Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года 4 Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2010 года 5
| Вид материала | Отчет |
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 2345.51kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 1799.06kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2010 года, 2738.52kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2009 года 4 Отчет о прибылях, 1168.36kb.
- Отчет ООО икб «логос» о финансовом положении за 31 декабря 2010 года Отчет ООО икб, 2152.42kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2009 года 5 Отчет о совокупном, 1008.89kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2009 года Отчет о прибылях и убытках, 1777.19kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении 6 Консолидированный отчет о совокупном, 1867.99kb.
- Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2008 г. 5 Отчет о движении, 4240.53kb.
- Отчет кб «природа» (ооо) о финансовом положении за 31 декабря 2009 года, 3568.88kb.
5. Денежные средства и их эквиваленты
Денежные средства и их эквиваленты, представленные в отчете о движении денежных средств, включают следующие суммы:
| | 2010 | 2009 |
| | | |
| Наличные средства | 18 928 | 21 282 |
| Остатки по счетам в Банке России (кроме обязательных резервов) | 241 149 | 258 543 |
| Корреспондентские счета и депозиты «овернайт» в банках: | | |
| Российской Федерации | 16 153 | 18 380 |
| других стран | 2 818 | 0 |
| Организация экономического сотрудничества и развития | 74 895 | 33 422 |
| Счет участника РЦ ОРЦБ | 5 231 | 7 |
| Резерв на возможные потери | 0 | (351) |
| | | |
| Итого денежных средств и их эквивалентов | 359 174 | 331 283 |
Анализ денежных средств и их эквивалентов по структуре валют, срокам погашения и процентным ставкам представлен в Примечании 21.
6. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, включают в себя:
| | 2010 | 2009 |
| | | |
| Муниципальные облигации | 29 304 | 0 |
| Облигации кредитных организаций | 38 124 | 36 222 |
| Векселя | 141 858 | 9 444 |
| | | |
| Итого финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 209 286 | 45 666 |
На 31 декабря 2010 года облигации кредитных организаций представляют собой облигации банков ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК и ОАО "Промсвязьбанк", которые свободно обращаются на биржевых площадках.
На 31 декабря 2009 года облигации кредитных организаций представляют собой облигации банков ОАО Банк ЗЕНИТ и ОАО "Промсвязьбанк", которые свободно обращаются на биржевых площадках.
В составе финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на 31 декабря 2010 года и на 31 декабря 2009 года также представлены векселя кредитных организаций.
7. Средства в других банках
| | 2010 | 2009 |
| | | |
| Текущие кредиты и депозиты в других банках | 318 026 | 148 328 |
| - в Банке России | 0 | 80 000 |
| - в 20 крупнейших банках РФ | 150 009 | 0 |
| - в прочих банках | 168 017 | 68 328 |
| Банковские векселя | 91 523 | 105 035 |
| - в 20 крупнейших банках РФ | 0 | 80 972 |
| - в прочих банках | 91 523 | 24 063 |
| Резерв под обесценение средств в других банках | (6 360) | (1 366) |
| | | |
| Итого средств в других банках | 403 189 | 251 997 |
По состоянию на 31 декабря 2010 года в составе средств других банков отражены краткосрочные кредиты и депозиты, предоставленные АКБ "Металлинвестбанк", ОАО "ОТП БАНК", МДМ БАНК, НОМОС-БАНК, также банку-нерезиденту Минский транзитный банк (ЗАО).
В 2010 году векселя банков представлены векселями ОАО "М2М Прайвет Банк", ЗАО "КБ ОТКРЫТИЕ", ОАО АКБ "Инвестторгбанк".
По состоянию на 31 декабря 2009 года в составе средств других банков отражены депозиты в Банке России на сумму 80 000 тысяч рублей, предоставленный АКБ "Металлинвестбанк" кредит в сумме 60 000 тысяч рублей, а также кредиты, банкам-нерезидентам.
В 2009 году векселя банков представлены векселями "НОМОС-БАНК" (ОАО), ОАО "РОСБАНК", ОАО "ОТП Банк".
В течение 2010 года средства другим банкам по ставкам ниже/выше рыночных не предоставлялись.
Далее представлен анализ изменений резерва под обесценение средств в других банках за 2010 и 2009 год.
| | 2010 | 2009 |
| | | |
| Резерв под обесценение средств в других банках на 31 декабря года, предшествующего отчетному | (1 366) | (298) |
| Восстановление резерва/отчисления в резерв под обесценение средств в других банках в течение года | (4 994) | (1 068) |
| | | |
| Резерв под обесценение средств в других банках за 31 декабря отчетного года | (6 360) | (1 366) |
По состоянию на 31 декабря 2010 года оценочная справедливая стоимость средств в других банках составила 403.189 тысяч рублей (2009 год: 251.997 тысяч рублей). Географический анализ, анализ средств в других банках по структуре валют, по срокам погашения и анализ процентных ставок представлены в Примечании 21.