Решением Общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью «Алькор и Ко»
| Вид материала | Решение |
- Протокол №1 Общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью, 16.06kb.
- Решением Общего собрания участников ООО, 328.47kb.
- Протокол №1 общего собрания учредителей общества с ограниченной ответственностью "Роксана", 23.49kb.
- Протокол № Общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью, 18.15kb.
- Общества с ограниченной ответственностью, 9.16kb.
- Решением собрания учредителей, 297.27kb.
- Статья Основные положения об обществах с ограниченной ответственностью, 760.86kb.
- 1 Общество является хозяйственным обществом, уставный капитал которого разделен, 436.52kb.
- Общего собрания учредителей общества с ограниченной ответственностью, 22.82kb.
- Российская федерация федеральный закон об обществах с ограниченной ответственностью, 2175.73kb.
4.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента
4.6.1. Основные средства
Информация о первоначальной (восстановительной) стоимости основных средств и сумме начисленной амортизации. Указанная информация приводится за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет. При этом значения показателей приводятся на дату окончания соответствующего завершенного финансового года.
| Наименование группы объектов основных средств | Первоначальная (восстановительная) стоимость, руб. | Сумма начисленной амортизации, руб. |
| Отчетная дата: 31.12.2004 г. | | |
| Машины и оборудование | 39 022 048,29 | 15 510 579,08 |
| Транспортные средства | 882 796,47 | 186 760,55 |
| Производственный и хозяйственный инвентарь | 18 080 334,96 | 2 010 951,32 |
| Прочие основные фонды | 50 478 474,05 | 7 277 150,30 |
| Итого | 882 796,47 | 186 760,55 |
| Отчетная дата: 31.12.2005 г. | | |
| Машины и оборудование | 57 456 109,18 | 21 572 118,97 |
| Транспортные средства | 882 796,47 | 345 298,37 |
| Производственный и хозяйственный инвентарь | 49 814 322,97 | 6 794 596,38 |
| Прочие основные фонды | 82 737 512,14 | 18 178 533,56 |
| Итого | 190 890 740,76 | 46 890 547,28 |
| Отчетная дата: 31.12.2006 г. | | |
| Здания | 83 395 400,00 | 1 386 149,37 |
| Машины и оборудование | 146 180 133,05 | 34 820 385,06 |
| Транспортные средства | 3 651 496,35 | 3 302 306,01 |
| Производственный и хозяйственный инвентарь | 138 653 731,46 | 21 647 899,42 |
| Прочие основные фонды | 94 552 938,64 | 32 002 873,07 |
| Итого: | 383 038 299,50 | 91 773 463,56 |
| Отчетная дата: 31.12.2007 г. | | |
| Здания | 93 395 400,00 | 3 459 365,19 |
| Машины и оборудование | 297 013 822,16 | 67 201 550,41 |
| Транспортные средства | 3 984 430,03 | 2 881 876,53 |
| Производственный и хозяйственный инвентарь | 288 932 519,80 | 57 508 232,42 |
| Прочие основные фонды | 119 295 654,21 | 49 979 887,13 |
| Итого: | 802 621 826,20 | 181 030 911,68 |
| Отчетная дата: 31.12.2008 г. | | |
| Здания | 105 245 985,70 | 5 803 237,79 |
| Машины и оборудование | 450 346 814,38 | 126 890 598,14 |
| Транспортные средства | 3 294 110,71 | 2 536 636,36 |
| Производственный и хозяйственный инвентарь | 430 870 138,84 | 128 818 386,49 |
| Прочие основные фонды | 151 090 561,03 | 73 919 609,07 |
| Итого: | 1 140 847 610,66 | 337 968 467,85 |
Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств: линейный способ
Сведения о результатах последней переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств, осуществленной в течение 5 последних завершенных финансовых лет либо с даты государственной регистрации эмитента, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, с указанием даты проведения переоценки, полной и остаточной (за вычетом амортизации) балансовой стоимости основных средств до переоценки и полной и остаточной (за вычетом амортизации) восстановительной стоимости основных средств с учетом этой переоценки. Указанная информация приводится по группам объектов основных средств.
