Geum.ru

Н. А. Лопашенко сведения об авторе Наталья Александровна Лопашенко (род. 28 сентября 1959 г.) доктор юридических наук, профессор. Закон

Вид материалаЗакон
Подобный материал:
1   ...   50   51   52   53   54   55   56   57   ...   68

6. Банковские пластиковые карточки классифицируются по разным основаниям.

Так, юридическим лицам эмитент может выдавать банковские карты следующих типов:

1) расчетную корпоративную карту, использование которой позволяет держателю, уполномоченному юридическим лицом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете юридического лица в пределах расходного лимита, установленного эмитентом в соответствии с условиями договора с клиентом, согласно перечню разрешенных операций;

2) кредитную корпоративную карту, использование которой позволяет держателю, уполномоченному юридическим лицом, осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом в соответствии с условиями договора с клиентом, согласно перечню разрешенных операций.

С точки зрения механизма расчетов они могут быть двусторонними (владельцы используют эти карточки в замкнутых сетях для покупки товаров, контролируемых эмитентом карточки, - в универмагах, на бензоколонках и т.п.) и многосторонними (их владельцы имеют право покупать товары в кредит у различных организаций различных собственников, признающих эти карты; например карты "Америкэн Экспресс").

В зависимости от функциональных характеристик выделяют кредитные и дебетовые карточки. Владельцам первых в банке открывается кредитная линия; они могут пользоваться картой при покупке товаров и при получении ссуд в пределах установленного банком лимита. Для покупки товаров здесь используется банковский кредит. Дебетовые (дебетные) карточки предполагают внесение приобретающим ее клиентом на счет в банк определенной суммы, в рамках которой он может впоследствии осуществлять свои расходы. Дебетовые карты предназначены для получения наличных денег в банковских автоматах или для покупки товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карточки в банке.

Наряду с кредитными карточками выделяют расчетные, или платежные, карточки. Последние отличаются от кредитных тем, что при их использовании общая сумма долга платежной карточки должна погашаться полностью в течение определенного времени после выписки долга без права продления кредита. В случае просрочки платежа с владельца карточки взимается повышенный процент. Примером таких карточек могут служить карточки туризма и развлечений, которые применяются во всем мире для оплаты торговых и сервисных мероприятий и представляют их владельцам различные льготы по бронированию авиабилетов, гостиниц, получению скидок с цены товара, страхованию жизни и т.д.

Существуют и другие виды пластиковых карточек (индивидуальные и корпоративные, чековые гарантийные карточки и т.д.).

7. Согласно Положению ЦБР от 24 декабря 2004 г., расчетная карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной кредитной организацией - эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого кредитной организацией - эмитентом в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт) (п. 1.5).

8. Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией - эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора (п. 1.5 Положения ЦБР от 24 декабря 2004 г.).

9. К платежным документам, не являющимся ценными бумагами, следует относить документы, позволяющие произвести как наличные, так и безналичные расчеты. Примерами могут служить чеки, в том числе дорожные чеки и еврочеки, не обладающие признаками ценных бумаг; банковские тратты, платежные поручения и другие <1>.

--------------------------------

<1> Некоторые авторы относят к предмету преступления также авизо. См., например: Российское уголовное право. В 2 т. / Под ред. проф. Л.В. Иногамовой-Хегай; проф. В.С. Комиссарова; проф. А.И. Рарога. Т. 2. Особенная часть. М., 2003. С. 325.


10. К чекам в наиболее обобщенном смысле относят документы, содержащие безусловный приказ банку или иному финансовому учреждению произвести выплату указанной в нем суммы с текущего счета чековладельца; он может быть использован и в качестве средства распоряжения текущим счетом или кредитом, предоставленным банком.

Специалисты в банковском деле выделяют чеки предъявительские, именные, ордерные, аккредитивы (банковские чеки), чековые книжки, дорожные чеки. Чеки печатаются на бумаге с помощью стальной гравюры и имеют различные средства защиты (водяные знаки, сетку, магнитную полосу и т.д.), а также реквизиты, которые заполняет владелец чека.

