Авторефераты по темам >> Авторефераты по экономике

Повышение эффективности инвестиционно-строительных проектов на основе рационального выбора системы энергообеспечения

Автореферат кандидатской диссертации по экономике

На правах рукописи

МАТВЕЕВ Виктор Викторович

ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ

ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНЫХ ПРОЕКТОВ

НА ОСНОВЕ РАЦИОНАЛЬНОГО ВЫБОРА

СИСТЕМЫ ЭНЕРГООБЕСПЕЧЕНИЯ

Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством: экономика, организация и управление предприятиями, отраслями,

комплексами (строительство)

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Санкт-Петербург

2007

Работа выполнена на кафедре экономики и менеджмента в строительстве ГОУ ВПО Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет

НАУЧНЫЙ РУКОВОДИТЕЛЬ -а доктор экономических наук, профессор

Смирнов Евгений Борисович

ОФИЦИАЛЬНЫЕ ОППОНЕНТЫ - доктор экономических наук,

профессор Чекалин Вадим Сергеевич

доктор экономических наук,

профессор Роботов Александр Сергеевич

ВЕДУЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ

ГОУ ВПОа Московскийа государственный строительный университет

Защита состоится л 2007 г. ва часов на заседании

диссертационногоа советаа Д 212.219.01аа ва ГОУ ВПОаа Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет по адресу: 191002,

Санкт-Петербург, ул. Марата, д. 27, ауд. 324.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ГОУ ВПО Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет по адресу: 196084, Санкт-Петербург, Московский пр. 103а..

Автореферат разосланаа л

2007 г.

Ученый секретарь диссертационного совета, доктор экономических наук, профессор

B.C. Боголюбов

1.аа Общая характеристика работы

Актуальность темы исследования. Переход к рыночным отношениям в

сфере промышленного строительства связан, прежде всего, с резко возросшим

значением задач по обеспечению эффективности инвестиций. Повышение

эффективности инвестиционно-строительной деятельности предполагает

использование новой техники, новых строительных технологий, новых методов

управления реализацией инвестиционного проекта, совершенствование методов

оценки его хода и результатов. Практический опыт использования технологии

проектного менеджмента в управлении инвестиционно-строительной

деятельностью показывает, что эффект этой деятельности возрастает за счет

совершенствования методологии и методик оценки технических инноваций.

Важнейшей частью инвестиционного проекта строительства (реконструкции)

промышленного предприятия является система его энергообеспечения,

особенно в случаях ее реализации на основе создания собственных

генерирующих мощностей. Капиталоемкость систем энергообеспечения

сопоставима са капиталоемкостьюа фондова основногоаа производства

предприятия, поэтому проекты систем энергообеспечения, обеспечивающие достижение более высоких показателей технической и экономической эффективности, могут существенным образом влиять на рост эффективности инвестиционно-строительного проекта (ИСП) промышленного предприятия в целом. Это обстоятельство и определяет актуальность темы диссертационного исследования.

Целью диссертационного исследования является разработка методического инструментария для реализации процедур оценки и рационального выбора вариантов технической реализации системы энергообеспечения промышленных объектов для повышения экономической эффективности инвестиционно-строительного проекта предприятия.

Для достижения цели диссертационного исследования автором были поставлены следующие задачи:

провести анализ теоретических и методических проблем оценки влияния параметров энергообеспечения и энергосбережения на эффективность ИСП в промышленном строительстве;
проанализировать состояние современных программных комплексов для формирования инвестиционно-строительных проектов с целью выбора из них наиболее адекватного инструментария оценки предложений по энергообеспечению промышленных объектов;
выявить теоретическую и правовую базу разрабатываемой методики рационального выбора системы энергообеспечения объектов промышленного строительства, включая инструктивно-методическую базу инвестиционной деятельности в России и в Санкт-Петербурге, а также нормативную базу обеспечения энергоэффективности зданий;
выбратьа методологическиеа основыа технико-экономическогоа обоснования

проектов систем энергообеспечения промышленных объектов;

обосновать предложения по применению модели параметрической оценки стоимости проектов энергосбережения в сфере промышленного строительства;
разработать критерии и методику оценки экономической эффективности вариантов системы энергообеспечения объектов строительства, а также корректировки экономических показателей ИСП предприятия в целом с учетом роста эффективности системы энергообеспечения предприятия;
провести экспериментальную апробацию методики рационального выбора системы энергообеспечения и энергосбережения, а также оценки изменения эффективности ИСП в условиях осуществления реального проекта реконструкции промышленного предприятия.

