Книги, научные публикации
251 Финансы, кредит и финансовое право АНАЛИЗ РИСКА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ПОВОЛЖСКОГО БАНКА СБЕРБАНКА РОССИИ ПО ССУДАМ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИ - й 2011 А.П. Пытьева Самарский государственный экономический университет
E-mail: pytevaal-63 Освещена проблематика риска кредитного портфеля (КП), представлен анализ основных тенденций кредито вания населения. Изложено авторское видение проблемы структуры кредитного портфеля по ссудам физичес ких лиц.
Ключевые слова: кредит, потребительский кредит, просроченная задолженность, кредитный портфель, риски.
Кредитный портфель коммерческого банка основные факторы риска, непосредственно вли является основным индикатором уровня кредит- яющие на изменение стоимости как отдельных ного риска. Его структура и качество зависят от составляющих портфеля, так и всего портфеля в кредитной политики, проводимой банком, от целом. К основным факторам кредитного риска, стратегии и целей банка. Под кредитным порт- которые влияют на уровень потери доходности фелем понимается совокупность выданных кре- кредитного портфеля, относятся:
дитов, которые классифицируются в зависимос- - высокая доля отдельных сегментов кредит ти от различных критериев, положенных в их ной политики;
основу. Иными словами, Укредитный портфель - - рост доли и длительности просроченных это совокупность выданных ссуд, которые клас- ссуд и процентов;
сифицируются на основе критериев, связанных - рост доли некредитоспособных заемщиков.
с различными факторами кредитного риска или Анализ степени воздействия различных фак способами защиты от негоФ1. Обеспечение эффек- торов риска необходимо проводить на основе про тивности в формировании и управлении кредит- гнозных данных и данных прошлых лет. Анализ ным портфелем является одним из основных на- данных за прошедший период позволит опреде правлений деятельности банка. Оптимальный и лить критические значения приведенных показа качественный по своей структуре кредитный пор- телей, что поможет смоделировать на прогноз тфель влияет на стабильность функционирования ный период стратегию управления рисками. При банка, его ликвидность и надежность. Надеж- этом следует учесть, что взаимосвязь различных ность банка важна для многих - для акционеров, рисков приводит к тому, что устранение или ос предприятий, являющихся клиентами банка, на- лабление фактора одного риска может вызвать по селения, являющегося вкладчиком и пользующе- явление или усиление факторов другого риска.
гося услугами банка. Финансовая нестабильность Стремление сбалансировать активы и пассивы по коммерческих банков снижает общее доверие к срокам с целью снижения процентного риска кредитной системе государства, а это отражает- может привести к тому, что кредиты будут выда ся и на других секторах экономики. Основное ваться преимущественно тем заемщикам, кото требование при формировании кредитного порт- рые будут их брать на подходящие для банка сро феля заключается в том, что он должен быть сба- ки, а не тем, кто является более благонадежным.
лансированным, т.е. высокий риск одних ссуд В результате возрастет кредитный риск. И наобо должен компенсироваться надежностью и доход- рот, если банк стремится к кредитованию преиму ностью других. Кредитный риск портфеля кре- щественно только надежных заемщиков, то это дитования физических лиц выражается в потере может привести к несоответствию активов и пас его доходности. Основными причинами потери сивов по срокам, что, несомненно, будет влиять дохода могут быть не только риски, относящие- на рост процентного риска. Среди факторов, ока ся к стороне заемщика, но и риски самого банка. зывающих влияние на формирование кредитно Для идентификации рисков кредитного портфе- го портфеля, все чаще выделяют сферу рынка ля подразделением риск-менеджмента банка осу- размещения банковских услуг. Каждый банк дол ществляется детальный анализ структуры кре- жен определять и учитывать потребность в заем дитного портфеля, в ходе которого выявляются ных средствах своих основных клиентов в зави Вопросы экономики и права. 2011. № симости от секторов экономики. В процессе разра- собами защиты от него. Проще говоря, кредит ботки кредитной политики банки устанавливают ный портфель - это характеристика структуры и приоритеты формирования кредитного портфеля, качества выданных ссуд, классифицированных по рассматривая его диверсификацию с позиций оп- определенным критериям (совокупность требо ределения оптимальной кредитной политики. ваний банка по предоставленным ссудам). Фор В настоящее время коммерческие банки ак- мирование и управление кредитным портфелем тивно наращивают свой кредитный портфель. В является одним из основополагающих моментов первую очередь наблюдается высокая активность в деятельности банка. Оптимальный, качествен в сфере потребительского кредитования. По со- ный кредитный портфель влияет на ликвидность стоянию на 1 декабря 2010 г. в Самарской облас- банка и его надежность. Надежность банка важ ти выдача кредитов населению достигла отмет- на для многих - для акционеров, предприятий, ки в 97 797 млн. руб. В течение последних пяти населения, являющихся вкладчиками и пользу месяцев наблюдается положительная динамика ющихся услугами банка, так как затрагиваются данного показателя (табл. 1). важные многочисленные сбережения вкладчиков Однако наращивание кредитного портфеля со- и капитала многих предприятий. Главное требо провождается ростом кредитных рисков. В своей вание к формированию кредитного портфеля со работе коммерческие банки наряду с увеличением стоит в том, что портфель должен быть сбалан объемов кредитного портфеля стремятся поддер- сированным, т.е. повышенный риск по одним ссу жать допустимый уровень кредитного риска. дам должен компенсироваться надежностью и Кредитный портфель коммерческого банка доходностью других ссуд.