11. Платежным поручением является распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке (ст. 863 ГК РФ). Платежными поручениями могут производиться:

а) перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;

б) перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;

в) перечисления денежных средств в целях возврата (размещения) кредитов (займов), (депозитов) и уплаты процентов по ним;

г) перечисления денежных средств в других целях, предусмотренных законодательством или договором (п. п. 3.1, 3.2 Положения ЦБР от 3 октября 2002 г.).

Платежные поручения принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счете плательщика. При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика, а также если договором банковского счета не определены условия оплаты расчетных документов сверх имеющихся на счете денежных средств, платежные поручения помещаются в картотеку по внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок". Оплата платежных поручений производится по мере поступления средств в очередности, установленной законодательством (п. п. 3.5, 3.6 Положения ЦБР от 3 октября 2002 г.).

12. Очевидно, к иным платежным документам, не являющимся ценными бумагами, следует относить и еще одну разновидность платежных карт, специально не указанных в ст. 187 УК РФ, но упоминающихся в Положении ЦБР от 24 декабря 2004 г., - предоплаченные карты. Под ними Положение понимает карты, предназначенные для совершения их держателем операций, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией - эмитентом от своего имени, и удостоверяющие право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации - эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств (п. 1.5).

13. По ст. 187 УК РФ, платежные документы должны обладать теми же признаками предмета, что и предмет по ст. 186 УК РФ:

1) подделываются только платежные документы, находящиеся в обращении;

2) платежные документы не являются настоящими, они фальшивы;

3) степень схожести их с настоящими достаточно высока.

14. Объективная сторона состоит в двух самостоятельных формах:

1) в изготовлении с целью сбыта поддельных платежных документов;

2) в их сбыте.

Для наличия оконченного преступления достаточно одной из форм.

15. Под изготовлением поддельных кредитных или расчетных карт и иных платежных документов понимают их полную или частичную подделку.

16. Специалисты выделяют три вида подделки пластиковых кредитных карт:

1) они похищаются у законных владельцев, и в реквизиты карточки (номер, имя и фамилию владельца, его подпись, цифровой код на магнитной полосе) вносятся новые данные, которые списываются с контрактов между фирмами, со счетов, копирок со счетов и т.п.;

2) в настоящие кредитные карточки вносят изменения путем запечатывания букв и цифр, впечатанных в плоскость карточки, или термической подделки. Разница между первым и вторым видом - в содержании подлога, вносимого в настоящую карточку. Если в первом случае данные, внесенные в нее, принадлежат какой-либо другой карточке и, соответственно, другому законному владельцу, то во втором случае поддельная запись произвольна, она не имеет отношения к чужой кредитной карте; происходит посягательство только на права владельца похищенной карточки;

3) изготавливаются полностью поддельные кредитные карты. Способ этот, однако, крайне дорог и используют его только организованные преступные группировки. Преступники нарезают на куски формата кредитной карты чистую пластмассу "White Plastic Crime" и на них наносят действительные данные (номер карточки, срок действия, фамилию и др.).

Такие же виды подделки выделяются и применительно к чекам.

17. Под сбытом предметов преступления понимают любые как возмездные, так и безвозмездные формы их введения в оборот.

18. Преступление окончено в момент изготовления хотя бы одного документа или в момент его сбыта.

19. Субъективная сторона характеризуется только прямым умыслом.

20. Для изготовления предмета преступления необходима цель сбыта. При сбыте поддельных кредитных либо расчетных карт, а также иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами, лицом, их не изготавливавшим, необходимо осознание им факта поддельности предмета преступления.

Мотив преступления в законе не оговорен; он может быть любым.

21. Субъект преступления характеризуется общими признаками субъекта.

22. В ч. 2 ст. 187 УК РФ предусмотрено ужесточение уголовного наказания, если деяние совершено организованной группой.

