Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года 4 Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2010 года 5

Вид материала

Содержание

5. Денежные средства и их эквиваленты
Итого денежных средств и их эквивалентов
6. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Итого финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
7. Средства в других банках
Итого средств в других банках
Резерв под обесценение средств в других банках на 31 декабря года, предшествующего отчетному
Резерв под обесценение средств в других банках за 31 декабря отчетного года

Подобный материал:

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 ... 16

5. Денежные средства и их эквиваленты

Денежные средства и их эквиваленты, представленные в отчете о движении денежных средств, включают следующие суммы:

	2010	2009

Наличные средства	18 928	21 282
Остатки по счетам в Банке России (кроме обязательных резервов)	241 149	258 543
Корреспондентские счета и депозиты «овернайт» в банках:
Российской Федерации	16 153	18 380
других стран	2 818	0
Организация экономического сотрудничества и развития	74 895	33 422
Счет участника РЦ ОРЦБ	5 231	7
Резерв на возможные потери	0	(351)

Итого денежных средств и их эквивалентов	359 174	331 283

Анализ денежных средств и их эквивалентов по структуре валют, срокам погашения и процентным ставкам представлен в Примечании 21.

6. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, включают в себя:

	2010	2009

Муниципальные облигации	29 304	0
Облигации кредитных организаций	38 124	36 222
Векселя	141 858	9 444

Итого финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток	209 286	45 666

На 31 декабря 2010 года облигации кредитных организаций представляют собой облигации банков ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК и ОАО "Промсвязьбанк", которые свободно обращаются на биржевых площадках.

На 31 декабря 2009 года облигации кредитных организаций представляют собой облигации банков ОАО Банк ЗЕНИТ и ОАО "Промсвязьбанк", которые свободно обращаются на биржевых площадках.

В составе финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на 31 декабря 2010 года и на 31 декабря 2009 года также представлены векселя кредитных организаций.

7. Средства в других банках

	2010	2009

Текущие кредиты и депозиты в других банках	318 026	148 328
- в Банке России	0	80 000
- в 20 крупнейших банках РФ	150 009	0
- в прочих банках	168 017	68 328
Банковские векселя	91 523	105 035
- в 20 крупнейших банках РФ	0	80 972
- в прочих банках	91 523	24 063
Резерв под обесценение средств в других банках	(6 360)	(1 366)

Итого средств в других банках	403 189	251 997

По состоянию на 31 декабря 2010 года в составе средств других банков отражены краткосрочные кредиты и депозиты, предоставленные АКБ "Металлинвестбанк", ОАО "ОТП БАНК", МДМ БАНК, НОМОС-БАНК, также банку-нерезиденту Минский транзитный банк (ЗАО).

В 2010 году векселя банков представлены векселями ОАО "М2М Прайвет Банк", ЗАО "КБ ОТКРЫТИЕ", ОАО АКБ "Инвестторгбанк".

По состоянию на 31 декабря 2009 года в составе средств других банков отражены депозиты в Банке России на сумму 80 000 тысяч рублей, предоставленный АКБ "Металлинвестбанк" кредит в сумме 60 000 тысяч рублей, а также кредиты, банкам-нерезидентам.

В 2009 году векселя банков представлены векселями "НОМОС-БАНК" (ОАО), ОАО "РОСБАНК", ОАО "ОТП Банк".

В течение 2010 года средства другим банкам по ставкам ниже/выше рыночных не предоставлялись.

Далее представлен анализ изменений резерва под обесценение средств в других банках за 2010 и 2009 год.

	2010	2009

Резерв под обесценение средств в других банках на 31 декабря года, предшествующего отчетному	(1 366)	(298)
Восстановление резерва/отчисления в резерв под обесценение средств в других банках в течение года	(4 994)	(1 068)

Резерв под обесценение средств в других банках за 31 декабря отчетного года	(6 360)	(1 366)

По состоянию на 31 декабря 2010 года оценочная справедливая стоимость средств в других банках составила 403.189 тысяч рублей (2009 год: 251.997 тысяч рублей). Географический анализ, анализ средств в других банках по структуре валют, по срокам погашения и анализ процентных ставок представлены в Примечании 21.