Сведения в настоящем пункте Проспекта ценных бумаг не приводятся, поскольку Эмитент в течение 5 последних завершенных финансовых лет переоценку основных средств не производил.
Способ проведения переоценки основных средств: сведения в настоящем пункте Проспекта ценных бумаг не приводятся, по причине, указанной выше
Сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств эмитента, и иных основных средств по усмотрению эмитента, а также сведения обо всех фактах обременения основных средств эмитента:
Сведения в настоящем пункте Проспекта ценных бумаг не приводятся, поскольку указанные планы у Эмитента отсутствуют. Факты обременения основных средств Эмитента отсутствуют.
V. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
5.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента
5.1.1. Прибыль и убытки
Динамика показателей, характеризующих прибыльность и убыточность Эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет.
| Наименование показателя | 2004 год | 2005 год | 2006 год | 2007 год | 2008 год |
| Выручка, тыс. руб. | 2 104 846 | 2 664 739 | 4 734 113 | 8 247 078 | 14 278 521 |
| Валовая прибыль, тыс. руб. | 297 429 | 901 597 | 1 600 796 | 3 162 506 | 4 629 388 |
| Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)), тыс. руб. | -245 773 | 13 990 | 35 912 | 165 429 | 224 585 |
| Рентабельность собственного капитала, % | -* | -* | 3.69 | 7.69 | 6.89 |
| Рентабельность активов, % | -** | 0.63 | 0.86 | 2.48 | 1.84 |
| Коэффициент чистой прибыльности, % | -** | 0.53 | 0.76 | 2.01 | 1.57 |
| Рентабельность продукции (продаж), % | -** | 4.24 | 4.30 | 7.68 | 1.83 |
| Оборачиваемость капитала, раз | -*** | 10.06 | 1.41 | 2.71 | 2.24 |
| Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, тыс. руб. | - 302 506 | -288 516 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса, % | 16.58 | -12.90 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
* В указанный период в связи с отрицательным значением собственного капитала и наличием непокрытого убытка расчет указанных показателей невозможен.
** В указанный период в связи с наличием непокрытого убытка расчет указанных показателей невозможен.
*** В указанный в связи с отрицательным значением капитала расчет указанных показателей невозможен.
Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10 октября 2006 года № 06-117/пз-н.
Экономический анализ прибыльности/убыточности Эмитента исходя из динамики приведенных показателей. Информация о причинах, которые, по мнению органов управления Эмитента, привели к убыткам/прибыли эмитента, отраженным в бухгалтерской отчетности за 5 завершенных финансовых лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, либо за каждый завершенный финансовый год, если Эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет.
Экономический анализ прибыльности/убыточности Эмитента исходя из динамики приведенных показателей:
На протяжении всего анализируемого периода (2004-2008 гг.) выручка и валовая прибыль Эмитента неуклонно росли. Выручка составила 14 278 521 тыс. руб. по итогам 2008 г. в связи с существенным расширением сети магазинов, увеличением клиентской базы и, как следствие, ростом объема продаж. Валовая прибыль Эмитента также демонстрировала тенденцию к росту, что свидетельствует об эффективном управлении затратами и себестоимостью в условиях активного развития бизнеса Эмитента, увеличившись с 297 429 тыс. руб. по итогам 2004 года до 4 629 388 тыс. руб. в 2008 году.
Резкий рост чистой прибыли в период с 2005 по 2008 г. (чистая прибыль возросла с 13 990 тыс. руб. в 2005 г. до 224 585 тыс. руб. в 2008 г.) был связан с грамотной политикой в управлении расходами, которая позволила осуществить эффективный контроль над расходами в условиях бурного роста бизнеса. В 2004 году образовался непокрытый убыток в размере 245 773 тыс. руб., что главным образом обусловлено существенными затратами на расширение бизнеса.
Расчет показателей рентабельности активов, собственного капитала и коэффициент чистой прибыльности не имел экономического смысла за 2004 г., в связи с наличием непокрытого убытка по итогам 2004 года.
