Книги, научные публикации
Экономические 8(93) Экономика и политика 28 науки 2012 Проблемы взаимодействия
государства и нефтяных компаний на российском рынке нефтепродуктов й 2012 П.П. Воронцов Южно-Российский институт - филиал Российской академии народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации, г. Ростов-на-Дону E-mail: vorontzoff В статье приведен анализ существующих методов влияния государства на рынок нефтепродук тов России, в первую очередь, силами антимонопольных органов, описаны возможные направ ления совершенствования государственного регулирования нефтяной отрасли и сформулирова ны предложения по изменению структуры рынков нефтепродуктов, направленные на обеспече ние конкуренции.
Ключевые слова: нефтепродукты, государственное регулирование, федеральная антимонополь ная служба, конкуренция.
Деятельность нефтяных компаний, как из- лива и на внутреннем рынке России. Сложив вестно, вносит в бюджетную систему России не- шаяся ситуация вызвала негативные настроения малый вклад за счет уплаты таможенных пошлин, граждан, и руководство страны поручило Феде налога на добычу полезных ископаемых, акци- ральной антимонопольной службе (ФАС) Рос зов и прочих налогов. Однако в последнее вре- сии разобраться с причинами роста цен и навес мя на фоне резких изменений цен на нефть на ти порядок. С тех пор ФАС России провела так мировом рынке под пристальный контроль со называемые три волны антимонопольных дел стороны государства попали внутренние цены на против главных нефтяных компаний: ОАО УЛу нефтепродукты в России, в первую очередь, цены койФ, ОАО НК УРоснефтьФ, ОАО УГазпром на автомобильный бензин и дизельное топливо. нефтьФ, ОАО УТНК-ВР ХолдингФ. Основные Рынки нефти и нефтепродуктов в нашей претензии антимонопольного органа заключались стране являются высококонцентированными, до- в следующем: установление монопольно высо минирующую роль на них играют 5 крупней- ких цен на нефтепродукты;
создание искусст ших вертикально интегрированных нефтяных венного дефицита топлива;
дискриминация в компаний. На их долю приходится около 80 % отношении покупателей. В результате на нефтя объемов добычи нефти и 70 % переработки. Не- ные компании были наложены многомиллиард фтяные компании осуществляют поставку неф- ные штрафы, из них 15 млрд. руб. уже уплаче ны в бюджет2. Нефтяники пытались оспорить тепродуктов с нефтеперерабатывающих заводов своим дочерним сбытовым структурам, находя- решения ФАС России в суде, но Высший арбит щимся в других регионах, несмотря на располо- ражный суд поставил точку в споре между биз женные рядом нефтеперерабатывающие заводы несом и государством, поддержав последнее.
других нефтяных компаний. Отсутствие конку- За прошедшие четыре года ФАС России и рентных отношений приводит к неэффективно- ее территориальные органы развили активную му использованию транспортной инфраструкту- деятельность в этом направлении.
ры, перекрестные и встречные потоки поставок В 2008-2009 гг. было рассмотрено более дополнительно загружают дефицитные мощнос- 250 дел на региональных рынках нефтепродук ти железнодорожного и трубопроводного транс- тов, а с конца 2010 г. по настоящее время воз порта. При этом дочерние или зависимые обще- буждено 91 дело по фактам нарушений антимо ства нефтяных компаний доминируют на рын- нопольного законодательства на региональных ках хранения, оптовой и розничной торговли рынках. По результатам рассмотрения указанных топливом в большинстве регионов России. Так, дел были выявлены как факты установления в 50 субъектах Российской Федерации дочерние монопольно высоких цен, так и согласованные компании нефтяных гигантов доминируют на действия, направленные на установление цен на рынках хранения топлива, в 57 регионах - на бензин и дизельное топливо. Сговоры нефтя розничных рынках продажи топлива1. ных компаний устанавливались в регионах, круп В 2008 г. рост цен на нефть на мировых ных городах и муниципальных районах. При рынках спровоцировал рост цен моторного топ- этом следует отметить, что именно либеральность Экономические 8(93) Экономика и политика науки понятий антимонопольного законодательства бирже на 10-13 % выше внебиржевых отпуск позволяла достаточно свободно трактовать по- ных цен нефтеперерабатывающих заводов (НПЗ).