Предметом исследования являются методы повышения эффективности инвестиционно-строительных проектов промышленных предприятий на основе рационального выбора системы их энергообеспечения .

В качестве объекта исследования рассматриваются объекты промышленного строительства, на которых внедряются инновационные проекты систем энергообеспечения и энергосбережения.

В качестве экспериментальной области выбран проект реконструкции Йодного завода (Краснодарский край).

Теоретической и методологической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых в области менеджмента инвестиционно-строительной деятельности и оценки эффективности этой деятельности. Данная проблематика рассматривалась в работах таких ученых, как И.Т. Балабанов, Л.Е. Басовский, В.В. Бочаров, В.В. Бузырев, Д.А. Ендовицкий, В.В. Коссов, И.В. Липсиц, С.Н. Максимов, A.M. Немчин, В.В. Новожилов, А.И. Орлов, В.М. Павлюченко, В.П. Попков, А.С. Роботов, В.П. Семенов, Е.Б. Смирнов, Н.П. Федоренко, Т.С. Хачатуров, В.В. Царев, B.C. Чекалин, Н.В. Чепаченко, Е.М. Четыркин, Л.М. Чистов, В.Д. Шапиро, В.В. Шеремет, Д.В. Шопенко, Е.И. Шохин, Ю.В. Яковец, а также зарубежных: Г. Александер, СБ. Барнес, Дж. Бэйли, Г. Бирман, 3. Боди, Ю.Ф. Бригхэм, М. Бромвич, Дж.М. Вахович, Л.Дж. Гитман, Дж. Данциг, А. Кейн, Л. Крушвиц, Г.Марковиц, Алан Дж. Маркус, Р.Н. Холт, Дж.К. Ван Хорн, У. Шарп, С. Шмидт, и др.

К основным научным результатам, составляющим новизну исследования относится следующее:

доказана возможность и целесообразность методически единого способа оценки эффективности проекта энергообеспечивающей подсистемы как для вновь строящихся, так и для действующих (модернизируемых) промышленных предприятий;
обоснована целесообразность применения многокритериальной модели интегральной экономической оценки инвестиций в создание системы энергообеспечения промышленного предприятия с учетом

проектируемых мероприятий по энергосбережению и требований по эффективности этих инвестиций, предъявляемых ИСП предприятия в целом;

предложена параметрическая модель оценки стоимости реализации проекта внедрения энергосберегающих мероприятий как полезный инструмент при вариантных расчетах стоимости энергообеспечивающей подсистемы предприятия;
разработана методика оценки возможных экономических потерь строящихся или модернизируемых предприятий вследствие отказов оборудования собственных генерирующих мощностей или сбоев в поставке электрической, тепловой энергии от стороннего производителя, учет которых необходим при определении стратегии обеспечения энергией предприятия;
предложено использовать ряд показателей экономической эффективности строящегося предприятия (ИСП в целом) в качестве нижних допустимых пределов эффективности вариантов системы его энергообеспечения;
разработаны алгоритм и методика реализации процедуры экономического обоснования проекта системы энергообеспечения в рамках ИСП предприятия, определяющие последовательность и порядок выполнения этапов экономической оценки и выбора оптимального варианта энергообеспечения, а также оценку изменений показателей эффективности в рамках ИСП строящегося (реконструируемого) предприятия.

Практическая значимость результатов исследования состоит в том, что предложенные в работе методические подходы позволяют достигать более высокой эффективности проектов строительства (реконструкции, модернизации) промышленных предприятий за счет более комплексной оценки и выбора оптимального варианта инновационных предложений по системе энергообеспечения и энергосбережения. Это ведет в конечном итоге к снижению себестоимости продукции предприятия, повышению его конкурентоспособности, росту рентабельности производства, нормы прибыли на инвестированный капитал, налоговых поступлений в региональный и федеральный бюджеты.

Внедрение и апробация результатов исследования. Основные положения диссертационной работы докладывались и обсуждались на различных научно-практических конференциях: Современный менеджмент: проблемы и перспективы, СПбГИЭУ, 15 марта 2007 г.; Актуальные проблемы управления экономикой региона, СПбГИЭУ, 20 апреля 2007 г; Логистика: современные тенденции развития: V Международная научно-практическая конференция 20, 21 апреля 2007 г., СПбГИЭУ. Методические положения, обоснованные в диссертационном исследовании, применены при разработке и реализации проекта системы энергообеспечения Йодного завода (Краснодарский край), выполненного ООО Технопром (Санкт-Петербург), используются в деятельности ООО л19 трест (Санкт-Петербург).