Рентабельность собственного капитала на протяжении 2006 – 2007 гг. росла, увеличившись со значения 3,69% до 7,69%. Рост показателя за указанный период обусловлен опережающим ростом чистой прибыли Эмитента над капиталами и резервами. Сокращение показателя «Рентабельность собственного капитала» в 2008 до значения 6,89% обусловлен ростом капитала и резервов. Расчет показателя в 2004 и 2005 гг. не имеет экономического смысла в связи с отрицательным значением собственного капитала и наличием непокрытого убытка.
Рентабельность активов, отражающая общую эффективность использования средств, принадлежащих собственникам предприятия, и заемных средств и показывающая, какую прибыль приносит единица стоимости активов организации. Показатель «Рентабельность активов» демонстрирует тенденцию к росту в 2005-2007 гг., увеличившись с 0,63% в 2005 году до 2,48% в 2007 году. Данное изменение вызвано опережающим ростом прибыли над балансовой стоимостью активов. В 2008 гг. показатель сокращается до значения 1,84%, что объясняется опережающим ростом балансовой стоимости активов Эмитента над чистой прибылью.
Коэффициент чистой прибыльности растет практически на протяжении всего отчетного периода (за исключением 2008 года). На увеличение показателя с 2005 по 2007 гг. повлиял опережающий рост чистой прибыли Эмитента. Снижение показателя в 2008 году объясняется ухудшением экономической конъюнктуры в связи с мировым финансовым кризисом.
На протяжении 2005-2007 гг. рентабельность продаж Эмитента демонстрирует тенденцию к росту, увеличившись с 4,24% по итогам 2005 года до 7,68% по итогам 2007 года, вследствие увеличения объема продаваемой продукции в результате активного развития бизнеса Эмитента . Во втором полугодии 2008 года ввиду неблагоприятной макроэкономической ситуации и ухудшения платежеспособности населения, наблюдалось сокращение объема продаж, что в результате привело к снижению показателя «Рентабельность продаж» до 1,83% по итогам 2008 года.
Показатель «Оборачиваемость капитала» в 2005 году составил 10,06 раз, что вызвано увеличением выручки. На протяжении 2006-2008 гг. показатель колеблется со значения 1,41 (в 2006 году) до 2,71 (в 2007 году). Снижение показателя в 2006 и 2008 гг. обусловлено опережающим ростом капитала и резервов над выручкой. В 2007 году незначительное увеличение показателя по сравнению с предшествующим периодом связано опережающим ростом выручки над капиталом и резервами. В 2004 году расчет показателя «Оборачиваемость капитала» невозможен в связи с отрицательным значением капитала.
На протяжении с 2006 по 2008 гг. непокрытый убыток отсутствовал, а в 2004 и 2005 гг. убыток составил 302 506 тыс. руб. и 288 516 тыс. руб. соответственно, что обусловлено существенными затратами на развитие и расширение бизнеса, полученным в 2003 и 2004 гг.
В целом в 2004 и 2005 гг. непокрытый убыток занимал существенную долю в валюте баланса Эмитента – 16,58% и 12,9 %, но дальнейшее успешное развитие бизнеса Эмитента и рост прибыли привели к погашению убытка в дальнейшем.
Причины, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к убыткам/прибыли эмитента, отраженным в бухгалтерской отчетности за 5 завершенных финансовых лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет:
В 2004 году Эмитент получил непокрытой убыток в виду значительных вложений в развитие бизнеса.
На протяжении 2005-2008 гг. рост чистой прибыли был обусловлен следующими причинами:
- Грамотной политикой Эмитента в управлении расходами
- Благоприятной макроэкономической ситуацией;
Мнения органов управления Эмитента относительно упомянутых причин и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности Эмитента совпадают.
Совет директоров и/или коллегиальный исполнительный орган уставом Эмитента не предусмотрены.