является основным индикатором уровня кредит- Анализ рискованности кредитного портфеля ного риска. Его структура и качество зависят от по ссудам физических лиц мы будем рассматри проводимой банком кредитной политики, от по- вать на примете кредитного портфеля Поволж ставленных целей и стратегии банка. Чаще всего ского банка Сбербанка России. Началом развития под кредитным портфелем понимается совокуп- потребительского кредитования в Сбербанке мож ность выданных ссуд, которые классифицируют- но считать 2002 г. С каждым годом объемы выда ся в зависимости от критериев, связанных с раз- чи кредитов частным клиентам давали положи личными факторами кредитного риска или спо- тельную динамику. Это отражено на рисунке.
Таблица Сведения о кредитах, предоставленных физическим лицам на территории Самарской области, млн. руб.* По состоянию на:
Показатели 01.07.2010 г. 01.08.2010 г. 01.09.2010 г. 01.10.2010 г. 01.11.2010 г. 01.12.2010 г.
Самарская область 45 063,00 55 530,00 65 285,00 75 204,00 85 971,00 97 797, Темпы изменения, % 100 23,22 17,56 15,19 14,31 13, * По данным сайта. URL: 17 916, 20 000, 14 720, 15 000, 9 788, 9 012, 10 000, 6 136, 5 000, 0, 2005 2006 2007 2008 Годы Рис. Объемы кредитования Поволжским банком Сбербанка России физических лиц в период с 2005 г. по 2009 г.
Сумма, млн. руб.
Финансы, кредит и финансовое право Из представленных данных видно, что УпикФ печение в виде высоколиквидного залога или потребительского кредитования пришелся на поручительства физических или юридических 2008 г., по итогам которого Поволжским банком лиц (табл. 2).
было выдано 17 млрд. 916 млн. руб., а вслед за Как видно из таблицы, в 2005 г. кредитный этим произошел резкий спад, что привело к мас- портфель наполовину был не обеспечен. Это го совым сокращениям, вследствие чего росла без- ворит о том, что Поволжский Сбербанк прово работица, или снижался уровень заработной пла- дил достаточно рискованную политику в облас ты, или вообще она переставала выплачиваться и ти потребительского кредитования. Наращивая пр. свой кредитный портфель, Сбербанк предъявлял Безусловно, последствия экономического достаточно лояльные требования к обеспеченно кризиса оказывали довольно сильное влияние на сти выдаваемых кредитов. Такая динамика про деятельность коммерческих банков, что в свою слеживается и в выдаче кредитов. Во всем объе очередь отражалось и на структуре кредитного ме выданных в 2005 г. кредитов 86 % приходится портфеля. Кредитный портфель включает в себя на УДоверительныйФ кредит и кредит УНа неот все виды ссуд, предоставляемых клиентам. ложные нуждыФ, выданные без обеспечения. Для Кредитный портфель является своеобразным сравнения - на выдачу жилищных кредитов при УиндикаторомФ проводимой банком кредитной ходится всего 6 %.
политики. Совокупность тех или иных показате- Наиболее значимым для банка является пока лей может свидетельствовать о том, какую банк затель уровня просроченной задолженности по проводит кредитную политику: рискованную или кредитному портфелю частных клиентов (табл. 3).
консервативную. Для более детального анализа Именно этот показатель отражает уровень кре структуры кредитного портфеля классифициру- дитного риска. Чем больше удельный вес просро ем вышеперечисленные ссуды, используя различ- ченной задолженности в общем портфеле ссуд ные критерии. ных операций, тем выше кредитный риск данно Во-первых, классификация ссуд может быть го портфеля.