нятие Усогласованные действияФ, что привело Если антимонопольные органы будут продолжать фактически к Уохоте на ведьмФ. В итоге нефтя- активно бороться с ростом цен на топливо, то ные компании перечислили в бюджет 15 млрд. это может спровоцировать уход многих нефтя руб. при выплаченных по итогам 2010 г. диви- ных компаний на биржу. В данном случае при дендах более 240 млрд. руб.3 быльность нефтяных компаний вряд ли сильно По нашему мнению, такие УзначительныеФ пострадает, но цена будет формироваться рын штрафы вряд ли могут стать серьезной остраст- ком. Однако для покупателей (частных АЗС, не кой для бизнеса. Примером тому могут служить зависимых оптовиков, транспортных компаний) данные статистики, согласно которым прирост биржевые цены по сравнению с ценами торго розничных цен на самый популярный бензин вых домов нефтяников будут выше за счет рас марки АИ-92 с января 2008 г. по сентябрь 2012 г. ходов на доставку с НПЗ, оплаты услуг брокера, составил более 35 %, а цены дизельного топлива хранения на нефтебазе и пр. В результате выра выросли более чем на 50 %4. стут цены в рознице.
Решить проблему ценообразования на рын- Вместе с тем суть политики Netback заклю ках нефтепродуктов невозможно применяя лишь чается в том, что цены на внутрироссийском санкции за нарушения законов, реальность ука- рынке должны формироваться по формуле Уэк зала на необходимость изменения подходов к раз- спортные цены за вычетом пошлин и транспор витию конкуренции на рынках нефтепродуктов. тных затратФ. Это позволяет определить спра Помимо активной борьбы с ценовыми нару- ведливую цену, которая обеспечит равную до шениями нефтяных компаний ФАС России был ходность продажи топлива как на внутренний разработан план по исключению подобных нару- рынок, так и на экспорт. Безусловно, примене шений и злоупотреблений нефтяными компани- ние политики Netback сделает ценообразование ями. Так, именно в создании биржевого рыноч- более прозрачным, при этом для нефтяных ком ного механизма формирования цены на нефте- паний и антимонопольного регулятора будет ясен продукты видит задачу ФАС России на ближай- потолок, выше которого ФАС России сможет шие два года руководитель антимонопольного ве- признавать цены на нефтепродукты монопольно домства Игорь Артемьев5. С учетом того, что сфера высокими.
российского нефтегазового сектора весьма моно- Однако в формуле Netback применяются экс полизирована, ФАС России планируется прора- портные пошлины, что, по нашему мнению, явля батывать три метода формирования справедли- ется слабым звеном логической цепочки действий вой рыночной цены: система внебиржевых кон- для достижения баланса интересов на внутреннем трактов;
политика Netback6;
биржевые торги. рынке нефтепродуктов ввиду следующего.
Эксперты справедливо отмечают, что одним В связи с топливным дефицитом, который из факторов, препятствующих развитию в Рос- ощущал внутренний рынок в первой половине сии биржевых торгов нефтью и нефтепродукта- 2011 г., Правительством России установлены заг ми в последние годы, выступил острый конф- радительные экспортные пошлины на нефтепро ликт интересов участников рынка - потенциаль- дукты в размере 90 % от пошлины на нефть.
ных членов топливной биржи7. Вертикально ин- Очевидно, что при высоких экспортных пошли тегрированным компаниям выгодно осуществ- нах на нефтепродукты внутренний рынок неф лять продажи нефтепродуктов в рамках внебир- тепродуктов будет насыщен, а за счет системы жевых сделок, как правило, внутри группы лиц. Netback будут достигнуты желаемые цены, по Такие сделки выгодны нефтяным компаниям за скольку чем выше пошлина, тем ниже цена на счет трансфертного ценообразования. Вместе с внутреннем рынке.
тем использование подобных механизмов делает Не секрет, что экспортные пошлины явля оптовый рынок нефтепродуктов непрозрачным, ются значимой статьей дохода бюджета страны, что затрудняет анализ цен, проверку их обосно- поэтому длительное сдерживание экспорта неф ванности и формирование справедливых цен. тепродуктов может привести к УснижениюФ до Полагаем, что развитие биржевых торгов и ходов федерального бюджета. Минфин России регистрация цен внебиржевых контрактов позво- уже прогнозирует снижение экспортных пошлин, лит создать индикатор справедливых цен на неф- что, безусловно, увеличит вывоз нефтепродук тепродукты, но увлечение биржевыми торгами тов из страны, и, как следствие, произойдет по таит в себе различные риски. В настоящее время вышение цен на топливо на внутреннем рынке.
