Ежеквартальныйотче т общество с ограниченной ответственностью «Стальфонд – Недвижимость»
| Вид материала | Документы |
СодержаниеIV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента 4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента 4.1.1 |
- Решением участника №, 420.72kb.
- Утвержден, 378.19kb.
- Утверждено протокол учредительного собрания общества с ограниченной ответственностью, 503.98kb.
- Решением собрания учредителей, 297.27kb.
- Общество с ограниченной ответственностью, 8.74kb.
- «наименование», 1070.76kb.
- «Гармония» Общество с ограниченной ответственностью, 12.56kb.
- Язи с жалобами закрытого акционерного общества «Недвижимость-М», общества с ограниченной, 268.17kb.
- Ежеквартальныйотче т общество с ограниченной ответственностью «таиф-финанс», 1792.34kb.
- А. В. Волкогон Общество с ограниченной ответственностью: теория, закон, 2055.14kb.
IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1.1. Прибыль и убытки
Единица измерения: тыс. руб.
| Наименование показателя | 2010, 6 мес. | 2011, 6 мес. |
| Выручка | 23 812 | 21 702 |
| Валовая прибыль | 4 889 | -9 515 |
| Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 45 718 | -22 986 |
| Рентабельность собственного капитала, % | 64.79 | |
| Рентабельность активов, % | 4.92 | |
| Коэффициент чистой прибыльности, % | 192 | |
| Рентабельность продукции (продаж), % | 18.74 | |
| Оборачиваемость капитала | 0.03 | 0.03 |
| Сумма непокрытого убытка на отчетную дату | 0 | |
| Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса | 0 | |
Методика расчета показателей, а также стандарты бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми рассчитаны показатели:
Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная «Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10 октября 2006 года № 06-117/пз-н.
Экономический анализ прибыльности/убыточности эмитента исходя из динамики приведенных показателей. В том числе раскрывается информация о причинах, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к убыткам/прибыли эмитента, отраженным в бухгалтерской отчетности по состоянию на момент окончания отчетного квартала в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет):
Экономический анализ прибыльности/убыточности эмитента исходя из динамики приведенных показателей. В том числе раскрывается информация о причинах, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к убыткам/прибыли эмитента, отраженным в бухгалтерской отчетности по состоянию на момент окончания отчетного квартала в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет):
Экономический анализ прибыльности/убыточности эмитента исходя из динамики приведенных показателей. В том числе раскрывается информация о причинах, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к убыткам/прибыли эмитента, отраженным в бухгалтерской отчетности по состоянию на момент окончания отчетного квартала в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет):
Выручка Эмитента в 2006, 2007, 2008 и 2009 году составила 4 711 тыс.руб., 8000 тыс. руб., 27 919 тыс. руб. и 111 609 тыс. руб. соответственно. Рост выручки в указанный период обусловлен сменой вида деятельности, приносящего доход, на экономически более выгодный: в 2006 году выручку обеспечивала деятельность по техническому обслуживанию (мойке) автомобилей, в 2007, 2008 и 2009 году – исполнение функций заказчика-застройщика. При этом основной объем работ по заключенному в сентябре 2007 года инвестиционному договору был выполнен в 2008, 2009 году. Это стало причиной снижения выручки 2010 году по сравнению 2009 годом, Изменение вида деятельности с функций заказчика-застройщика в 1 полугодии 2010 года на управление многоквартирными домами в 1 полугодии. 2011 года стало причиной снижения выручки за этот период.
Размер чистой прибыли Эмитента характеризует реальный прирост (наращение) собственного капитала организации, т.е. показывает, может ли предприятие приносить прибыль своим владельцам. В 2005 и 2006 годах у Эмитента отсутствует чистая прибыль, размер непокрытого убытка составляет 469 тыс.руб. и 2 255 тыс. руб. соответственно. Основной причиной полученного убытка в данный период является: для 2005 года – отсутствие выручки, для 2006 года – убыточность деятельности по техническому обслуживанию (мойке) автомобилей (обусловлена высокой себестоимостью данного вида деятельности), а также высокий уровень затрат по строительству объектов недвижимости (жилой и коммерческой) без получения дохода от строительства. В 2007 году чистая прибыль Эмитента составила 2 396 тыс.руб. Рост чистой прибыли в 2007 году по отношению к 2006 году на 194, 12% объясняется получением в 2007 году вознаграждения за исполнение функций заказчика-застройщика за организацию строительства объекта жилой недвижимости, фактически осуществляемую в 2005 – 2007 гг. В 2008 году чистая прибыль Эмитента составила 2 416 тыс. руб. Рост чистой прибыли в 2008 году по отношению к 2007 году составил 0,8%. Рост чистой прибыли в 2009 году по отношению с чистой прибылью в 2008 г. составил 891,1% вследствие завершения строительства объектов недвижимости и передачи их участникам долевого строительства, инвесторам, покупателям. Завершение строительства объектов недвижимости и передача их участникам долевого строительства, инвесторам, покупателям, также послужило снижением чистой прибыли в е 2010 г. по сравнению 2009 г. на 56,7%. Снижения выручки из-за изменения вида деятельности с функций заказчика-застройщика в 1 полугодии 2010 года на управление многоквартирными домами и сдача в аренду помещений в 1 полугодии 2011 года стало причиной снижения чистой прибыли за 1 полугодие 2011 года. Рентабельность собственного капитала показывает эффективность использования собственного капитала, то есть, сколько рублей прибыли приносит каждый рубль вложенных собственных средств. В 2005 году данный показатель, а также показатели «рентабельность активов», «коэффициент чистой прибыльности», «рентабельность продукции (продаж)», «оборачиваемость капитала» не рассчитывались, т.к. значения показателей не имеют экономического смысла в связи с отсутствием прибыли и выручки в данный период. Показатель «рентабельности собственного капитала» Эмитента в 2006-2009 годах достаточно высокий. Это обусловлено маленьким объемом собственных средств и высоким финансовым рычагом.
