Годовой отчет ОАО «тмз» за 2008 год г. Тутаев, 2009 г
| Вид материала | Отчет |
- Утвердить годовой отчет Общества за 2008 год, годовую бухгалтерскую отчетность Общества, 43.72kb.
- Годовой отчет апатиты, 2009 г. Кольского отделения Российского минералогического общества, 224.43kb.
- Годовой отчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Молочный завод» за 2008 год, 358.23kb.
- Годовой отчет ОАО «Южноуральский молочный завод» за 2008 гОД, 469.04kb.
- Годовой отчет по результатам работы за 2008 год, 1078.7kb.
- Годовой отчёт ОАО "Борисоглебский трикотаж" за 2008 год, 157.16kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества Научно-производственной фирмы, 98.09kb.
- Годовой отчет ОАО «ставропольский пивовареный завод» за 2009 год, 400kb.
- Годовой отчет ОАО "Дорожно-сервисная компания" за 2009 год, 514.74kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Горячеключевская мебельная фабрика», 301.17kb.
Кроме того, уплачены пени в размере 10101 тыс. руб. начисленные за период процедуры банкротства и присужденные Арбитражным судом.
Текущая задолженность в бюджет и в государственные внебюджетные фонды составляет на 01.01.2009 года – 78660 тыс. руб., из которой срок уплаты не наступил на 01.01.2009 года – 66594 тыс. руб.
Просроченная задолженность составила 12066 тыс. руб., из которой 3562 тыс. руб. уплачено в январе 2009 года, 1668 тыс. руб. уплачено в феврале 2009 года.
Кроме текущей задолженности в бюджет и внебюджетные фонды в балансе общества в составе кредиторской задолженности на забалансовых счетах числится задолженность, по которой налоговые органы утратили право на взыскание в размере 1710886 тыс. руб.
Налоговые органы до октября 2008 года необоснованно начисляли пени на нереальную задолженность, в связи с чем общество вынуждено было вести споры с налоговыми органами в Арбитражном суде.
Решением от 24.10.2008 года по делу № А82-6829/2008-19 данные действия инспекции признаны незаконными, начисление пени с 01.10.2008 года прекращено, ранее начисленные пени подлежат списанию.
Долгосрочные финансовые вложения ОАО “ТМЗ” на конец года составили - 25712 тыс. руб.. В декабре 2008 года Общество осуществило долгосрочные финансовые вложения - (передача имущества) в размере 25660 тыс. руб. в виде вклада в уставный капитал ООО «Ваулово». ООО «Ваулово» создано на базе подсобного хозяйства ОАО «ТМЗ» со 100 % учредительством, согласно решению совета директоров № 1-08 от 15.07.2008 г.
В 2008 году дивидендов от финансовых вложений не поступало.
Показатели, характеризующие платежеспособность и устойчивость общества за 2008 г.
Таблица 12
| Коэффициенты | Норма коэфф. | На 01.01.07 г. | На 01.01.08 г. | На 01.01.09 г. | |||
| в соот- ветствии с валютой баланса | с учетом списания нереальн. задолжен. | в соот- ветствии с валютой баланса | с учетом списания нереальн. задолжен. | в соот- ветствии с валютой баланса | с учетом списания нереальн. задолжен. | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | К 2 | 0,402 | 2,441 | 0,475 | 2,155 | 0,482 | 1,309 |
Доля оборотных средств в активах | К 0,5 | 0,331 | 0,331 | 0,368 | 0,368 | 0,402 | 0,402 |
| Коэффициент обеспеченности собственными источниками финансирования | не менее 0,1 | -1,487 | 0,587 | -1,260 | 0,380 | -1,241 | 0,071 |
| Коэффициент финансовой независимости | К 0,5 | 0,177 | 0,864 | 0,169 | 0,772 | 0,10 | 0,63 |
| Коэффициент восстановления платёжеспособности | не менее 1,0 | 0,204 | 1,658 | 0,274 | 1,869 | 0,237 | 0,232 |
Показатели, характеризующие платежеспособность и устойчивость предприятия незначительно снизились. В случае списания нереальной задолженности могут соответствовать нормативным значениям.
5.3. Использование основных фондов
По состоянию на 01.01.2009 г. остаточная стоимость основных фондов составила 1145157 тыс. руб., из них:
- промышленно-производственные основные фонды – 1108400 тыс. руб.;
- фонды других отраслей и непромышленные фонды – 36757 тыс. руб.
Удельный вес активной части в стоимости промышленно-производственных фондов составил 52,3 %.