цены на бензин и дизельное топливо на Санкт- Причем указанное не единственное проти Петербургской международной товарно-сырьевой воречие в интересах фискальной политики и Экономические 8(93) Экономика и политика 30 науки стремлений государства к удержанию роста цен Таким образом, правительству после пере на бензин и дизельное топливо. Не раз уже упо- хода на ручное управление экономикой придет миналось, что в состав розничной цены на бен- ся лавировать между Сциллой общественного зин и дизельное топливо входит до 60-65 % на- недовольства постоянным ростом цен и Хариб логов. дой дефицита бюджета, т.е. необходимостью ро С 2011-го по 2014 г. Налоговым кодексом ста социальных расходов для сдерживания об РФ планируется ежегодное повышение акцизов щественного недовольства.
на автомобильный бензин и дизельное топливо. В целях предупреждения негативных послед Так, в 2011 г. акцизы на автомобильный бензин ствий для экономики страны и для формулиро (класс 3) выросли на 42 %, а на дизельное топ- вания справедливых правил игры на рынке неф ливо - на 109 %, что, по нашему расчету, обес- тепродуктов ФАС России был разработан проект печило прирост розничной цены бензина при- Федерального закона УОб обороте нефти и неф мерно на 1,30 руб./л, а дизельного топлива - на тепродуктов в Российской ФедерацииФ. Данный 1,10 руб./л. С 2012-го по 2014 г. год рост акци- законопроект содержит ряд требований структур зов составит еще 90 % и 160 % для бензина и ного и поведенческого характера, которые спо дизельного топлива, соответственно, поэтому рост собствуют созданию реальных конкурентных ус цен на топливо только за счет повышения акци- ловий на внутреннем рынке нефтепродуктов. В зов к 2015 г. дополнительно может составить первую очередь, законопроект предусматривает около 3,5 руб./л. запрет сделок по слиянию и приобретению или Такой рост акцизов обусловлен стремлением выделению земельных участков под постройку Минфина компенсировать дефицит бюджета. По АЗС тем компаниям, доля которых на регио его расчетам, повышение акцизов до 2014 г. по- нальном рынке уже превышает 35 %.
зволит принести в бюджет более 300 млрд. руб.8 Полагаем, что такой запрет может положи В то же время федеральное правительство прово- тельно отразиться на конкурентной среде на рын дит борьбу с ростом цен на топливо. Так, после ках реализации нефтепродуктов. Исторически совещания 9 февраля 2011 г., которое проводил сложилось, что большинство регионов фактически премьер-министр России В.В. Путин с руководи- разделено между крупными нефтяными компа телями нефтяных компаний, розничные цены на ниями. Запрет же на приобретение новых АЗС бензин и дизельное топливо снизились, на месяц для доминирующей компании может придать упали и отпускные цены заводов, но потом снова новый импульс конкуренции. Это позволит дру наметился рост оптовых цен, который продол- гим нефтяным компаниям, доля которых на рын жался до декабря 2011 г. В результате рост цен на ке региона незначительна, заходить на рынок, АЗС нефтяных компаний замедлился, но нефтя- захватывать его сегменты и, как следствие, сни ники повысили выручку за счет независимой роз- жать цены в регионе.
ницы (частных АЗС). При этом низкомаржиналь- Законопроект также предусматривает требо ная розничная реализация с лихвой компенсиро- вание по организационному обособлению по валась нефтяниками маржой от продаж нефте- видам деятельности предприятий, которые за продуктов с нефтебаз мелким оптом. В итоге част- нимаются оптовой реализацией и розничной ре ные независимые сети АЗС были поставлены на ализацией нефтепродуктов. Независимые АЗС грань разорения, и к лету 2011 г. часть независи- должны покупать топливо на тех же условиях, мых АЗС стали на консервацию, поскольку не- что и сбытовые компании - владельцы АЗС, ко значительная разница между ценой закупки и торые входят в состав ВИНК. Предполагается рыночной розничной ценой топлива не позволя- ведение раздельного учета затрат и доходов по ла окупать затраты продавца. На разорившиеся основным видам деятельности.
частные АЗС сразу находились покупатели - не- Указанная новация также очень актуальна фтяные компании. Как результат - негативные и, по нашему мнению, может сделать рынок на последствия для конкуренции на рынках нефте- много более прозрачным. В настоящее время продуктов. Однако, по сообщению Минэнерго крупные торговые предприятия нефтяных ком России, в январе 2012 г. достигнута договорен- паний занимаются как розничной реализацией ность с нефтяными компаниями о УзаморозкеФ через сеть своих АЗС, так и мелкооптовой про цен на топливо на уровне конца 2011 г.9 При дажей - через нефтебазы. Раздельный учет до этом УзаморозкаФ цен на топливо, тарифов есте- ходов и расходов на таких предприятиях не ве ственных монополий, акцизов до 1 июля 2012 г., дется. В итоге такая диверсификация дает ком безусловно, приведет как минимум к одному не- паниям возможность, продавая в убыток на бо гативному последствию - значительной инфля- лее конкурентном рынке, добирать недостающую ции во втором полугодии 2012 г. прибыль на менее конкурентном сегменте рын Экономические 8(93) Экономика и политика науки ка. Негативный пример такой практики мы на- это установлено Энергетической стратегией Рос блюдали летом 2011 г. К тому же отсутствие сии, но и снизилась глубина переработки нефти четкого разделения затрат по видам деятельнос- на отечественных НПЗ.