5.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности
Указываются факторы (влияние инфляции, изменение курсов иностранных валют, решения государственных органов, иные экономические, финансовые, политические и другие факторы), которые, по мнению органов управления эмитента, оказали влияние на изменение размера выручки от продажи поручителем товаров, продукции, работ, услуг, затрат на их производство и продажу (себестоимости) и прибыли (убытков) от основной деятельности за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет
| Год | Изменение размера выручки, тыс. руб, | Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки |
| 2004 | + 1 406 538 | Благоприятная макроэкономическая конъюнктура, динамичное развитие Эмитента и отрасли в целом, рост стоимости оказываемых услуг. |
| 2005 | + 559 893 | Благоприятная макроэкономическая конъюнктура, динамичное развитие Эмитента и отрасли в целом, рост стоимости оказываемых услуг. |
| 2006 | + 2 069 374 | Благоприятная макроэкономическая конъюнктура, динамичное развитие Эмитента и отрасли в целом, рост стоимости оказываемых услуг. |
| 2007 | + 3 512 965 | Благоприятная макроэкономическая конъюнктура, динамичное развитие Эмитента и отрасли в целом, рост стоимости оказываемых услуг. |
| 2008 | + 6 031 443 | Благоприятная макроэкономическая конъюнктура, динамичное развитие отрасли в первом полугодии и эффективный менеджмент в условиях мирового финансового кризиса во втором полугодии |
| Год | Изменение размера чистой прибыли, тыс. руб, | Факторы, оказавшие влияние на изменение размера чистой прибыли |
| 2004 | - 303 953 (с учетом непокрытого убытка по итогам 2003 года) | Значительные затраты на развитие и расширение бизнеса Эмитента |
| 2005 | + 259 763 (с учетом непокрытого убытка по итогам 2004 года) | Грамотная политика в управлении расходами |
| 2006 | + 21 922 | Грамотная политика в управлении расходами |
| 2007 | + 129 517 | Грамотная политика в управлении расходами |
| 2008 | + 59 156 | Грамотная политика в управлении расходами |
Приводится оценка влияния, которое, по мнению указанных органов управления эмитента, оказал каждый из приведенных факторов на вышеупомянутые показатели финансово-хозяйственной деятельности эмитента:
| Фактор | Оценка степени влияния по периодам на изменение размера выручки и прибыли | |||||
| 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | |
| Уровень инфляции | Ограниченное влияние | Ограниченное влияние | Ограниченное влияние | Ограниченное влияние | Ограниченное влияние | Ограниченное влияние |
| Изменение курса доллара США и евро | Значимое влияние | Значимое влияние | Значимое влияние | Значимое влияние | Значимое влияние | Значимое влияние |
| Значение ставки рефинансирования ЦБ РФ | Ограниченное влияние | Ограниченное влияние | Ограниченное влияние | Ограниченное влияние | Ограниченное влияние | Ограниченное влияние |
Мнения органов управления Эмитента относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности Эмитента совпадают.
Совет директоров и/или коллегиальный исполнительный орган уставом Эмитента не предусмотрены.
5.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
Динамика показателей, характеризующих ликвидность Эмитента, за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если Эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет.
| Наименование показателя | 2004 год | 2005 год | 2006 год | 2007 год | 2008 год |
| Собственные оборотные средства, тыс. руб. | -464 449 | -509 404 | 38 667 | 409 019 | -763 173 |
| Индекс постоянного актива | -0.54 | -0.77 | 0.96 | 0.81 | 1.23 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0.82 | 1.02 | 3.92 | 1.36 | 1.40 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0.09 | 0.15 | 1.67 | 0.39 | 0.44 |
| Коэффициент автономии собственных средств | -0.17 | -0.13 | 0.23 | 0.32 | 0.27 |
Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10 октября 2006 года № 06-117/пз-н.
Экономический анализ ликвидности и платежеспособности эмитента, достаточности собственного капитала Эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей. Описание факторов, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к изменению значения приведенных показателей по сравнению с предыдущим отчетным периодом на 10 или более процентов.
Собственные оборотные средства - величина, на которую собственный капитал Эмитента превышает объем долгосрочных активов. На протяжении 2004-2005 и 2008 годов Эмитент имел отрицательную величину собственных оборотных средств. В 2004 и 2005 гг. отрицательное значение показателя обусловлено отрицательным значением капитала, а в 2008 году - ростом долгосрочных финансовых вложений Эмитента. В 2006 и 2007 гг. Эмитент имел положительную величину собственных оборотных средств, что свидетельствует о том факте, что внеоборотные активы полностью финансируются за счет оборотных средств, и отражает хорошую финансовую устойчивость Эмитента.