23. Состав не охватывает присвоение средств по поддельным платежным документам и причинение вреда собственнику этих средств. Оно должно дополнительно квалифицироваться как хищение.

В то же время в числе способов хищения законодатель специально не называет применения поддельных платежных документов, и невменение здесь ст. 187 УК РФ повлечет недооценку общественной опасности содеянного виновным.


Статья 188. Контрабанда


Комментарий к статье 188


1. О состоянии преступности, связанной с контрабандой, свидетельствуют следующие таблица и диаграмма (не приводится).


Таблица 39


Состояние и тенденции контрабандной преступности

(ст. 188 УК РФ) в 1997 - 2005 гг.
1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

Количество
возбужденных
уголовных дел

3375

3525

3982

4371

3860

3498

3752

3612

4390

В % к 1997 году
-

104,4
118,0
129,5
114,4
103,6
111,2
107,0
130,1

В % к предыду-
щему году

-

104,4
113,0
109,8
88,3
90,6
107,3
96,3
121,5

В % к
экономической
преступности
(гл. 22 УК)

5,5

4,1

3,4

2,7

2,3

2,4

3,1

6,1

5,1

В % ко всей
преступности
за год

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

Количество лиц,
привлеченных к
ответственности
1778
1654
1784
1662
1293
1025
1012
1194
1330

В % к 1997 году
-

93,0
100,3
93,5
72,7
57,6
56,9
67,2
74,8

В % к предыду-
щему году

-

93,0
107,9
93,2
77,8
79,3
98,7
118,0
111,4

В % к общему
количеству
привлеченных за
преступления в
сфере
экономической
деятельности
(гл. 22 УК)

4,3

2,7

2,0

1,3

1,0

1,0

1,2

7,6

6,7

В % к общему
количеству
привлеченных к
ответственности
по всем престу-
плениям за год

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

0,01


Диаграмма 36


Динамика контрабандной преступности и привлечения

к уголовной ответственности за нее в 1997 - 2005 гг.


Диаграмма не приводится.


2. Объект контрабанды - общественные экономические отношения, соответствующие принципу запрета заведомо криминальных форм поведения в экономической деятельности.

Контрабанда опасна, поскольку государство не получает доходов в бюджет от перевозимого товара; нарушаются многие таможенные нормы; причиняется ущерб общественной безопасности, когда предметом контрабанды выступают запрещенные в гражданском обороте предметы; обедняется культурное достояние народа при вывозе ценностей.

3. Нормативный материал к статье включает: Таможенный кодекс РФ <1>; Федеральный закон от 8 декабря 2003 г. N 164-ФЗ "Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности" <2> (далее - Закон о внешнеторговой деятельности); Постановление Правительства РФ от 2 февраля 2005 г. N 50 "О порядке применения средств и методов контроля при осуществлении пропуска лиц, транспортных средств, грузов, товаров и животных через Государственную границу Российской Федерации" <3>; Постановление Пленума Верховного Суда СССР от 3 февраля 1978 г. N 2 "О судебной практике по делам о контрабанде" <4> в части, не противоречащей новому уголовному закону, и др.

--------------------------------

<1> СЗ РФ. 2003. N 22. Ст. 2066.

<2> СЗ РФ. 2003. N 50. Ст. 4850 (с послед. изм.).

<3> СЗ РФ. 2005. N 6. Ст. 462.

<4> Сборник постановлений Пленумов Верховных Судов СССР и РСФСР (РФ) по уголовным делам. М., 1999. С. 128 - 131.


4. Термин "контрабанда" происходит от итальянского contrabando: contra - против и bando - правительственный указ. Контрабанда, таким образом, означает дословно нарушение нормативных актов государства.

Статья 188 УК РФ предусматривает два вида уголовно наказуемой контрабанды: менее опасный, включенный в ч. 1 ст. 188 УК РФ, и более опасный, который определяется ч. 2 этой статьи. Разграничение между названными видами контрабанды происходит в основном по предмету - незаконно перемещаемым через границу ценностям, и по одному из элементов объективной стороны - размеру этих ценностей. По ч. 1 деяние должно быть совершено в крупном размере; для более опасного вида контрабанды это не является обязательным условием.

