ориентироваться на достижение финансовых целей, стоящих перед компанией в целом.
Рассчитаем прогноз результативных показателей деятельности компании на 2016 год исходя из достигнутой динамики но с учетом сглаживания сезонного фактора.
Ввиду того, что размер заработной платы сотрудников ниже уровня средней заработной платы по муниципальному району, то рекомендуется на 2016 год сформировать фонд оплаты труда, подразумевающий поэтапный выход на средний заработок соответствующий среднему заработку по району с учетом индекса инфляции и коэффициента роста заработной платы.
Рисунок 36 — Получение уравнения тренда показателя выручки компании
На основании полученного уравнения регрессии строим прогноз выручки компании на 2016 год. Исходя из среднегодового соотношения выручки и себестоимости получаем возможные качественные показатели компании.
Как показал проведенный инвестиционный анализ (таблица 17) только из учета прогнозного уровня выручки компания прибыль в 2016 году планируется на уровне 3548,3 тыс. руб. Предлагается в 2015 году уровень оплаты труда будет не менее уровня средне районного с учетом поправочных коэффициентов на инфляцию (+6% в год) и на средне районный уровень роста оплаты труда (в 2016 году проектируется на уровне +8%). Средняя заработная плата по компании составит 13663,6 руб. в месяц, а среди менеджеров — 16388,0 руб. в месяц.
Особое отношение к категории менеджер отдела продаж обусловлено их ролью как доходобразующего звена компании. Проблема заключалась в том, что в организации изначально не была спроектирована эффективная система работы с персоналом.
В условиях острой конкуренции за квалифицированных сотрудников и ввиду нехватки рабочих рук перед работодателями в сфере деятельности организации (то есть на розничном рынке) особо остро встает задача создать интересные возможности карьерного роста, раскрывающие потенциал человека. Чтобы оправдать ожидания работников и удержать их, руководителям фирмы необходимо правильно мотивировать своих сотрудников.
В данном случае мотивация менеджеров на увеличение доходов будет реально работать не только на повышение экономической эффективности предприятия, но и в целях создания благоприятной социально-психологической среды для сотрудников, обеспечивающих основной доход компании.
Экспертная оценка (в экспертную комиссию входили начальник отдела снабжения, бухгалтер, начальник отдела продаж) показала возможности роста выручки компании на 5-15% в год дополнительно к тренду при условии активной вовлеченности сотрудников продающих подразделений в деятельность по повышен6ию доходности предприятия. Рассчитаем среднюю дополнительную доходность как 10 % к тренду на 2014 год. Результаты вычислений приведены в таблице 19.