ти не позволяет осуществлять контроль ФАС Рос- В целях стабилизации ситуации на внутрен сии, направленный на определение обоснован- нем рынке Федеральная антимонопольная служ ности отнесения затрат на каждый вид деятель- ба, Федеральная служба по экологическому, тех ности в целях проверки цен на предмет установ- нологическому и атомному надзору, Федераль ления монопольно высоких цен на нефтепро- ное агентство по техническому регулированию и дукты. метрологии и 16 нефтяных компаний заключи Помимо предлагаемого комплекса мер в це- ли соглашения. В рамках этих соглашений не лях стабилизации ситуации на внутреннем рын- фтяные компании обязуются:
модернизировать свои НПЗ для перехода ке нефтепродуктов существует необходимость в перераспределении фискальной нагрузки на не- на производство более качественных видов неф фтяные компании. тепродуктов согласно установленному графику ФАС России вышла с инициативой о внесе- реализации инвестиционных проектов;
обеспечить достаточное производство вы нии изменений в налоговое законодательство.
Данное предложение направленно на стимули- сококачественного моторного топлива и предло рование производства более качественного авто- жение на внутренний рынок.
мобильного топлива и снижение влияния роста ФАС России полагает, что данные обязатель мировых цен на ценовую ситуацию на внутрен- ства направлены на недопущение ограничения нем рынке за счет снижения налоговой нагрузки конкуренции на рынках нефтепродуктов, в том при реализации нефтепродуктов (автомобильно- числе таких, как сокращение поставок на внут го бензина и дизельного топлива) на внутрен- ренний рынок и ущемление интересов потреби нем рынке в период роста мировых цен на нефть телей (оптовых, мелкооптовых и розничных). В выше запланированного уровня. этих условиях ФАС России, Ростехнадзор и Рос Данное предложение предусматривает уве- стандарт в пределах своих полномочий будут личение дифференциации относительно действу- контролировать соблюдение нефтяными компа ющего уровня, налоговых ставок акцизов на ав- ниями обязательств, предусмотренных соглаше томобильный бензин и дизельное топливо в за- ниями. В случае невыполнения обязательств в висимости от класса топлива, а также отказ от рамках антимонопольного законодательства бу разового повышения акцизов на топливо в 2012 дут приниматься решения о возбуждении дел.
и 2013 гг., предусмотренного действующей ре- По результатам рассмотрения таких дел могут дакцией налогового кодекса, с переходом на ин- быть приняты санкции, включая изъятие нео дексацию акцизов с темпом инфляции с коэф- боснованно полученного дохода, в том числе фициентом 0,9. вследствие необеспечения нефтяными компани Более существенная дифференциация нало- ями реализации инвестиционных программ, на говых ставок акцизов имеет своей целью эконо- правленных на модернизацию нефтеперерабаты мическое стимулирование тех компаний, кото- вающих мощностей.
рые, реализуя масштабные проекты модерниза- Реализация предлагаемого комплекса мер, ции и развития нефтепереработки, обеспечива- принятие предлагаемых нормативных актов при ют выпуск высококачественного топлива, и, на- ведет к структурным изменениям в нефтяной оборот, делает менее эффективной работу ком- отрасли, которые направлены на стабильное и паний, эксплуатирующих физически и мораль- экономически эффективное удовлетворение внут но устаревшие мощности по нефтепереработке. реннего спроса на нефть и продукты ее перера Полагаем, что предложение ФАС России по ботки на основе создания и развития рынков с отказу от ежегодного разового повышения нало- высоким уровнем конкуренции и справедливы говых ставок акцизов в 2012 и 2013 гг. и замена ми принципами организации и торговли. Пола его индексацией налоговых ставок с учетом уров- гаем также, что указанные выше меры могут обес ня инфляции позволит избежать единовремен- печить формирование эффективной и стабиль ного повышения стоимости автомобильного топ- ной системы ценообразования на рынках нефти лива на внутреннем рынке. и нефтепродуктов, стимулирование развития не Анализ ситуации, выполненный Минэнерго зависимых структур в сфере производства, хра России показал, что в течение последних трех нения, оптовой и розничной реализации нефте лет из ранее заявленных планов по модерниза- продуктов.