Увеличение показателя «рентабельность собственного капитала» Эмитента в 2007 году по сравнению с 2006 годом на 173 % объясняется полученной чистой прибылью в 2007 году. В 2008 году по сравнению с 2007 годом этот показатель снизился на 229,31%.Уменьшение показателя в 2010 году по сравнению с 2009 годом на 50,95% объясняется снижением чистой прибыли в 2010 году по сравнению с 2009 годом.. В 1 полугодии 2011 года показатель не рассчитывался в связи с отсутствием чистой прибыли.
Рентабельность активов характеризует устойчивость финансового состояния организации, т.е. общую эффективность использования средств, принадлежащих собственнику организации и заемных средств. В 2006 году данный показатель, а также показатели «рентабельность активов», «коэффициент чистой прибыльности», «рентабельность продукции (продаж)» не рассчитывались, т.к. значения показателей не имеют экономического смысла в связи с отсутствием чистой прибыли и выручки в данный период. В 2007, 2008, 2009, 2010 году значение показателя составило 0,51%; 0,13 %, 2,06% и 1,34% соответственно. Значение показателя в 2008 году по сравнению с 2007 годом снизилось на 0,38%, в 2009 г. по сравнению с 2008 г. увеличилось на 1,93%, а в 2010 году по сравнению с 2009 году снизилось на 0,72% Показатели «рентабельность активов», «коэффициент чистой прибыльности» в 1 полугодии 2011 года не рассчитывались в связи с отсутствием чистой прибыли.
Показатель «коэффициент чистой прибыльности» и «рентабельность продукции (продаж)» за 2007 год составили 29,95% и 96,90 % соответственно; в 2008 году – 8,65% и 70,29 % соответственно; в 2009 году составили 19,29% и 90,91% соответственно, в 2010 году составили 27,9% и 12,4% соответственно. Снижение показателя в 2008 году по сравнению с 2007 г. «коэффициент чистой прибыльности» составило 21,3%, показателя «рентабельность продукции (продаж)» - 26,61%. Увеличение показателя в 2009 г. по сравнению с 2008 г. «коэффициент чистой прибыльности» составило 10,64 %, показателя «рентабельность продукции (продаж)» - 20,62 %. Увеличение показателя «коэффициент чистой прибыльности»в 2010 году по сравнению с 2009 годом составило 8,61%, снижение показателя «рентабельность продукции (продаж)» составило 78,51%.Показатели «коэффициент чистой прибыльности» и«рентабельность продукции (продаж)» за 1 полугодии 2011 года не рассчитываются из-за отсутствия чистой прибыли и прибыли от продаж . Показатель «оборачиваемости капитала» в 2007 году снизился по отношению к 2006 году в 2 раза и составил 0,03 раз, а в 2008 году по отношению к 2007 г. увеличился на 0,01 раз, в 2009 г. по отношению к 2008 г. увеличился на 0,12 раз ,в 2010 году по отношению к 2009 году снизился на 0,11 раз и составил 0,05, в 1 полугодии 2011 г. по отношению к 1 полугодию 20010 г. данный показатель не изменился.
Основной причинной получения прибыли в 2009 года является увеличение выручки в 4 квартале 2009 г. в связи с завершением строительства объектов недвижимости и передачи их участникам долевого строительства и инвесторам.
4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности
Выручка, показанная Эмитентом в отчетности за 2006 – 2007 гг., получена от разных видов деятельности: в 2006 году – от эксплуатации автомоечных комплексов, в 2007 году – от исполнения функций заказчика-застройщика по инвестиционному договору. Основным фактором, оказавшим влияние на изменение размера выручки от оказания услуг в 2005 – 2007 гг., является смена вида деятельности. Причиной увеличения выручки в 2008 году по сравнению с 2007 годом стало выполнение основного объема работ (а, значит, и получение основного объема вознаграждения) по инвестиционному договору, заключенному в сентябре 2007 года.
Основным фактором, оказавшим влияние на снижение себестоимости в 2007 году по сравнению с 2006 годом, является изменение структуры себестоимости: исключение высокозатратных статей, снижение влияния инфляции. Изменение структуры себестоимости явилось следствием смены вида деятельности. Рост себестоимости в 2008 году по сравнению с 2007 годом обусловлен увеличением числа объектов, стоящихся за счет внешних инвесторов.
Основополагающей причиной увеличения выручки и валовой прибыли за 2009 год по сравнению с 2008 годом стало то, что в 2009 г. было завершено строительство и передача объектов инвесторам и участникам долевого строительства двух крупных объектов: жилого дома в 105 мкр и Бизнес-центра по пр.Луначарского 53 а. Увеличение себестоимости продаж за 2009 год по сравнению с 2008 годом связано c увеличением объема выполненных работ по объектам. Основным фактором снижения выручки и себестоимости за 2010 год по сравнению с 2009 годом, а также в 1 полугодии 2011 года в сравнении с 1 полугодием 2010 года стало изменения вида деятельности с функций заказчик застройщик на управление многоквартирными домами и сдача помещений в аренду.