Публикации. Основные положения диссертации изложены в 7-и публикациях общим объемомаа 1,6 п.л.

Структура и объем диссертации. Диссертационная работа состоит из введения, трёх глав, заключения, списка использованной литературы. Основное содержание диссертации изложено на 135 страницах. Работа иллюстрирована 18 таблицами и 8 рисунками.

2.аа Основное содержание диссертации

Неэффективное использования энергоресурсов создали в России огромный неиспользованный потенциал энергосбережения, достигающий, по разным оценкам, от 35 до 45% всего современного энергопотребления страны, большая часть которого сосредоточена в промышленности.

В диссертационном исследовании выявлены и рассмотрены теоретические и методические проблемы учета параметров энергообеспечения в ИСП, включая вопросы развития методов и средств формирования ИСП и методические проблемы рационализации решений по энергообеспечению объектов промышленного строительства в рамках ИСП.

Одним из существенных резервов повышения эффективности капитального строительства является переход на компьютерную технологию поддержки принятия решений, особенно в области управления ИСП. В качестве методической и инструментальной поддержки процедур ИСП используется достаточно широкая номенклатура программных комплексов (ПК), краткий обзор и характеристика которых приведены в табл.1.

Для задач, решаемых в диссертационном исследовании, наибольший интерес представляют ПК Project Expert и Prime Expert, поскольку они ориентированы на стратегический уровень инвестиционного планирования, в ходе которого и рассматриваются варианты технической реализации системы энергообеспечения объекта промышленного строительства.

К энергокомплексу строящегося предприятия как к обеспечивающей подсистеме в системе предприятие предъявляются следующие общие требования:

соответствие характеру и объемным параметрам основного производства по видам энергии, ее качеству и мощности источников энергии;

-а обеспечение резерва мощностей и технических требований по

надежности энергообеспечения, минимизация рисков отказа

энергетического оборудования;

обеспечение условия минимизации простоев на основном производстве при замене устаревшего, амортизированного и вышедшего из строя энергетического оборудования;

-а экономичность энергокомплекса предприятия как с точки зрения

вклада капитальных затрат в его создание и текущих затрат при его

функционировании в себестоимость конечной продукции предприятия, так и

с точки зрения влияния экономических параметров энергообеспечения на

Таблица 1. Функциональные возможности используемых в России программных продуктов для управления ИСП

Инструменты	Возможности	Программные продукты
Стратегическое планирование и финансовое моделирование	Прогнозная финансовая отчетность Показатели эффективности инвестиций	Программы на основе Excel, включая ТЭО-Инвест, Альт-Инвест, ТЭО-ИНВЕСТ, ИНВЕСТ- ПРОЕКТ, FOCCAL- UNI, Project Expert
	Имитационная модель	Специализированные программные продукты: Comfar, ИНЭК-Аналитик
	Сценарный и статистический анализ	Project Expert
Стратегическое планирование на основе анализа создания стоимости	Анализ создания стоимости	Prime Expert
Управление проектами	Сетевое планирование Расчет расписания проекта, критического пути и пиковой загрузки	MS Project, Open Plan, Artemis, Primavera, Cobra
	Анализ рисков и вероятности успеха	MS Project, Open Plan, Artemis, Primavera, Cobra
	Управление портфелем проектов	Project Expert
Формирование инвестиционных бюджетов	Составление бюджетов инвестиций и контроль их выполнения	Инталев, PlanDesigner, Hyperion
Управление эффективностью	Разработка системы сбалансированных показателей (BSC)	ARIS BSC, Business Objects, Cognos Metrics Manager, Инталев: Навигатор, Hyperion Performance Scorecard, SAP SEM, SAS Strategic Performance Management

показатели эффективности и конкурентоспособности проектируемого предприятия в целом. Первые три позиции из рассмотренных требований удовлетворяются при техническомаа проектированииаа промышленногоаа предприятия.аа Однако

технические решения, при их вариантном рассмотрении, должны быть непременно увязаны с теми экономическими параметрами предприятия, значения которых определяются на достаточно ранней стадии ИСП, обычно на стадии ТЭО строящегося предприятия в составе инвестиционных предложений или тендерной документации. Всегда существуют предельно-допустимые, пороговые значения этих параметров, ухудшать которые ни в коем случае нельзя, иначе ставятся под угрозу конкурентоспособность предприятия и смысл реализации ИСП по его созданию (реконструкции). Некоторые критериальные экономические показатели ИСП и их предельно-допустимые значения могут играть роль естественных нижних пределов допустимой эффективности для вариантов проекта системы энергообеспечения.

