Данные о собственном капитале представлены в таблице 3.7. В таблице 3.8 представлены определение потребности в финансировании и график возврата кредита.
Таблица 3.7
Собственный капитал
| 1/ 2011 | 2/ 2011 | 1/ 2012 | 2/ 2012 | 1/ 2013 | 2/ 2013 | Итого | ||
| Уставный капитал | 100 | 10 | ||||||
| Целевое финансирование | 100 | 100 | ||||||
| Справка: Остаток средств на счете | 738 | -1 683 | -2 734 | -2 222 | -594 | 1 915 | 6 471 |
Таблица 3.8
Определение потребности в финансировании и график возврата кредита (-),
тыс. руб.
| Наименование | Первоначальная сумма | 1/ 2011 | 2/ 2011 | 1/ 2012 | 2/ 2012 | 1/ 2013 | 2/ 2013 | Итого |
| Годовая процентная ставка | 15% | 15% | 15% | 15% | 15% | 15% | ||
| Поступление денег от кредита | 1 040 | 1 040 | ||||||
| Погашение основного долга | 0 | 504 | 536 | 1 040 | ||||
| Выплаченные проценты | 78 | 40 | 118 | |||||
| Задолженность на конец текущего периода | 1 040 | 536 | 0 | |||||
| Поступления от кредитов | 1 040 | 0 | 0 | 1 040 | ||||
| Погашение кредитов | 0 | 504 | 536 | 1 040 | ||||
| Выплата процентов | 0 | 78 | 40 | 118 | ||||
| Задолженность по кредитам | 1 040 | 536 | 0 | |||||
| Справка: Остаток средств на счете | 738 | -1 683 | -2 734 | -2 222 | -594 | 1 915 | 6 471 |
Произведем расчет инвестиционных затрат требующихся для осуществления проекта.
Затраты фирмы ООО «Бриз» можно разделить на условно-постоянные и переменные. К условно-постоянным затратам, непосредственно не зависящим от объемов продаж, относятся:
- заработная плата основного штата сотрудников;
- аренда складских помещений;
- поддержание работы сайта.
Таблица 3.9
Оптовая цена покупки товара (на ед. продукта, с НДС)
| Наименование | Средняя цена закупки по категории | 1/ 2011 | 2/ 2011 | 1/ 2012 | 2/ 2012 | 1/ 2013 | 2/ 2013 |
| Blu-ray фильмы (до 25 Гб) | 0,27 | 0,29 | 0,30 | 0,32 | 0,34 | 0,36 | 0,38 |
| Blu-ray фильмы (до 50 Гб) | 0,61 | 0,65 | 0,68 | 0,72 | 0,77 | 0,81 | 0,86 |
| DVD фильмы (5 Гб) | 0,13 | 0,14 | 0,15 | 0,15 | 0,16 | 0,17 | 0,18 |
| DVD фильмы (8 Гб) | 0,15 | 0,16 | 0,17 | 0,18 | 0,19 | 0,20 | 0,21 |
| Прочие диски | 0,35 | 0,37 | 0,39 | 0,41 | 0,44 | 0,46 | 0,49 |
Таблица 3.10
Затраты на покупку товара, тыс. руб.
| Наименование | 1/ 2011 | 2/ 2011 | 1/ 2012 | 2/ 2012 | 1/ 2013 | 2/ 2013 | ИТОГО |
| Blu-ray фильмы (до 25 Гб) | 521 | 1 794 | 2 482 | 3 091 | 3 925 | 5 192 | 17 005 |
| Blu-ray фильмы (до 50 Гб) | 943 | 1 871 | 2 507 | 3 072 | 3 400 | 4 222 | 16 014 |
| DVD фильмы (5 Гб) | 283 | 697 | 1 371 | 2 120 | 2 717 | 3 500 | 10 688 |
| DVD фильмы (8 Гб) | 739 | 1 173 | 1 517 | 2 773 | 3 089 | 4 904 | 14 194 |
| Прочие диски | 2 197 | 3 255 | 4 429 | 5 729 | 6 614 | 8 750 | 30 974 |
| = Итого | 4 683 | 8 789 | 12 306 | 16 785 | 19 744 | 26 568 | 88 874 |
Таблица 3.11
Фонд оплаты труда персонала, тыс. руб.
| Наименование |
Кол-во |
Мес. оклад тыс. руб. | 1/ 2011 | 2/ 2011 | 1/ 2012 | 2/ 2012 | 1/ 2013 | 2/ 2013 | Итого |
| IT сотрудники | 3 | 45,0 | 0 | 286 | 605 | 960 | 1 016 | 1 434 | 4 300 |
| Вспомогательный персонал | 5 | 20 | 600 | 635 | 672 | 711 | 753 | 797 | 4 167 |
| Административный персонал | 3 | 85 | 1 530 | 1 619 | 1 714 | 1 814 | 1 919 | 2 031 | 10 627 |
| Коммерческий персонал | 5 | 41 | 1 230 | 1 302 | 1 378 | 1 458 | 1 543 | 1 633 | 8 543 |
| Итого | 3 360 | 3 842 | 4 368 | 4 943 | 5 231 | 5 894 | 27 637 | ||
| Начисленный ЕСН и страхование | 1 142 | 1 306 | 1 485 | 1 681 | 1 778 | 2 004 | 9 397 | ||
| Расходы на зарплату с учетом ЕСН и страхования | 4 502 | 5 148 | 5 853 | 6 623 | 7 009 | 7 898 | 37 034 | ||
| Общая численность персонала | чел. | 13 | 14 | 15 | 16 | 16 | 17 |
В таблице 3.9- 3.10 произведем расчёт основных затрат на покупку товара и оплату труда.