Возрастной состав активной части промышленно-производственных фондов
Таблица 13
| Наименование | Всего, шт. | Возрастной состав | ||||
| до 5 лет | 5 -10 | 10-15 | 15-20 | св. 20лет | ||
| Металлорежущее оборудование | 3518 | 36 | 34 | 130 | 448 | 2870 |
| Кузнечно-прессовое оборудование | 235 | 2 | 3 | 14 | 58 | 158 |
| Литейное оборудование | 188 | 16 | 7 | 6 | 45 | 114 |
| Прочее оборудование | 826 | 18 | 48 | 57 | 272 | 431 |
| ИТОГО: | 4767 | 72 | 92 | 207 | 823 | 3573 |
Коэффициент износа активной части промышленно-производственных фондов – 78,3 %, при этом удельный вес полностью самортизированных фондов – 63,7 %, в т.ч. по машинам и оборудованию – 62,6 %, т.е. активная часть промышленно-производственных фондов имеет достаточно высокую степень износа. Процент обновления основных фондов составляет – 5,6 %.
Основным показателем использования основных фондов служит фондоотдача. В 2008 г. она составила – 107,6 коп. на 1 руб. основных производственных фондов – это ниже, чем в 2007 г. на 16,7 коп.
VI. ИНФОРМАЦИЯ О СОВЕРШЕННЫХ ОБЩЕСТВОМ КРУПНЫХ СДЕЛКАХ И СДЕЛКАХ С ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬЮ
В отчетном 2008 году сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» крупными сделками, а также иных сделок, на совершение которых в соответствии с уставом общества, распространяется порядок одобрения крупных сделок и сделок, признаваемых в соответствии с федеральным законом «Об акционерных обществах» сделками, в совершении которых иметься заинтересованность, обществом не совершалось.
VII. ОТЧЕТ О ВЫПЛАТЕ ДИВИДЕНДОВ ПО АКЦИЯМ ОАО «ТМЗ»
Порядок начисления и выплаты дивидендов акционерам ОАО “ТМЗ» определен статьями 6 и 9 устава ОАО «ТМЗ» и Федеральным законом № 208-ФЗ «Об акционерных обществах».
На годовом общем собрании акционеров ОАО «ТМЗ» 06.06.08 г. было принято решение: «Дивиденды по всем видам и тапам акций ОАО «ТМЗ» за 2007 г. не начислять», в связи с направлением чистой прибыли в сумме 6239 тыс.руб. на развитие производства.
Объем инвестиций в капитальные вложения в 2008 году составил - 252820 тыс.руб., в т.ч.- промышленное строительство и приобретение основных средств - 249988 тыс.руб.,- затраты на НИОКР - 2832 тыс.руб.
По объектам промышленно - производственного назначения приобретены и введены в эксплуатацию объекты высокопроизводительных, технологических основных средств на сумму - 157716 тыс.руб.,
Источниками капитальных вложений являлись: амортизационные отчисления - 64500 тыс.руб.; чистая прибыль за 2007 год - 6239 тыс.руб.; долгосрочные и краткосрочные кредиты банков -182081 тыс.руб.
Таким образом, вся полученная в 2007 году чистая прибыль использована обществом на финансирование капитальных вложений в 2008 году.
Согласно бизнес-плану общество планировало получить в 2008 году прибыль в размере 59;3млн.руб. По итогам работы за 9 месяцев фактически уже было получено прибыли от продаж 47,9 млн.руб.
Однако, в результате начавшегося финансово - экономического кризиса произошел спад производства, резко уменьшился платежеспособный спрос и, как следствие, деятельность Общества с IV квартала 2008 года стала убыточной.
По итогам финансово-хозяйственной деятельности за 2008 год обществом получен балансовый убыток в размере 107;7млн.руб.
Начисление и выплата дивидендов согласно Закону «Об акционерных обществах» осуществляется за счет прибыли предприятия, следовательно, по итогам работы за 2008 год ОАО «ТМЗ» не имеет источника для начисления и выплаты дивидендов акционерам Общества.
VIII. ОПИСАНИЕ ОСНОВНЫХ ФАКТОРОВ РИСКА, СВЯЗАННЫХ С ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ ОБЩЕСТВА
Страновые и политические риски
Открытое акционерное общество «Тутаевский моторный завод» является компанией, зарегистрированной в Российской федерации осуществляющей свою деятельность в основном на территории РФ, поэтому существенное влияние на его деятельность оказывают как общие изменения, происходящие в государстве, так и развитие регионов.
Последние пять лет в России отмечены политической стабилизацией, создавшей благоприятный климат для инвестирования в отечественную промышленность и резко снизившей политические риски, связанные с нашей страной. Одновременно, начиная с 2001 года, стали расти страновые риски в Европе и Соединенных Штатах, что связано с рядом кризисных явлений в мировой экономике и резким ухудшением международной обстановки.
Все это не только позволило российским предпринимателям отказаться от крупномасштабного вывоза капитала за рубеж, но и побудило многих из них диверсифицировать свой бизнес в России и инвестировать заработанные средства в российские предприятия.