ции НПЗ была реализована лишь половина10. За Однако усилиями только антимонопольного последние пять лет не только не выросла, как ведомства нарастающие системные противоречия, Экономические 8(93) Экономика и политика 32 науки выходящие далеко за пределы антимонопольно- России, а также разделение вертикально интег го контроля за нефтегазовым сектором, а имен- рированных нефтяных компаний, отделение до но противоречия между стратегическими целя- бычи от переработки, переработки от сбыта.
ми и оперативными задачами не решить.
Нефтегазовая отрасль является ключевой для Официальный сайт Федеральной антимоно польной службы России. URL: России, поэтому для ее развития и модерниза Основные проблемы рынка автомобильного ции необходимы существенные шаги. Вместе с топлива - отсутствие его прозрачности и наличие тем в 2010 г. основные компании отрасли вып монополий. URL: латили 8 млрд. долл. дивидендов, в то время как news_32144.html.
недофинансирование модернизации вторичной Нефтяники тратят на дивиденды больше, чем переработки нефти за 2008-2010 гг. составило на модернизацию НПЗ. URL: 2 млрд. долл.11 neftyaniki-tratyat-na-dividendy-bolshe-chem-na.html.
Анализ финансовых результатов деятельно- Еженедельные средние потребительские цены сти корпораций по отчетности за 2003-2010 гг. (тарифы) на отдельные товары, услуги. URL: www.gks.ru/dbscripts/cbsd/DBInet.cgi?pl=1921002.
на основе списка 2000 крупнейших компаний Система биржевых контрактов, политика мира показал, что доля чистой прибыли у круп Netback и биржевые торги как основные принципы нейших российских нефтегазовых компаний в формирования справедливой рыночной цены. URL:
среднем в 3 раза превосходит аналогичный по казатель для десяти крупнейших нефтегазовых Netback - текущие мировые котировки конк компаний мира12. ретных базисов (Северо-Западной Европы, Среди В начале 1990-х гг. было принято стратеги- земноморья и Сингапура) за вычетом пошлины и ческое решение о разделении нефтяного сектора расходов на транспортную логистику от нефтепе на ряд вертикально интегрированных нефтяных рерабатывающего завода.
Магомедханова Ш.А., Казибекова Н.А. Меха компаний. Реальность показала, что даже несколь низмы формирования внутреннего биржевого рын ко крупных нефтяных компаний государству ка нефти и нефтепродуктов в Российской Федера контролировать тяжело, поскольку государство ции // Вопр. экономики и права. 2012. 5. С. 63.
само зависит от них. Гудков А. Госдума отложила эксперименты с Несмотря на то, что среди четырех нефтя- бензином. URL: ных компаний, часто попадающих под контроль 1820887.
ФАС России, половина принадлежит государ- Политическая заморозка. URL: ству (Газпромнефть и Роснефть), вместо вне- 2012/01/20/politicheskaya-zamorozka.
дрения инноваций эти компании просто моно- Доклад ФАС России о состоянии конкурен ции в Российской Федерации. 2012 г. URL: полизируют рынок. Так, расходы на НИОКР в fas.gov.ru/about/list-of-reports/list-of ОАО НК УРоснефтьФ составляют лишь 1,5 % reports_30065.html.
от выручки компании, а ОАО УГазпромФ выде- Нефтяники тратят на дивиденды больше, чем ляет на это в 20 раз меньше, чем в компании на модернизацию НПЗ. URL: Shell13. По глубине переработки наилучший по- neftyaniki-tratyat-na-dividendy-bolshe-chem-na.html.
казатель у частной ОАО АНК УБашнефтьФ - Макушева С.В. Российские нефтегазовые кор 86 %, а среди отстающих - ОАО НК УРос- порации в условиях перехода к инновационному нефтьФ (62 %)14. развитию экономики // Экон. науки. 2011. 6 (79).
Полагаем, что создать конкуренцию на не- С. 11.
От редакции: Сырьевой формат // Ведомос фтяном рынке позволит принятие Федерального ти. 2010. 18 янв.
закона УОб обороте нефти и нефтепродуктов в Нефтяники тратят на дивиденды больше, чем Российской ФедерацииФ, разработанного ФАС на модернизацию НПЗ.
Поступила в редакцию 06.07.2012 г.