Индекс постоянного актива характеризует долю внеоборотных активов в источниках собственных средств. На протяжении анализируемого периода (2004-2008 гг.) индекс постоянного актива колеблется в рамках от - 0,77 в 2005 до 1,23 в 2008 году. Отрицательное значение индекса в 2004 и 2005 гг. вызвано отрицательным значение капитала и резервов за рассматриваемый период. В 2006-2008 гг.индекс находился в диапазоне менее единицы (за исключением 2008 года, когда индекс составил 1,23). Соответственно, на протяжении 2004-2008 гг. внеоборотные активы и долгосрочная дебиторская задолженность были обеспечены за счет собственного капитала.
Коэффициент текущей ликвидности показывает отношение текущих активов Эмитента к его текущим обязательствам и определяет общий уровень платежеспособности предприятия.
Коэффициент текущей ликвидности практически на протяжении всего рассматриваемого периода (за исключением 2004 года) имел значение выше 1, что свидетельствует о наличии достаточной ликвидности Эмитента для погашения текущих обязательств.
Коэффициент быстрой ликвидности - отношение наиболее ликвидных активов компании и дебиторской задолженности к текущим обязательствам. Этот коэффициент отражает платежные возможности предприятия для своевременного и быстрого погашения своей задолженности. Значение данного показателя в 2004-2008гг. колебалось в пределах от 0,15 (в 2005 году) до 1,67 по итогам 2006 года. Данный показатель находился на низком уровне в 2004-2005 гг.,, тем не менее значение данного показателя свидетельствует о хорошем уровне платежеспособности Эмитента, достаточности собственного капитала Эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов Эмитента. В 2006-2008 гг. показатель находился на приемлимом уровне, что обусловлено улучшением финансового положения, развитием бизнеса и улучшением ликвидности.
Коэффициент автономии собственных средств характеризует зависимость Эмитента от внешних займов. В 2004-2005 годах коэффициент автономии имел отрицательное значение, что обусловлено отрицательным значением капитала и резервов. Что означает, что все активы компании, как оборотные так и внеоборотные, полностью финансируются за счет заемных средств. Начиная с 2006 года и до 2008, значение показателя имело положительное значение, достигнув значения 0,27 по итогам 2008 года. Таким образом, можно сделать вывод, что финансовая зависимость Эмитента от внешних источников финансирования находится на низком уровне. Эмитент также проводит политику, направленную на замещение краткосрочных заемных средств на долгосрочные.
Факторы, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к изменению значения какого-либо из приведенных показателей по сравнению с предыдущим отчетным периодом на 10 или более процентов:
На протяжении 2004-2005 годов Эмитент имел отрицательную величину собственных оборотных средств. Снижение индекса на 9,68% в 2005 году по отношению к показателю в 2004 году, связано с ростом долгосрочных финансовых вложений Эмитента. В 2006 значение собственных оборотных средств перешло в положительную область, а в 2007 гг. выросло на 957,80%, что обусловлено превышением собственного капитала Эмитента над объемом долгосрочных активов за счет увеличения уставного капитала. Снижение показателя в 2008 году на 286,59% вызвано ростом внеоборотных активов.
Увеличение отрицательного значения индекса постоянного актива по итогам 2005 на 42,6% связано с незначительным уменьшением отрицательного значения капитала и ростом внеоборотных активов. Переход индекса в 2006 г.в положительную область и рост в 2008 году на 52,36% связаны с ростом уставного капитала. В 2007 году наблюдается некоторое снижение показателя на 15,76% из-за роста капитала и резервов Эмитента в рассматриваемом отчетном периоде.
На протяжении практически всего рассматриваемого периода (за исключением 2007 года) коэффициент текущей ликвидности увеличивался. В 2005 году коэффициент текущей ликвидности увеличился на 24,77%, в 2006 – 282,97%, в 2008 – 3,19% в связи с уменьшением краткосрочных обязательств Эмитента. В 2007 г. данный коэффициент снизился на 65,30% в связи с опережающим ростом краткосрочных обязательств над текущими активами.