Из рассмотренных выше соображений вытекают следующие задачи обоснования технико-экономических параметров энергообеспечивающей подсистемы на стадии ТЭО строящегося предприятия в составе инвестиционных предложений или тендерной документации:

укрупненный расчет вариантов технических параметров энергообеспечивающей подсистемы предприятия, удовлетворяющих техническим требованиям к ней;
укрупненный расчет экономических параметров каждого технического варианта энергообеспечивающей подсистемы, включая величины единовременных затрат в ее создание и эксплуатационных расходов с учетом налогов и норм амортизации основных фондов;
определение сравнительной экономической эффективности каждого технического варианта энергообеспечивающей подсистемы с учетом минимально-допустимых значений экономической эффективности предприятия;
выбор оптимального по выбранным экономическим критериям инженерно-технического варианта энергообеспечивающей подсистемы предприятия;
учет экономических параметров каждого технического варианта энергообеспечивающей подсистемы в экономической модели всего строящегося предприятия.

Общепринятой формой проработки инвестиционно-строительного проекта,

в рамках которого обычно реализуются инновации, направленные на

повышение эффективности инвестиций, является бизнес-план (БП). Для

составления БП и финансового плана в его составе целесообразно пользоваться

стандартными программными продуктами. Из достаточно широкого спектра

программных комплексов (ТЭО-Инвест, Альт-Инвест,аа ИНВЕСТ-

ПРОЕКТ, FOCCAL-UNI, Comfar, ИНЭК-Аналитик, MS Project, Open Plan, Artemis, Primavera, Cobra , Project Expert, Prime Expert и др.) компьютерные модели Project Expert и Prime Expert позволяют наилучшим образом подготовить БП и финансовый план для проектов различной направленности (новое производство, проекты модернизации) и различной отраслевой принадлежности.

В диссертации проанализирована законодательная и нормативная база, определяющая политику энергообеспечения и энергосбережения в Российской Федерации. В частности, к числу Территориальных Строительных Норм (ТСН), которые могут использоваться при разработке технических решений, а также для ТЭО решений по энергообеспечению в рамках ИСП промышленных объектов, относятся:

Типовые строительные нормы по теплозащите зданий для регионов РФ "Энергетическая эффективность в зданиях". Разработчики - ЦЭНЭФ, НИИСФ в содружестве с NRDC;

ТСНа 23-340-2003аа Энергетическаяа эффективностьа жилыха и

общественныха зданий.а Нормативыа поа энергопотреблениюа и

теплозащите, г.а Санкт-Петербург. Утверждены 30 Июня 2002 года

Администрацией Санкт-Петербурга, Распоряжение 1551-ра.

Из рассмотренных в диссертации методов оценки вариантов предложений

по энергообеспечению в составе ИСП предприятия метод наложения, на наш

взгляд,а ва наибольшейа степениа соответствует задачеа выбораа оптимального

варианта системы энергообеспечения предприятия. При этом в качестве модели

предприятия без проекта следует принимать проект этого предприятия с

базовымаа либоаа однимаа изаа (любымаа изаа рассматриваемых)аа вариантоваа его

энергообеспечения.

Методология процессного управления предполагает следующую обобщенную схему этапов в процедуре оценки эффективности инвестиций, в том числе связанных с энергообеспечением (рис.а 1).

1. Описание обшей схемы реализации проекта

Необходимо представить, что изменится в проекте в связи с реализацией инновации (номенклатура, объемы и цены на реализуемую продукцию и потребляемые ресурсы; производственная, организационная структура предприятия)

_____________________________________ 3Z______________________________________________

2. Определение абсолютных изменений выручки, производственных затрат, налогов в связи с реализацией проекта. Расчет экономического эффекта проекта (дополнительной прибыли, дохода)

Дополнительная прибыль = изменение выручки - изменение текущих (производственных) затрат - изменение налогов + (-) изменение прочих операционных и внереализационных доходов (расходов).

_____________________________________ 3Z______________________________________________

3. Расчет показателей эффективности инновации

Инновационные идеи, направленные на оптимизацию прибыли, связаны с инвестиционными затратами (например, приобретением основных средств). В данном случае расчет эффекта проекта должен быть дополнен расчетом стандартных показателей эффективности инвестиций: периода окупаемости инвестиций [Инвестиции/Дополнительная прибыль за год], NPV, IRR.

