Экономические 3(76) Финансы, денежное обращение и кредит 315 науки 2011 Кредитование сельского хозяйства: современные вызовы и пути их решения й 2011 Е.А. Гатаулина кандидат экономических наук й 2011

Р.Г. Янбых кандидат экономических наук Государственное научное учреждение УВсероссийский институт аграрных проблем и информатики им. А.А. НиконоваФ В статье рассматриваются состояние, проблемы и меры государственной поддержки кредитова ния сельского хозяйства, предлагается новый механизм стимулирования привлечения заемных средств в отрасль.

Ключевые слова: сельскохозяйственное кредитование, субсидирование процентных ставок.

Ярко выраженная сезонность, высокориско- ность юридически, что способствовало форми ванный характер производства, длительность про- рованию залоговой базы. Было положено нача изводственного цикла сделали необходимым со- ло созданию агрохолдингов, привлечению инве здание специальных условий для обеспечения фи- сторов из несельскохозяйственных сфер деятель нансовой устойчивости и кредитования сельско- ности. В то же время достигнутых результатов го хозяйства. было недостаточно. Отрасли по-прежнему не В 1990-х гг. такие условия еще не были со- хватало доступных заемных средств для масш зданы: доля убыточных сельскохозяйственных табного развития.

организаций в 1996 г. составляла 79 %, уровень Важнейшим шагом в развитии аграрной по рентабельности по всей деятельности с учетом литики России стал Приоритетный национальный дотаций и компенсаций - (-21 %). При таком проект УРазвитие АПКФ (2006-2007), в котором положении коммерческий кредит был недосту- мера субсидирования процентной ставки стала пен для большинства предприятий отрасли: доля основной по двум из трех направлений проекта долгосрочных заемных средств составляла всего ускоренного развития животноводства и стиму 1,2 % в валюте баланса, просроченная кратко- лирования развития малых форм хозяйствова срочная кредиторская задолженность - 42 % от ния. Из федерального бюджета субсидировались ее общей величины. затраты на уплату процентных ставок по целе Такое близкое к катастрофическому положе- вым кредитам в размере 2/3 ставки рефинанси ние отрасли длилось несколько лет. За это время рования ЦБ РФ, а по кредитам (займам), взя сработали как законы рынка - выживает силь- тым малыми формами хозяйствования, - в раз нейший, так и помощь государства. В 2002 г. мере 95 % ставки рефинансирования ЦБ РФ.

вступил в силу федеральный закон 83-ФЗ УО Наряду с выделением финансирования были финансовом оздоровлении сельскохозяйственных установлены конкретные целевые показатели до товаропроизводителейФ, представивший комплекс стижения целей, в том числе такие, как объем мер, направленных на реструктуризацию долгов привлеченных кредитов, число созданных сель сельскохозяйственных товаропроизводителей. скохозяйственных потребительских кредитных Кроме того, в начале 2000-х гг. было введено кооперативов. Минсельхоз России впервые стал субсидирование процентных ставок по целевым отвечать за эти показатели перед Правительством кредитам, определившее дальнейшее развитие РФ. Включился административный ресурс, была системы сельскохозяйственного кредита на весь развернута широкомасштабная компания в реги последующий период. В результате к 2005 г. по- онах. Основным агентом государства по кредит ложение значительно улучшилось: упрочился рост ной поддержке агропромышленного сектора был валовой продукции, рентабельность по всей де- назначен ОАО УРоссельхозбанкФ, созданный при ятельности сельскохозяйственных организаций с непосредственном участии государства. В устав учетом дотаций и компенсаций составила +8 %, ный капитал банка практически ежегодно пере доля убыточных хозяйств снизилась до 41%. числяются значительные бюджетные средства для В результате широкой практики банкротств реализации этой цели.

с последующим созданием новых (без долгов) В результате осуществления приоритетного предприятий имущество оформлялось в собствен- национального проекта был достигнут самый n g a e h V C i X e w F e D r P w Click to buy NOW!

m w o w c.

.

d k o c c a r u t Экономические 3(76) 316 Финансы, денежное обращение и кредит науки значительный рост привлеченных кредитов в Всего в 2010 г. к субсидированию было при отрасль. По расчетам Минсельхоза РФ, по объе- нято 1063,3 млрд. руб. заемных средств, при этом мам вновь привлеченных субсидируемых инвес- средств федерального бюджета в 2010 г. всего тиционных кредитов в 2007 г. по сравнению с по Госпрограмме было выделено меньше запла 2005 г. произошел рост в 9,9 раза (за 2 года - нированного, - 110,7 млрд. руб. вместо 120 млрд.