По итогам 2005 и 2006 гг. коэффициент быстрой ликвидности увеличился на 65,17% и 1009,26% соответственно в связи с уменьшением краткосрочных обязательств Эмитента. В 2007 гг. данный коэффициент снизился на 76,86% по сравнению с предыдущими отчетными периодами в связи с ростом краткосрочных обязательств при сокращении высоколиквидных активов. В 2008 году коэффициент быстрой ликвидности увеличился на 13,35%, в связи с появлением краткосрочной дебиторской задолженности по итогам года .
Увеличение коэффициента автономии собственных средств по итогам 2005, 2006 и 2008 годов на 22,21%, 279,98% и 16,87% соответственно по сравнению с показателем 2004, 2005и 2007 годов было обусловлено увеличением величины собственного капитала Эмитента. Снижение коэффициента автономии собственных средств по итогам 2008 года на 16,97% произошло вследствие роста внеоборотных активов Эмитента.
В целом, показатели ликвидности и платежеспособности свидетельствует о приемлемом уровне кредитного качества Эмитента.
Мнения органов управления Эмитента относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности Эмитента совпадают.
Совет директоров Эмитента и коллегиального исполнительный орган Уставом не предусмотрен.
5.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
5.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
| Наименование показателя | 2004 год | 2005 год | 2006 год | 2007 год | 2008 год |
| Размер уставного капитала, тыс. руб. | 9.00 | 10.00 | 1 003 060.00 | 2 016 475.00 | 2 900 677.00 |
| Соответствие размера уставного капитала Эмитента, приведенного в настоящем пункте, учредительным документам Эмитента | Размер уставного капитала Эмитента, приведенный в настоящем пункте, соответствует размеру уставного капитала Эмитента, указанного в учредительных документах | ||||
| Общая стоимость акций Эмитента, выкупленных Эмитентом для последующей перепродажи (передачи), тыс. руб. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Доля акций Эмитента, выкупленных Эмитентом для последующей перепродажи (передачи), % от уставного капитала | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Размер резервного капитала Эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли, тыс. руб. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Размер добавочного капитала Эмитента, тыс. руб. | 0.00 | 0.00 | 222 474.00 | 222 474.00 | 223 778.00 |
| Размер нераспределенной чистой прибыли Эмитента (непокрытого убытка), тыс. руб. | -302 506.00 | 286 516.00 | -252 604.00 | -87 175.00 | 137 410.00 |
| Размер средств целевого финансирования Эмитента, тыс. руб. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Общая сумма капитала Эмитента, тыс. руб. | -302497.00 | 288506.00 | 972 931.00 | 2 151 774.00 | 3 261 865.00 |
Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента:
Размер оборотных средств, тыс. руб.