Рис. 1 . Схема этапов процедуры оценки эффективности инвестиций, связанных

с инновациями

Приоритетнымиаа задачамиаа приаа проектированииаа энергообеспечения предприятия (модернизируемого или строящегося) должны быть:

оценка перспектив и целесообразности собственной выработки электрической и тепловой энергии;
оценка перспективы развития системы электроснабжения;
направления развития системы воздухоснабжения;
обеспечение эффективности заводской системы водоснабжения;
созданиеаа илиаа модернизацияаа системыаа контроляаа иаа учета энергоресурсопотребления.

Приоритетность выполнения конкретных действий определяется потенциальным ущербом, наносимым предприятию в случае отказа оборудования или величиной снижения нерациональных или расточительных потерь тепловой энергии.

Пример факторной модели зависимости доходов и затрат предприятия от параметров проекта строительства собственной ТЭ - приведен в табл. 2.

Таблица 2

Создание собственного энергетического хозяйства (строительство собственной ТЭЦ)

Изменение доходов и затрат	сокращение (-), рост(+)
Изменение выручки от реализации	Нет
Изменение затрат Снижение переменных затрат	Объем потребления энергии (МВт. ч.) х [ Существующая Цена закупки 1 (Мвт.ч.) у поставщика энергии -а Переменные Затраты на 1 (Мвт. ч.) при выработке энергии собственной ТЭЦ]
Рост постоянных затрат	Затраты на ремонт вновь приобретенного оборудования энергохозяйства, Амортизационные отчисления по вновь приобретенному оборудованию энергохозяйства, Затраты на оплату нового персонала энергохозяйства, Прирост прочих затрат по энергохозяйству
Изменение налогов Рост налога на имущество	2%х Остаточная стоимость вновь приобретенных активов энергохозяйства - при ставке налога 2%
Рост налога на прибыль	24%х (2-3-4) - при ставке налога 24%
Дополнительная прибыль	(2-3-4-5)

Существующая методология оценки инвестиционных проектов предусматривает выбор наиболее эффективного проекта на основе лишь одного показателя, что существенно затрудняет выбор оптимального варианта инвестиций. Гречишкиной М.В., Ивахником Д.Е., Дубовым Ю.А. и др. предложен метод комплексной многокритериальной оценки экономической эффективности инвестиционных проектов, который мы предлагаем использовать при оценке ИП системы энергообеспечения предприятия (СЭО). При этом оценка проекта производится посредством его сравнения по каждому показателю экономической эффективности с условным эталонным проектом, имеющим наилучшие результаты по всем сравниваемым параметрам. Данный метод многокритериальной оценки эффективности инвестиций с вычислением интегрального показателя (рейтинга) вариантов проекта позволяет повысить качество управленческих решений при выборе инвестиционных проектов либо вариантов технической реализации инновационной идеи. Однако, на наш взгляд, он должен быть доработан по крайней мере в двух аспектах:

В состав системы энергообеспечения современного предприятия должны входить не только генерирующие энергию мощности и сетевые объекты, но и технические средства энергосбережения. Методика расчета капитальных и эксплуатационных затрат последних, в силу многообразия данных средств и их многочисленности, требует несколько иного методического подхода, позволяющего в разумные сроки и с приемлемыми трудозатратами осуществлять эти расчеты на стадии эскизного проектирования системы энергообеспечения предприятия или предпроектной стратегической оценки целесообразности реализации соответствующего ИП.
Необходимо обеспечить коррекцию показателей комплексной оценки проекта, учитывая специфический риск, связанный с вероятностью отказов оборудования при реализации каждого варианта инновационной идеи.

В связи с этим рассмотрены особенности оценки затрат по мероприятиям снижения энергопотерь строящегося (модернизируемого) предприятия на проектной стадии, поскольку именно на этом этапе определяется будущая экономическая эффективность проекта и, в целом, инвестиций в строительство. В качестве энергосберегающих рассматриваются следующие мероприятия:

утепление несветопрозрачных наружных ограждений;
замена двойного остекления на тройное;
утилизация теплоты вытяжного воздуха с промежуточным теплоносителем;
установка автоматических терморегуляторов у отопительных приборов, дающая возможность учесть бытовые тепловыделения и теплопоступления от солнечной радиации через окна, и др.