251 млрд. руб.), по малым формам - в 287 раз руб. Ни по одному другому мероприятию Гос (86 млрд. руб. за 2 года), было создано программы у государства не возникает перехо 1090 кредитных кооперативов. В 2008-2010 гг. дящих обязательств, поэтому их финансирова работа в этом направлении была продолжена в ние сокращалось. Таким образом, программа суб рамках раздела УДостижение финансовой устой- сидирования процентных ставок, несмотря на ее чивостиФ Государственной программы развития важность, приобрела гипертрофированное зна сельского хозяйства и регулирования рынков сель- чение в структуре государственной поддержки.

скохозяйственной продукции, сырья и продоволь- Условия субсидирования в Госпрограмме раз ствия на 2008-2012 гг. (далее - Госпрограмма). личны для инвестиционных, краткосрочных кре Субсидирование процентной ставки является дитов (займов) и кредитов (займов) для малых основным инструментом поддержки финансовой форм хозяйствования. Условия, включая целе устойчивости сельскохозяйственных товаропроиз- вое назначение субсидируемых кредитов (зай водителей в Госпрограмме и самым значимым по мов), устанавливаются в ежегодно корректируе выделяемому финансированию: в 2010 г. из фе- мом постановлении Правительства РФ. Субси дерального бюджета на нее было выделено дируются только кредиты, полученные в рос 69,5 млрд. руб., что на 14 % больше, чем пре- сийских кредитных организациях, и займы, по дусмотрено, в то время как финансирование ос- лученные в сельскохозяйственных кредитных по тальных мер сократилось на 33 % по сравнению требительских кооперативах.

с планом. С 2009 г. за счет средств федерального бюд Такое сокращение произошло не случайно, жета по инвестиционным и краткосрочным кре но стало необходимым из-за быстрого нараста- дитным договорам (договорам займов) возмеще ния долгосрочных обязательств государства по ние выплачивалось в размере 80% ставки ЦБ субсидированию переходящих инвестиционных РФ. Софинансирование по этим кредитам (зай кредитов при одновременном бурном росте объема мам) из региональных бюджетов определено в субсидируемых краткосрочных кредитов (займов) пределах 20 % ставки ЦБ РФ, за исключением (см. рисунок). Свою роль в росте обязательств кредитов на техническую и технологическую государства сыграла возможность пролонгировать, модернизацию сроком до 10 лет, там размер со дофинансировать и брать кредиты на рефинан- финасирования установлен строго в 20 % ставки сирование уже взятых кредитов (займов) с од- ЦБ РФ. Кроме того, для сельхозтоваропроизво новременным распространением на них и суб- дителей, занимающихся производством мяса сидирования в рамках антикризисных мер и мер крупного рогатого скота и молока (за исключе по борьбе с засухой 2009-2010 гг. нием граждан, ведущих ЛПХ, и сельскохозяй 400 85, инвестиционные кредиты 66, краткосрочные кредиты кредиты малым формам перечислено субсидий регионам из ФБ 34, 25, 10, 0 2006 2007 2008 2009 Годы Рис. Объемы кредитования и субсидирования АПК в 2006-2010 гг.

Источник. Данные Минсельхоза РФ n g a e h V C i X e w F e D r P w Click to buy NOW!

m w o w c.

.

d k o c c a r u t Экономические 3(76) Финансы, денежное обращение и кредит науки ственных потребительских кооперативов), став- зяйственных потребительских кооперативов), а также ки возмещения выше. организации АПК и организации потребительской Инвестиционные кредиты (займы). Субсиди- кооперации по договорам на закупку отечественно рование процентных ставок по инвестиционным го сельскохозяйственного сырья для первичной и кредитам направлено на обновление и модерниза- промышленной переработки.

цию основных фондов сельского хозяйства. Фак- Краткосрочные кредиты остаются остро вос тически в 2010 г. субсидировалось 589,3 млрд. руб. требованными (см. рисунок). Фактически в 2010 г.

инвестиционных заемных средств, или 55 % от всех субсидировалось 440,7 млрд. руб. краткосрочных субсидируемых кредитов (займов), включая взятые заемных средств с учетом переходящих. В 2010 г.

малыми формами хозяйствования. В 2010 г. по ин- по ним было перечислено заемщикам 17,7 млрд.

вестиционным кредитам было перечислено заем- руб. субсидий из федерального и 3,2 млрд. руб. из щикам 45,1 млрд. руб. субсидий из федерального и регионального бюджета.

8,4 млрд. руб. из регионального бюджетов. Объемы Объемы привлеченных субсидированных крат привлеченных инвестиционных кредитов в 2010 г. косрочных кредитов в целом распределены по ре практически восстановились до уровня 2008 г., когда гионам пропорционально валовой продукции, од последствия финансового кризиса еще не успели нако почти четверть всего объема пришлась на Бел проявиться в полной мере. В то же время привле- городскую область и Республику Татарстан.