| Наименование показателя | 2004 год | 2005 год | 2006 год | 2007 год | 2008 год |
| Запасы, в т.ч. | 1 236 013 | 1 438 596 | 1 626 392 | 3 240 302 | 5 287 497 |
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 17 353 | 35 401 | 72 881 | 196 770 | 206 698 |
| животные на выращивании и откорме | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| затраты в незавершенном производстве | 875 | 624 | 661 | 638 | 106 |
| готовая продукция и товары для перепродажи | 1 214 595 | 1 398 620 | 1 542 341 | 2 957 520 | 5 020 544 |
| товары отгруженные | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| расходы будущих периодов | 3 190 | 3 951 | 10 509 | 85 374 | 60 149 |
| прочие запасы и затраты | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 241 381 | 280 293 | 241 719 | 292 432 | 320 443 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 0 | 0 | 1 106 | 0 | |
| в том числе покупатели и заказчики | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 49 876 | 23 697 | 462 138 | 574 406 | 1 747 449 |
| в том числе покупатели и заказчики | 9 937 | 16 647 | 50 220 | 16 939 | 395 822 |
| Краткосрочные финансовые вложения | 62 432 | 122 599 | 574 609 | 172 613 | 85 162 |
| Денежные средства | 72 344 | 149 842 | 340 679 | 635 871 | 685 815 |
| Прочие оборотные активы | 0 | 263 | 9 023 | 19 014 | 25 340 |
| Итого оборотные активы | 1 662 046 | 2 015 290 | 3 255 665 | 4 934 637 | 8 151 706 |
Структура оборотных средств эмитента, %
| Наименование показателя | 2004 год | 2005 год | 2006 год | 2007 год | 2008 год |
| Запасы, %, в т.ч. | 74.37 | 71.38 | 49.96 | 65.66 | 64.86 |
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности, % | 1.04 | 1.76 | 2.24 | 3.99 | 2.54 |
| животные на выращивании и откорме, % | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| затраты в незавершенном производстве, % | 0.05 | 0.03 | 0.02 | 0.01 | 0.00 |
| готовая продукция и товары для перепродажи, % | 73.08 | 69.40 | 47.37 | 59.93 | 61.59 |
| товары отгруженные, % | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| расходы будущих периодов, % | 0.19 | 0.20 | 0.32 | 1.73 | 0.74 |
| прочие запасы и затраты, % | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям, % | 14.52 | 13.91 | 7.42 | 5.93 | 3.93 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты), % | 0.00 | 0.00 | 0.03 | 0.00 | 0.00 |
| в том числе покупатели и заказчики, % | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты), % | 3.00 | 1.18 | 14.19 | 11.64 | 21.44 |
| в том числе покупатели и заказчики, % | 0.60 | 0.83 | 1.54 | 0.34 | 4.86 |
| Краткосрочные финансовые вложения, % | 3.76 | 6.08 | 17.65 | 3.50 | 1.04 |
| Денежные средства, % | 4.35 | 7.44 | 10.46 | 12.89 | 8.41 |
| Прочие оборотные активы, % | 0.00 | 0.01 | 0.28 | 0.39 | 0.31 |
| Итого оборотные активы, % | 100.00 | 100.00 | 100.00 | 100.00 | 100.00 |
Источники финансирования оборотных средств эмитента: источниками финансирования оборотных средств эмитента являются собственные средства предприятия, а также привлеченные ресурсы в виде займов, кредитов, а также кредиторская задолженность перед поставщиками. Значительную долю в структуре оборотных средств составляют запасы предприятия.
Политика эмитента по финансированию оборотных средств:
Эмитент выстраивает свою финансовую политику в части формирования оборотных средств исходя из критериев достаточности средств для осуществления основной деятельности, оптимальной цены привлечения заемных средств на необходимые сроки, рациональности и предусмотрительности их использования в своей деятельности. Эмитент не предполагает существенных изменений в сложившейся политике формирования оборотных средств.
Факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств, и оценка вероятности их появления:
Появление факторов, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств, Эмитент не прогнозирует. По мнению Эмитента, факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств, отсутствуют. Вероятность их появления – минимальная. Однако, резкие изменения законодательства РФ или же общей экономической ситуации в стране не исключают возможности внесения новых элементов в политику финансирования оборотных средств.
5.3.2. Финансовые вложения эмитента
Финансовые вложения эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на конец последнего финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг.
Эмиссионные ценные бумаги.
Финансовые вложения Эмитента в эмиссионные ценные бумаги, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на конец последнего финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг, отсутствуют
Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 61 785 тыс. руб
Общая балансовая стоимость ценных бумаг дочерних и зависимых обществ, находящихся в собственности эмитента: 0
Резервы под обесценение ценных бумаг не создавались.
Неэмиссионные ценные бумаги:
Финансовые вложения Эмитента в неэмиссионные ценные бумаги, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на конец последнего финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг, отсутствуют
Иные финансовые вложения:
Иные финансовые вложения Эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на конец последнего финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг, отсутствуют
Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 61 785 тыс. руб
Общая балансовая стоимость ценных бумаг дочерних и зависимых обществ, находящихся в собственности эмитента: 0
Резервы под обесценение ценных бумаг не создавались.
Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиции, по каждому виду указанных инвестиций.