Выбор схемы и мощности системы отопления зданий производственного назначения напрямую зависит от проектных решений по энергосбережению, поэтомуа параметрическаяа модельаа оценкиаа стоимостиа проектаа по

энергосбережению производственных зданий позволяет достаточно точно и без подробных обоснований оценки стоимости оборудования, методом снизу вверх производить расчет стоимости систем отопления этих зданий.

Многопараметрическая модель оценки стоимости реализации инновационного проекта снижения энергопотерь Ссэ за счет использования мероприятий системы энергосбережения (СЭС) может выглядеть следующим образом:

Ссэ = (СтихРти + СтухРту + СутхРут + СзохРзо + ...) х 8зд,а (1)

где: 8зд - площадь отапливаемых зданий, кв. м;

Сти (ту, ут, зо) - удельная стоимость СЭ за счет теплоизоляции (ти), теплоутилизации (ту), учета и регулировки тепловыделения (ут), замены окон (зо) - на 1% снижения энергопотерь (СЭ);

Рти (ту, ут, зо) - количество процентов СЭ, обеспечиваемого соответствующим мероприятием,п ри этом (Рти + Рту + Рут + Рзо + ... ) = 100.

Предлагаемая многопараметрическая модель оценки стоимости реализации энергосберегающих мероприятий может оказаться нетрудоемким полезным инструментом при вариантных расчетах стоимости строительства промышленных объектов.

Экономическая оценка возможных потерь строящихся или

модернизируемых предприятий - производителей и потребителей

электроэнергии вследствие отказов оборудования собственных генерирующих

мощностей или сбоев в поставке электрической, тепловой энергии от

стороннего производителя крайне важна при определении стратегии

обеспечения энергией проектируемого предприятия. Без подобных расчетов

обоснованность технико-экономических параметров системы

энергообеспечения предприятия, во многом определяющая конечные показатели инвестиционно-строительного проекта (ИСП), не будет удовлетворительной.

Основные виды экономических потерь П от отказов оборудования энергообеспечивающегоаа комплекс предприятияаа можноаа классифицировать следующим образом:

потериа Пга предприятийа са собственнымиа энергогенерирующими мощностями;
потери Пп энергопотребляющих предприятий (закупающих энергию у сторонних организаций).

Потери предприятия с собственными энергогенерирующими мощностями от сокращения прибыли вследствие недопоставки энергии потребителям в период Т:

Пгп = Вэг х Мг х Ким* R* Цэ(2)

(произведение вероятности Вэг отказа генерирующего оборудования на установленную мощность генераторов Мг, на технически обоснованный коэффициент Ким использования установленной мощности генераторов, на долю R прибыли в отпускной цене энергии и на величину Цэ отпускной цены энергии в расчетном периоде).

Потери Пгш в виде штрафов, пени, неустоек, выплачиваемых потребителям из-за недопоставки энергии согласно обычным условиям заключаемых с ними договоров:

Пгш = Сшс х Цэх (Тн - Тр),(3)

где Сшс - обычная в хозяйственном обороте ставка штрафных санкций за недопоставку энергии;

Цэ - тарифная плата за энергию;

Тн - период срыва поставки энергии;

Тр - допускаемый договором поставки энергии период временного отключения снабжения энергией при наличии на предприятии резервных источников питания, тепла и т.п.

При отказах собственного сетевого оборудования предприятия, его потери в виде сокращения прибыли можно рассчитать на основе показателей производственной мощности предприятия Мп (в стоимостном выражении), средней рентабельности Rep предприятия, среднего износа Иср основных групп оборудования (по правилам бухгалтерского учета) и соответствующей по корреляционной зависимости вероятности Воз его отказа за расчетный период Т.

Если известно среднее время tcpi остановки основного производства вследствие отказа конкретной i - й группы оборудования, то появляется возможность вычисления прямых потерь предприятия за расчетный период Т (например, год):

Ппэт = Мп х Rep х Bosi х tcpi (1 - Крез),(4)

где Крез - коэффициент резервирования мощностей основного оборудования на предприятии.

При наличии нескольких групп оборудования, отказ которого вызывает

остановку производства, характеризующихся разной скоростью износа и

разными периодами остановки производства, требующимися для

восстановления работоспособностиа оборудования,а вышеприведенное

выражение может быть модифицировано следующим образом:

Ппэп = ? Мя х я х Bodi х tcpi (1 - Крез).(5)

Прямые потери, связанные с затратами на устранение последствий аварий, внеплановыми заменами оборудования, и т.п. в период Т могут быть определены либо по факту, прямым счетом (на действующем предприятии) либо по статистике, накопленной на аналогичных предприятиях, либо экспертно.