ченные объемы заемных средств были ниже плано- Как и в случае с инвестиционными, основны вых индикаторов. Это объясняется определенным ми получателями субсидий по краткосрочным кре насыщением рынка, а также запретом субсидиро- дитам (займам) являются крупные предприятия. В вать процентные ставки по кредитам и займам на 2010 г. субсидировались краткосрочные кредиты импортную сельхозтехнику с 2009 г., в том числе 8137 заемщиков. При этом 5 % самых крупных производства Республики Беларусь. Последнее ста- заемщиков аккумулировали 61 % всей суммы суб ло основной причиной резкого снижения объема сидируемых кредитов и такой же процент субсидий привлеченных 10-летних кредитов в 2009-2010 гг. из бюджетов всех уровней.

по сравнению с 2008 г., когда такого запрета не На сельскохозяйственные организации при было. шлось всего 52 % общей суммы принятых к субси Основными получателями субсидий по инвес- дированию кредитов. Охват программой составил тиционным кредитам являются крупные предпри- 16 % сельскохозяйственных организаций от их дей ятия. В 2010 г. субсидировались инвестиционные ствующего числа1 при среднем размере принятого к кредиты (с учетом переходящих прошлых лет) субсидированию кредита 12,6 млн. руб. на договор.

8695 заемщиков, при этом на 5 % самых крупных Вторым основным получателем стали перерабаты заемщиков приходится 69 % всей суммы субсиди- вающие организации АПК - 46 %. Эта тенденция руемых кредитов и 74 % субсидий из бюджетов довольно устойчива в течение ряда лет и вызывает всех уровней. определенную тревогу. Льготные условия кредито Получателями инвестиционных субсидируемых вания были направлены прежде всего на поддерж кредитов являются в основном сельскохозяйствен- ку сельского хозяйства в силу особенностей этого ные организации (90,8 % от суммы принятых к производства. Перерабатывающая промышленность субсидированию кредитов (2010)). Согласно оце- не является высокорискованной, с длительным цик ночным расчетам, охват программой составил лом производства отраслью. Промышленные орга 18,7 % от числа действующих сельскохозяйствен- низации обладают большей лоббирующей силой, ных организаций. На организации АПК приходи- чем сельскохозяйственные производители, и при лось 7,2 % общего объема кредитов со средним раз- финансировании из одного лимитированного ис мером кредита 60,7 млн. руб. на договор, на КФХ и точника могут Уоттянуть одеяло на себяФ, что и ИП - 2 % (при среднем размере кредита 9,4 млн. наблюдается уже в течение ряда лет по субсидируе руб. на договор) и на СПоК - 0,07 % (13,7 млн. мым краткосрочным кредитам.

руб. на договор). Благодаря действию программы Кредиты и займы для малых форм хозяйство долгосрочные заемные средства стали реально дос- вания. Субсидирование кредитов для малых форм тупны, их доля в валюте баланса составила 28,4 % хозяйствования предоставлялось на условиях софи по итогам 9 мес. 2010 г. При этом величина про- нансирования из федерального бюджета (возмеще сроченной кредиторской задолженности составила ние 95 % ставки рефинансирования) и региональ всего 3 % от ее общей величины. ного бюджета (5 %). Кредиты и займы, привлечен Краткосрочные кредиты (займы). Получателя- ные малыми формами хозяйствования на селе в ми субсидий по этим кредитам (займам) могут быть 2010 г., составили 9,6 % от общих кредитов и зай сельскохозяйственные товаропроизводители (за ис- мов, направленных на развитие сельскохозяйствен ключением граждан, ведущих ЛПХ, и сельскохо- ного производства, а в 2009 г. - 13,8 %.

n g a e h V C i X e w F e D r P w Click to buy NOW!

m w o w c.

.

d k o c c a r u t Экономические 3(76) 318 Финансы, денежное обращение и кредит науки Объем кредитов и займов, полученных малы- ми и маневренности собственных оборотных средств ми формами хозяйствования в 2010 г. в россий- отрицательны в течение ряда лет, коэффициент долга ских кредитных организациях и сельскохозяйствен- составил по итогам 9 мес. 2010 г. 1,6 при нормати ных кредитных потребительских кооперативах, со- ве 1. Такое положение свидетельствует о том, что ставил 50,8 млрд. руб., что на 23 % больше, чем в финансовая независимость сельскохозяйственных предыдущем году (41,3 млрд. руб.). Основными организаций России потеряна.