проведена в зависимости от наличия обеспече- Как видно из таблицы, уровень просрочен ния своевременности возврата кредита. В данном ной задолженности постоянно растет. Причем в случае различают: 2009 г. по сравнению с 2008 г. удельный вес про - обеспеченные кредиты - кредиты, имеющие сроченной задолженности вырос на 39,7 %, что обеспечение в виде высоколиквидного залога, обусловлено ростом безработицы и сокращени реализация которого обеспечит погашение кре- ем объемов производства в период мирового фи дита и процентов или достаточности обеспече- нансового кризиса. Однако и в 2007 г. по сравне ния в виде поручительства физических или юри- нию с предыдущим периодом наблюдается зна дических лиц;
чительный рост просроченной задолженности, в - необеспеченные - кредиты, не имеющие целом просроченная задолженность увеличилась обеспечения. на 75,9 %. Во многом это связано с выдачей кре Выделяют также недостаточно обеспеченные дитов недобросовестным заемщикам, а именно кредиты, - это кредиты, имеющие частичное обес- период с 2005 г. по конец 2006 г. характеризовал Таблица Структура кредитного портфеля Поволжского банка Сбербанка России по критерию обеспеченности (2005-2009 гг.) Показатели 2005 2006 2007 2008 Остаток ссудной задолженности по портфелю физических лиц, млн. руб. 9360,34 13 873,49 16 141,40 21 157,94 13 993, из них:
обеспеченные ссуды 4305,75 6798,01 9523,42 11 425,29 8535, удельный вес, % 44,71 48,99 58,99 54,00 61, необеспеченные ссуды 5054,58 7075,48 6617,97 9732,65 5457, удельный вес, % 55,29 51,01 41,01 46,00 39, Вопросы экономики и права. 2011. № Таблица Структура кредитного портфеля Поволжского банка Сбербанка России по критерию доли просроченной задолженности (2005-2009 гг.) Показатели 2005 2006 2007 2008 Остаток просроченной задолженности по портфелю физических лиц, млн. руб. 286,35 448,87 789,79 954,94 711, Остаток ссудной задолженности по портфелю физических лиц 9360,34 13 873,49 16 141,40 21 157,94 11 293, Удельный вес просроченной задолженности, % 3,06 3,24 4,89 4,51 6, Таблица Структура кредитного портфеля Поволжского банка Сбербанка России по критерию срочности выдаваемых кредитов (2005-2009 гг.) Показатели 2005 2006 2007 2008 Кредиты сроком до 1 года 15,00 12,99 17,99 9,99 26, Кредиты сроком от 1 года до 5 лет 48,00 47,99 40,67 41,00 40, Кредиты свыше 5 лет 37,00 39,02 41,34 49,01 33, ся выдачей кредитов различным группам мошен- емщики, пользуясь кредитом более длительный ников, оформляющим кредиты по поддельным срок, будут выплачивать большую сумму процен документам. Это коснулось не только Сберега- тов, и банк в будущем может рассчитывать на тельного банка, многие крупнейшие банки, та- получение прибыли.
кие как ОАО УВТБФ, ОАО УАльфа БанкФ, также Структура кредитного портфеля характери пострадали от действий данных групп. Общий зует проводимую Поволжским банком консерва объем нанесенного ущерба только в отделениях тивную кредитную политику на протяжении все Сбербанка г. Самары составил более 1 млн. руб. го анализируемого периода. Но рост просрочен Таким образом, большинство выданных креди- ной задолженности свидетельствует о малой эф тов в 2005 г. и 2006 г. вышли на просрочку в кон- фективности проводимых мероприятий по сни це 2006 - начале 2007 г. Как уже отмечалось ра- жению уровня просроченной задолженности.
нее, удельный вес просроченной задолженности Также факт обеспеченности кредитного портфе в общем объеме ссудной задолженности в 2009 г. ля еще не является гарантией его достаточности.
достиг уровня 6,30 %. Можно говорить о том, что Сбербанк один из немногих банков, который не данное значение является для Банка почти кри- страхует жизнь и здоровье своих заемщиков, что тическим и свидетельствует о низкой эффектив- очень актуально при долгосрочном кредитовании.
ности принимаемых мер, направленных на сни- В заключение хотелось бы отметить, что, несмот жение уровня просроченной задолженности. ря на высокую актуальность исследуемой темы, В целях снижения уровня кредитного риска до сих пор в теории и практике банковского дела кредитный портфель можно охарактеризовать по остаются существенные пробелы. В частности, УсрочностиФ выдаваемых кредитов. По срокам речь идет об отсутствии необходимого количе погашения кредитный портфель Поволжского ства исследований в вопросе типологии кредит банка имеет следующий вид (табл. 4). ного портфеля. Данные исследования существен Как видно из таблицы, если в начале анали- но облегчили бы подбор правильных методов и зируемого периода кредитный портфель состоял способов в построении комплексного анализа преимущественно из среднесрочных ссуд, то к оценки уровня кредитного риска в сфере потре концу анализируемого периода кредиты, выдан- бительского кредитования.
ные на срок свыше 5 лет, занимают больший Основы банковского менеджмента: учеб. посо удельный вес в общей структуре портфеля. Это в бие / под ред. О.М. Лаврушина. М., 1995. С. 74.
некотором роде является гарантией того, что за Поступила в редакцию 07.12.2010 г.