Эмиссионные ценные бумаги: 0_тыс. руб.
Неэмиссионные ценные бумаги: 61 785 тыс. руб.
Иные финансовые вложения:_0 тыс. руб.
Средства эмитента не размещены на депозитных или иных счетах в банках и иных кредитных организациях, лицензии которых были приостановлены либо отозваны, а также в случае если было принято решение о реорганизации, ликвидации таких кредитных организаций, о начале процедуры банкротства либо о признании таких организаций несостоятельными (банкротами).
Информация об убытках предоставляется в оценке эмитента по финансовым вложениям, отраженным в бухгалтерской отчетности эмитента за период с начала отчетного года до даты утверждения проспекта ценных бумаг.
Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми Эмитент произвел расчеты, отраженные в настоящем пункте Проспекта ценных бумаг:
- Федеральный закон № 129-ФЗ от 21.11.1996 «О бухгалтерском учете»;
- Положение по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» ПБУ 4/99, утвержденное приказом Министерства финансов РФ № 43н от 06.07.1999;
- Положение по бухгалтерскому учету «Учет финансовых вложений» ПБУ 19/02, утвержденное приказом Министерства финансов РФ № 126н от 10.12.2002;
другие нормативные документы, регулирующие правила ведения бухгалтерского учета и отчетности в Российской Федерации.
5.3.3. Нематериальные активы эмитента
| Наименование группы объектов нематериальных активов | Первоначальная (восстановительная) стоимость, тыс. руб. | Сумма начисленной амортизации, тыс. руб. |
| Отчетная дата: 31.12. 2004 г. | | |
| Товарные знаки | 49 457,88 | 18 599,57 |
| Итого | 49 457,88 | 18 599,57 |
| Отчетная дата: 31.12. 2005 г. | | |
| Товарные знаки | 49 457,88 | 23 545,49 |
| Итого | 49 457,88 | 23 545,49 |
| Отчетная дата: 31.12. 2006 г. | | |
| Товарные знаки | 49 457,88 | 28 491,41 |
| Итого | 49 457,88 | 28 491,41 |
| Отчетная дата: 31.12. 2007 г. | | |
| Товарные знаки | 69 969,49 | 34 791,90 |
| Итого | 69 969,49 | 34 791,90 |
| Отчетная дата: 31.12. 2008 г. | | |
| Товарные знаки | 69 969, 49 | 42 059.94 |
| Программное обеспечение | 1 187 542,37 | 24 740,53 |
| Итого | 1 257 511,86 | 66 800,47 |
Взносов нематериальных активов в уставный капитал или поступлений в безвозмездном порядке не производилось.
Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми Эмитент представляет информацию о своих нематериальных активах:
- - Положение по бухгалтерскому учету «Учет нематериальных активов» ПБУ 14/2000 (утвержденное Приказом Минфина РФ от 16 октября 2000 г. N 91н) (до 2008 года);
- Положение по бухгалтерскому учету «Учет нематериальных активов» ПБУ 14/2007, утвержденное приказом Министерства финансов РФ №153н от 27.12.2007 (с 2008 года);
Положение по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» ПБУ 4/99, утвержденное приказом Министерства финансов РФ №43н от 06.07.1999.
5.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований
Информация о политике эмитента в области научно-технического развития за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, включая раскрытие затрат на осуществление научно-технической деятельности за счет собственных средств эмитента за каждый из отчетных периодов.
Политика эмитента в области научно-технического развития за 5 последних завершенных финансовых лет отсутствует. Затраты на осуществление научно-технической деятельности не проводились
Затраты на осуществление научно-технической деятельности за счет собственных средств эмитента за каждый из отчетных периодов(5 лет).
Сведения в настоящем пункте Проспекта ценных бумаг не приводятся, поскольку Эмитент не осуществляет научно-техническую деятельность за счет собственных средств, соответствующие затраты денежных средств Эмитентом не производились
Сведения о создании и получении эмитентом правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности:
Эмитент является правообладателем следующих товарных знаков (знаков обслуживания):
1. Свидетельство на товарный знак (знак обслуживания) №187865 от 25.04.2000 г. на 10 лет