управление рисками бизнес - проекта. Экономика и финансы, №8 (59), 2004 (0,5 п.л.)

21. Медведева А.М. Особенности оценки бизнеса в России. Вопросы экономических наук, №2 (6), 2004 (0,5 п.л.)

22. Медведева А.М. Управление рисками бизнеса в процессе его купли - продажи. Экономика и финансы, №9 (60), 2004 (1,4 п.л.)

23. Медведева А.М. Методические основы разработки проекта управления рисками предприятия. Научный журнал Федерация. №11-12 (54-55), 2008 (0,9 п.л.)

24. Медведева А.М.  Блиц - диагноз основных проблем предприятия. Экономика и финансы, №14 (153), 2008 (0,4 п.л.)

25. Медведева П А.М. Процедура реструктуризации непрофильных производств в новые хозяйственные общества: методика, практический опыт. Научно - практическое издание Путеводитель предпринимателя. Вып. I, 2008 (0,4 п.л.)

26. Медведева А.М. Определение параметров конфигурации системы риск - менеджмента предприятия: процедура, практический пример. Научно - практическое издание Путеводитель предпринимателя. Вып. II, 2008 (0,6 п.л.)

27. Екатеринославский Ю.Ю., Медведева А.М. Методические аспекты исследования проблем строительно-монтажной организации. Коллективная монография Актуальные проблемы управления инновациями и инвестиционной деятельностью в социально - экономических системах. Вып. 2, 2009 (1,0 п.л./0,5 п.л.)

28. Блех Е.М., Медведева А.М. Экспресс - анализ проблем и рисков предприятий агропромышленного комплекса: методика, практический пример. Коллективная монография Актуальные проблемы управления инновациями и инвестиционной деятельностью в социально - экономических системах. Вып. 3, 2009 (0,8 п.л./0,4 п.л.)

29. Медведева А.М.  Методические основы матричной диагностики рисков предприятия. Научно - практический журнал Модернизация Инновации Развитие. №1, 2010 (0,7 п.л.)

30. Медведева А.М., Демурян Г.Д. Методы оценки и управления рисками при купле - продаже бизнеса. Учебное пособие. М.: ГАСиС, 2005 (4,0/3,0 п.л.)

Материалы докладов и выступлений, опубликованные по итогам
международных, всероссийских и межвузовских научных
и научно-практических конференций и форумов

31. Медведева А.М. Зачем нужен риск - менеджмент страхователям и страховщикам. Материалы Международного форума по управлению рисками в России. М., 2005 (0,2 п.л.)

32. Медведева А.М. Рисковый спектр российских промышленных предприятий. Материалы международного форума Управление рисками: решения для России. М., 2006 (0,1 п.л.)

33. Екатеринославский Ю.Ю., Медведева А.М. Формирование программ комплексной подготовки российских риск - менеджеров. Материалы международного форума Управление рисками: решения для России и СНГ. М., 2007 (0,2 /0,1 п.л.)

34. Медведева А.М. Основные принципы построения систем управления рисками на предприятиях реального сектора экономики. Материалы Международной Профессиональной Конференции  Управление рисками в России и СНГ: кризис или новые возможности. М., 2009 (0,2 п.л.)

35. Медведева А.М. Процедура диагностики рисков в группе компаний машиностроительного комплекса. Материалы 5 - й межвузовской студенческой научно - практической конференции Российское предпринимательство: история и современность. М., Российская Академия предпринимательства, 2009 (0,2 п.л.)

---

1 Смолков П. Отчет о состоянии и развитии корпоративного риск - менеджмента в России, 2008 г.

2 В.А.Гамза, Ю.Ю.Екатеринославский. Рисковый профиль коммерческих организаций. М.: Экономика, 2002

3 Расшифровка данного и всех последующих условных обозначений приведена на стр. 47 автореферата

4 Качалов Р.М. Управление хозяйственным риском. М.: Наука, 2002

Авторефераты по всем темам  >>  Авторефераты по экономике