Инвестиции в России сопряжены с определенными рисками. Однако на протяжении последний пяти лет в России наблюдается устойчивый экономический рост. Кроме того, опережающими темпами по сравнению с ВВП растут реальные доходы населения, что способствует быстрому росту потребления в сегменте высококачественных товаров для среднего класса.
Принятые меры по снижению темпов роста инфляции, устранению отставания темпов роста заработной платы от темпов роста инфляции, повышению минимальных размеров пенсий объективно способствуют стабилизации социальной ситуации.
Финансовые риски
В связи с тем, что предприятие осуществляет внешнеторговую деятельность, валютные риски достаточно велики, поскольку основной расчетной валютой по экспортным контрактам является доллар США, рост курса национальной валюты по отношению к доллару США оказывает отрицательное влияние на деятельность общества.
Колебания процентных ставок в связи с экономическим кризисом отражаются на финансово-хозяйственной деятельности общества, поскольку предприятие использует в своей деятельности заемные средства. В то же время заемные средства составляют сумму, эквивалентную 4,3% годовой выручки предприятия, что говорит о том, что даже существенное изменение ставок кредитования не окажет значительного влияния на финансовые показатели общества.
Прогнозируемые значения инфляции на 2009 год составляет 10%-12%, что значительно больше в сравнении с 2008 г.
В то же время российская экономика характеризуется в целом высоким уровнем инфляции. Часть расходов общества зависит от общего уровня цен в России – в частности, заработная плата.
При росте инфляции эмитент планирует уделить особое внимание повышению оборачиваемости оборотных активов, в основном за счет изменения существующих договорных отношений с потребителями, с целью сокращения дебиторской задолженности покупателей. В целом влияние инфляционных факторов на финансовую устойчивость эмитента прогнозируется при составлении финансовых планов общества.
Изменение налогового законодательства было проведено по всей территории России, начиная с 1 января 2002 года, когда была изменена ставка и отменены льготы по налогу на прибыль. В настоящее время ставка налога на прибыль составляет 20%. Правительство РФ в ближайшие три года намерено проводить налоговую реформу, поступательно снижая налоговую нагрузку темпами примерно 1% ВВП в год. С 1 января 2004 года был отменен налог с продаж, а ставка НДС была снижена с 20 до 18% с сохранением льготной пониженной ставки в размере от 0 до 10% для ряда товаров. Также рассматривается возможность снижения в обозримом будущем НДС до 15-16% с отменой льгот.
Информация о группах риска, их факторах и мероприятиях по их снижению в ОАО «ТМЗ» приведены в таблице 19
Таблица 19
| № п/п | Группа рисков | Факторы риска | Возмо-жные потери (в % от плани-руемого дохода) | Мероприятия по снижению рисков |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Отраслевые | 1.1. Повышение цен на материалы | 10 | 1. Отработка мероприятий по снижению материалоемкости продукции. 2. Проведение мероприятий по замене дорогостоящих материалов на менее дешевые 3. Грамотное проведение закупок |
| 1.2. Повышение цен на услуги топливно-энергетического комплекса | 5 | 1. Отработка энергосберегающих технологий 2. Отработка мероприятий по оптимизации расхода энергоресурсов. | ||
| 1.3. Появление конкурентной продукции на других предприятиях | 20 | 1. Работа над улучшением качества и потребительских свойств продукции | ||
| 2. | Макроэконо-мические | 1. Несовершенство системы налогообложения | 10 | 1. Повышение квалификации работников бухгалтерии и финансово-экономической и юридической служб. |
| 2. Нестабильность ситуации на товарных рынках | 15 | 1. Расширение номенклатуры выпускаемой продукции | ||
| 3. Инфляция | 30 | 1. Проведение индексации цен на продукцию предприятия в разумных пределах | ||
| 4. Изменение банковских процентов, налоговых ставок | - | Подобные тенденции не прогнозируются. | ||
| 5. Уровень оплаты труда, уровень безработицы | 20 | Сохранение соотношения темпов роста заработной платы и производительности труда | ||
| 3. | Страновые и регио-нальные | 1.Опасность стихийных бедствий | - | Данные риски не прогнозируются и маловероятны |
| 2. Военные действия, ЧП забастовки | - | Данные риски не прогнозируются и маловероятны | ||
| 4. | Финансовые | 4.1. Изменение валютного курса | 20 | Снижение закупок импортного оборудования |
| 4.2.Неплатеждеспособ-ность потребителей | 40 | 1.Полноценное юридическое обеспечение всех типов договоров и соглашений | ||
| 4.3 Повышенный уровень инфляции | До 50 | 1. Гибкая жесткая ценовая политика 2.Расширение номенклатуры продукции | ||