Согласно действующим методическим указаниям, в состав основных критериальных показателей оценки вариантов проекта системы энергообеспечения в промышленном строительстве должны входить:

чистый приведенный доход (NPV, ЧПД);

период окупаемости инвестиций (ПО);

коэффициент эффективности (индекс доходности) инвестиций (ИД);

индекс рентабельности инвестиций (ИР);

внутренняя норма рентабельности (внутренняя ставка доходности) инвестиций в проект (ВСД). В диссертации проанализирована возможность нахождения для некоторых из них (кроме чистого приведенного дохода и индекса рентабельности инвестиций) минимального предельно-допустимого значения, связанного с параметрами ИСП предприятия в целом. В частности, дисконтированный показатель периода окупаемости инвестиций в проект системы энергообеспечения должен быть не меньше предварительно принятого ПО ИСП предприятия в целом. Если значение индекса (коэффициента) доходности инвестиций в СЭО-СЭС меньше единицы или равно ей, инвестиционный проект должен быть отвергнут в связи с тем, что он не принесет дополнительный доход на инвестируемый капитал. Из альтернативных проектов СЭО-СЭС по этому критерию выбирается тот, по которому индекс доходности при прочих равных условиях является наивысшим и не меньшим значения аналогичного показателя в ИСП предприятия. Варианты системы энергообеспечения с значением внутренней ставки доходности более низким, чем значение аналогичного показателя в ИСП строящегося предприятия, должны отклоняться как неприемлемые.

Для каждого из вариантов проекта СЭО-СЭС осуществляется сравнение значений вышеуказанных критериальных показателей с их значениями, характеризующими ИСП предприятия в целом, и отбор вариантов, обеспечивающих неухудшение параметров эффективности исходного варианта ИСП.

Далее производится экспертная оценка рангов важности каждого из показателей эффективности проекта СЭО-СЭС по одной из действующих методик. Затем для каждого из ранее отобранных приемлемых вариантов проекта СЭО-СЭС рассчитывается интегральный многокритериальный показатель эффективности ИП по методу лидеальной точки.

На заключительном этапе производится переоценка первичных показателей исходного варианта ИСП предприятия, зависящих от характеристик СЭО-СЭС, с включением измененных параметров в экономическую модель ИСП, реализуемую в программном комплексе Projekt Expert. Те показатели модели предприятия, которые зависят от технических, технологических и стоимостных параметров проекта СЭО-СЭС, уточняются с учетом соответствующих характеристик выбранного варианта СЭО-СЭС. Для реализации данного этапа экономических расчетов также необходимо применить программный комплекс Projekt Expert, в котором модель СЭО-СЭС условно считается предприятием, производящим электроэнергию и тепло по рыночным ценам. Это обеспечивает методологическую и методическую совместимость как моделей СЭО-СЭС и предприятия в целом, так и сопоставимость результатов расчета итоговых показателей. Общий алгоритм реализации процедуры экономической оценки и выбора оптимального варианта проекта системы энергообеспечения в рамках ИСП предприятия представлен на рис. 2.

Апробация разработанных методических рекомендаций осуществлялась как в форме выступлений на конференциях, так и в ходе проектирования мероприятий по энергосбережению, а также мини-ТЭС для Йодного завода (Краснодарский край). Были рассмотрены в составе ИСП реконструкции предприятия 2 варианта системы его энергообеспечения с учетом мероприятий по энергосбережению. Первый вариант предусматривал реализацию СЭО на базе когенерационной установки с газотурбинным двигателем (ГТУ), а второй - на базе установки с газопоршневым двигателем (ГПУ). Результаты расчетов, выполненных в рамках экономических моделей, реализованных средствами ПК Projekt Expert, а также выбора оптимального варианта СЭО Йодного завода (Краснодарский край) приведены в диссертации. Расчетные данные и результаты выбора оптимального варианта мини-ТЭС для Йодного завода представлены в таблице 3, где по строкам записаны наименования и значения показателей эффективности, а по столбцам - номера вариантов проекта СЭО-СЭС.