бенефициарами выступили ЛПХ - 56 % получен- Во-вторых, обязательства государства по суб ных кредитов и займов, КФХ - 35,2 %. Сельскохо- сидированию процентных ставок быстро нараста зяйственные потребительские кооперативы по снаб- ют, но общий лимит средств не увеличивается в жению, обслуживанию, переработке и сбыту сель- той же мере. Это приводит к перекосам в структуре скохозяйственной продукции (СПоК) получили Госпрограммы, снижению выплат по другим на 5,9 % от общего объема выданных кредитов, сельс- правлениям. Так, существенно снизились ассигно кохозяйственные кредитные потребительские коо- вания на социально-бытовое развитие села, разви перативы (СКПК) - 2,9 %. тие растениеводства сократилось в 9 раз, в 2010 г.

Объем средств федерального бюджета на суб- полностью прекратилась поддержка льноводства, сидирование процентов по кредитам и займам для традиционных отраслей сельского хозяйства, за малых форм хозяйствования составил в 2010 г. кладка многолетних насаждений.

6091,2 млн. руб., что несколько меньше, чем в В-третьих, малые формы хозяйствования, про 2009 г. (6327,2 млн. руб.), но в 1,2 раза больше, чем изводящие более 50 % товарной сельскохозяйствен в первый год реализации Госпрограммы (в 2008 г. ной продукции, являются аутсайдерами по степени субсидии малым формам составили 5227,2 млн. руб.). получения государственных субсидий (их доля в Получателями 64,7 % субсидий стали ЛПХ. течение последних трех лет не превышает 10 %).

Самым крупным кредитором малых форм хо- Бенефициарами программы по-прежнему выступа зяйствования остался Россельхозбанк - он увели- ют крупные хозяйства и предприятия переработки.

чил свою долю в кредитовании с 69,5 % в 2008 г. В планируемой Госпрограмме на 2013-2020 гг. роль до 73,4 % в 2010 г. Кредитные кооперативы сохра- перерабатывающих организаций намного усилится, нили свое присутствие в неизменном виде: так же, к ним добавится еще и поддержка инфраструктуры.

как в 2008 г. и в 2009 г., ими было предоставлено Если выделяемые на Госпрограмму средства не уве около 6 % всех кредитных средств в виде займов. личатся соответственно, то это будет означать, что В среднем каждый обратившийся за кредитом данные отрасли будут поддерживаться в ущерб сель в банки и кредитные кооперативы российский фер- скохозяйственным товаропроизводителям. Одним из мер получил 1,5 млн. руб. кредитов и займов, каж- способов поправить положение может стать пере дый владелец ЛПХ - 173 тыс. руб., СПоК - ход от субсидирования процентных ставок, при ко 3,7 млн. руб., СКПК - 2,9 млн. руб. тором возникают долгосрочные обязательства госу В качестве одной из причин низкой кредито- дарства (на 8-10, а при пролонгации и на 13 лет), к способности малых форм хозяйствования все еще субсидированию части стоимости вновь взятых ин является недостаточность или полное отсутствие вестиционных кредитов после подтверждения их залоговой базы и слабая работа региональных га- целевого использования. Кредит осваивается за год рантийных и залоговых фондов с сельскими заем- два, после этого государство единовременно возме щиками. щает заемщику часть затрат. При этом финансиро Недостатки существующей системы. Несмотря вание по Госпрограмме согласно расчетам не уве на растущие год от года показатели объемов креди- личится. Так, единовременное возмещение 30 % тования, программа субсидирования процентных стоимости вновь взятых кредитов обойдется госу ставок имеет ряд недостатков. дарству в 751 млрд. руб. из бюджетов всех уровней Во-первых, продекларированной целью меро- (за период 2011-2020 гг.), а при ныне действующей приятий субсидирования процентных ставок явля- системе - в 794 млрд. руб. Значительно экономятся ется повышение финансовой устойчивости сельхоз- издержки по государственному сопровождению суб товаропроизводителей, т.е. такое состояние их сче- сидируемых договоров (их не надо УвестиФ в тече тов, при котором обеспечивается непрерывный про- ние 8-13 лет). Кроме того, при единовременном изводственный процесс, расширение хозяйственной погашении старых обязательств легче планировать деятельности, нет трудностей с финансированием новые инвестиции.

при сохранении финансовой независимости. Одна Для оценки числа действующих сельскохозяй ко, последнее условие нарушилось: коэффициенты ственных организаций взяты данные ВСХП-2006 г.

обеспеченности собственными оборотными средства Поступила в редакцию 07.02.2011 г.

n g a e h V C i X e w F e D r P w Click to buy NOW!

m w o w c.

.

d k o c c a r u t    Книги, научные публикации