| 5. | Правовые | 5.1. Изменение налогового законодательства | 10 | 1. Поддержание действующих лицензий и аккредитаций и оперативное оформление новых 2. Мониторинг ситуации с лицензионным обеспечением и оперативная реакция на изменения |
| 5.2. Несвоевременное и некачественное исполнение обязанностей налогоплательщика | 5 | 1.Своевременное изучение изменений налогового законодательства 2.Повышение квалификации персонала | ||
| 6. |
| 6.1. Потеря потребителей из-за успехов конкурентов | 40 | 1. Модернизация продукции и улучшение её потребительских свойств 2. Гибкая ценовая политика 3. Постоянное формирование новых научно-технических заделов |
| 6.2. Проблемы с имиджем | До 20 | 1.Поддержание сайта в Интернете 2. Постоянное участие в выставках 3.Система подготовки и воспроизводство кадров 4. Наличие структуры по обеспечению рекламно-информационной деятельности | ||
| 6.3. Кадровые проблемы | До 30 | 1. Омоложение персонала за счет студентов ВУЗов 2. Система подготовки и воспроизводства специалистов | ||
| 6.4. Слабость производственной базы | До 20 | 1. Обновление и модернизация производственной базы | ||
| 6.5.Недостаточность оборотных средств | До 20 | 1. Решение вопросов кредитования 2.Жесткий финансовый контроль денежных платежей 3. Высокий уровень финансово-экономического планирования |
IX. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ОАО «ТМЗ»
Основными направлениями деятельности ОАО «Тутаевский моторный завод» является выпуск дизельных 8-цилиндровых V-образных двигателей многоцелевого назначения размерностью 140 х 140 мм. Данная конструкция двигателя позволяет увеличить ход поршня до 150 мм, что в конечном итоге, позволяет форсировать двигатель по мощности до 1000 л.с. Увеличение диапазона мощности тутаевских дизелей, в свою очередь, позволит расширить область востребованности этих моторов на российском рынке и за рубежом.
ОАО «ТМЗ» выпускает около сорока модификаций двигателей различного назначения и присутствует практически во всех сегментах рынка моторов. Для того, что укрепить и расширить свои позиции, предстоит сделать еще очень многое. Сделав упор на индивидуальную работу с потребителями, для обеспечения в конечном продукте максимально возможного соответствия требованиям по конструктивному исполнению, техническим параметрам и дополнительному оборудованию, мы обязаны выполнять постоянно ужесточающиеся нормы по безопасности и экологии. Так, ближайшая перспектива развития автомобильных модификаций связана с освоением производства двигателей, соответствующих третьему экологическому классу – «Евро-3». Проводится комплекс научно-технических и опытно-конструкторских работ по созданию мотора с показателями по экологии на уровне норм «Евро-4», которые вводятся в России с 2010 года.
Следующая ниша – промышленные двигатели, используемые для привода генераторов в составе дизельных электростанций или другого оборудования. ТМЗ предлагается две модификации для электростанций мощностью 200 и 250 кВт. Начался выпуск еще одной модификации мощностью 315 кВт. Дальнейшее развитие этой модели – двигатель до 600 л.с., используемый в стационарном варианте для привода разного оборудования.
Перспектива судовых двигателей ТМЗ связана с модернизацией выпускаемых в настоящее время двух модификаций, направленных на улучшение потребительских свойств.
В числе ближайших планов нашего завода – модернизация производства коробок перемены передач, которые, наряду с двигателями, являются основной и востребованной выпускаемой продукцией. 238-я коробка модификации «А» и «Б», перешедшая к нам еще с ЯМЗ, морально устарела еще десятилетие назад. В 1998 году, посредством замены её второй части – демультипликатора на новый она была усовершенствована и преобразована в коробку ВМ. То есть по потребительским качествам она превосходит прежние модификации «А» и «Б», но недочеты основной части КП остались.
Совершенствование двигателей Ярославского моторного завода в части достижения ими экологических норм «Евро-2» и «Евро-3» повлекло за собой увеличение их мощности и крутящего момента, поэтому условия работы 238-й коробки постоянно ужесточаются. Силами специалистов ТМЗ и Ярославской компании ЯТИГ - Инженеринг спроектирована новая коробка 238 ВМ. Её технические характеристики согласованы с главным заказчиком – Минским автомобильным заводом.
Учитывая, что точности деталей, заложенные в конструкцию перспективной коробки, значительно превосходят сегодняшние, необходима модернизация технологических процессов.
Развивающийся в настоящее время финансово-экономический кризис в значительной степени отразился на деятельности ОАО «Тутаевский моторный завод».
Решение проблем, сложившихся в результате кризиса выходит за рамки возможностей администрации предприятия, и требуют вмешательства и поддержки государственных органов.