Таблица 3 Выбор оптимального варианта СЭО-СЭС Йодного завода (Краснодарский

край)

Показатели экономической эффективности СЭО-СЭС предприятия	Значения для сравниваемых вариантов СЭО-СЭС		Условно-эталонный проект	Стандартизирован ные показатели эффективности		Значимость (вес) показателя (в долях единицы)
Показатели экономической эффективности СЭО-СЭС предприятия	1 вариант (ГТУ)	2 вариант (ГПУ)	Условно-эталонный проект	1 вариант (ГТУ)	2 вариант (ГПУ)	Значимость (вес) показателя (в долях единицы)
Чистый приведенный доход ЧПДе, млн. $	1,575	1,5	1,575	1	0,95	0.2
Дисконтированный период окупаемости инвестиционных затрат ПОд, лет	6,58	6,67	6,58	1	0,98	0,25
Коэффициент эффективности инвестиций ИД	2,51	2,7	2,7	0,93	1	0,25
Внутренняя ставка доходности ВСД, %	17,00	18,54	18,54	0,97	1	0,3
Рейтинговая оценка проекта R	Rj=JKl{\-Xlj2f+...+Kn{l-X;f			0,075	0,049
Рейтинг				1	2

Пересчет показателей исходного варианта ИСП Йодного завода показал, что выбор оптимального варианта СЭО-СЭС дает дополнительный чистый приведенный доход за период жизненного цикла проекта в размере 34 млн. долларов США, сокращение срока окупаемости инвестиций на 2,48 лет, рост внутренней ставки доходности с 16,2% до 43,43%.

Апробация разработанных методических рекомендаций, показывающая их практическую применимость и возможность получения дополнительного экономического эффекта реализации ИСП за счет оптимизации инвестиционных решений при выборе наиболее рациональных вариантов энергообеспечивающей системы предприятия, дает основание считать задачи диссертационной работы выполненными.

ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ:

Статьи, опубликованные в рекомендованных ВАК изданиях:

Матвеев В.В. Выбор системы энергообеспечения как фактор повышения эффективности инвестиционно-строительных проектов. // Вестник ИНЖЭКОНа. Сер.: Экономика, 2006. Вып. 4 (13), Стр. 279-280. - 0,2 п.л.
Матвеев В.В. Параметрическая оценка стоимости инновационного проекта в сфере промышленного строительства. // Инновации, № 4 (102), апрель, 2007, Стр. 89 - 91. - 0,3 п.л.
Матвеев В.В. Концепция энергосбережения в инвестиционно-строительных проектах. // Вестник ИНЖЭКОНа. Сер.: Экономика, 2007, Вып. 2 (15), с. 253-255. - 0,2 п.л.

Статьи, опубликованные в прочих научных изданиях:

4.а Матвеев В.В. Методические проблемы рационализации решений по

энергообеспечению промышленных объектов в рамках инвестиционно-

строительного проектирования. // Современный менеджмент: проблемы и

перспективы: труды науч.-практ. конф. 15 марта 2007 г./ Ред. кол.:

В.И.аа Малюкаа (отв.аа ред.)аа [иаа др.].аа СПб.:аа Изд-воаа Политехнического университета, 2007 г. - 0,2 п.л.

Матвеев В.В. Экономическая оценка потерь промышленного предприятия вследствие отказов в системе энергообеспечения как этап разработки инвестиционно-строительного проекта. // Строительный комплекс: экономика, управление, инвестиции (вып. 7): Межвуз. сб. науч. тр./ Редкол.: В.В. Бузырев, В.М Аксенов, A.M. Платонов (отв. редакторы) [и др.]. СПб.: СПбГУЭиФ, 2007 г. - 0,3 п.л.
Матвеев В.В. Нормативы эффективности инновационных проектов систем энергообеспечения в сфере регионального промышленного строительства. // Актуальные проблемы управления экономикой региона: Матер, науч.-практ. конф. 20 апреля 2007 г. / Редкол.: Е.Б. Смирнов (отв.

редактор), С.Н. Максимов (зам. отв. редактора) [и др.]. - СПб.: СПбГИЭУ, 2007. -0,3 п.л. 7. Матвеев В.В. огистика энергопотоков как фактор оптимального выбора элементов системы энергообеспечения промышленного предприятия. //Логистика: современные тенденции развития: V Международная научно-практическая конференция 20, 21 апреля 2007 г.: Тез. докл. / Отв. ред.: B.C. Лукинский, С.А. Уваров, Е.А. Королева. - СПб.: ООО Копи - Р - 2007. - 0,1 п.л.

Авторефераты по темам >> Авторефераты по экономике

Blog

Повышение эффективности инвестиционно-строительных проектов на основе рационального выбора системы энергообеспечения