5. В любом случае предметом контрабанды выступают, согласно ст. 188 УК РФ, товары или иные предметы.

6. Понятие товаров регламентировано в ст. 11 Таможенного кодекса РФ: любое перемещаемое через таможенную границу движимое имущество, а также перемещаемые через таможенную границу отнесенные к недвижимым вещам транспортные средства.

7. Что же касается иных предметов, то такого понятия таможенное законодательство не знает. Единственное, что выделено из понятия товаров в Таможенном кодексе РФ, - это транспортные средства (кроме включенных в понятие товаров), которые представляют собой любое морское (речное) судно (включая самоходные и несамоходные лихтеры и баржи, а также судно на подводных крыльях), судно на воздушной подушке, воздушное судно, автотранспортное средство (включая прицепы, полуприцепы и комбинированные транспортные средства) или единицу железнодорожного подвижного состава, которые используются в международных перевозках для платной перевозки лиц либо платной или бесплатной промышленной или коммерческой перевозки товаров, а также их штатные запасные части, принадлежности и оборудование, содержащиеся в штатных баках горюче-смазочные материалы и топливо, если они перевозятся вместе с транспортными средствами (ст. 11 Таможенного кодекса РФ).

Видимо, эти транспортные средства и следует относить к понятию иных предметов в уголовно наказуемой контрабанде.

8. Предметом менее опасного вида контрабанды (ч. 1 ст. 188 УК РФ) выступают любые товары и иные предметы, кроме тех, которые указаны в ч. 2 статьи. Чаще других в качестве контрабанды перевозятся валюта, ювелирные ценности, часы, техника различного назначения и др.

9. Предметом контрабанды, наказуемой по ч. 2 ст. 188 УК РФ, выступают следующие категории предметов:

1) наркотические средства;

2) психотропные вещества;

3) сильнодействующие вещества;

4) ядовитые вещества;

5) отравляющие вещества;

6) взрывчатые вещества;

7) радиоактивные вещества;

8) радиационные источники;

9) ядерные материалы;

10) огнестрельное оружие;

11) взрывные устройства;

12) боеприпасы;

13) оружие массового поражения;

14) средства его доставки;

15) иное вооружение;

16) иная военная техника;

17) материалы и оборудование, которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, средств его доставки, иного вооружения, иной военной техники, в отношении которых установлены специальные правила перемещения через таможенную границу Российской Федерации;

18) стратегически важные сырьевые товары;

19) культурные ценности, в отношении которых установлены специальные правила перемещения через таможенную границу Российской Федерации.

10. Наркотические средства - это вещества синтетического или естественного происхождения, препараты, растения, включенные в Перечень наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в Российской Федерации в соответствии с законодательством России, международными договорами РФ, в том числе Единой конвенцией о наркотических средствах 1961 года <1> (ст. 1 Федерального закона от 8 января 1998 г. N 3-ФЗ "О наркотических средствах и психотропных веществах", далее - Закон о наркотических средствах) <2>.

--------------------------------

<1> Заключена 30 марта 1961 г. в Нью-Йорке. См.: Сборник действующих договоров, соглашений и конвенций, заключенных СССР с иностранными государствами. Вып. XXIII. М., 1970. С. 105 - 136.

<2> СЗ РФ. 1998. N 2. Ст. 219 (с послед. изм.).


Согласно Постановлению Правительства РФ от 7 февраля 2006 г. N 76 "Об утверждении крупного и особо крупного размеров наркотических средств и психотропных веществ для целей статей 228, 228.1 и 229 Уголовного кодекса Российской Федерации" <1>, к наркотическим средствам относят, например, ацеторфин, гашиш, героин, ДОБ, каннабис (марихуану), кат, кодеин, кокаин, лист кока, морфин, оксиморфон, опий, пропирам и т.д.