Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2008 год по ОАО «1-ая петербургская макаронная фабрика» инн\кпп 7830001170\781001001
| Вид материала | Пояснительная записка |
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2007 год по ОАО «1-ая петербургская, 1295.21kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчётности Общие сведения, 288.32kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2010 год (тыс руб.) Пояснительная, 938.86kb.
- Годовой отчет за 2006 год Открытого акционерного общества, 237.77kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО «Биробиджаноблгаз» за 2008 год, 257.14kb.
- Проведена аудиторская проверка бухгалтерской (финансовой) отчетности ООО «Дизаж, 114.5kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 г. Оао «Газпромнефть-Урал», 867.21kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 г. Оао «Сибнефть Ярославнефтепродукт», 1145.76kb.
- Годовой отчет производственно-хозяйственной деятельности ОАО «Горный автодор» за 2008, 825.65kb.
- Пояснительная записка ОАО «Ритм» тпта к бухгалтерской отчетности за 2008 год, 235.56kb.
9.Материально-производственные запасы
Структура материально-производственных запасов по состоянию на 31 декабря 2008г.:
(тыс. рублей)
| Группа материально-производственных запасов | Остаток на 1.01.2008 | Остаток на 31.12.2008 |
| 10.01 Сырье - текущий запас | 1 726 | 2 354 |
| 10.03 Материалы | 7 610 | 9 197 |
| в том числе: | | |
| сырье прочие | 112 | 34 |
| тара, упаковка | 6 201 | 7 895 |
| запчасти к оборудованию | 1 018 | 694 |
| прочие ТМЦ | 279 | 574 |
| 10.04 Спецодежда и спецоснастка на складе | 213 | 377 |
| 10.05 Спецодежда и спецоснастка в эксплуатации | 1 | |
| | | |
| Итого (стр. 210 Ф. №1) | 9 550 | 11 928 |
Материально-производственных запасов, переданных в залог, по состоянию на 31.12.2008 г. НЕТ.
Оценка материально-производственных запасов отражаются в учете по фактической себестоимости, сырье и основные материалы для основного производства списываются по методу ФИФО.
Резерв под снижение стоимости материальных ценностей в 2008г. не создавался, по причине получения предприятием убытка в 2008г. и как следствие, предприятие считает, что создание резерва экономически не эффективно в сложившихся условиях.
10.Дебиторская задолженность
Дебиторская задолженность по состоянию на 31 декабря 2008 года имела следующую структуру:
(тыс. рублей)
| Дебиторская задолженность по состоянию на 31 декабря 2008 года имела следующую структуру: | ||||||
| | | | | | | |
| Дебиторская задолженность | По состоянию на 01.01.2008 | По состоянию на 31.12.2008 | Счет бухгалтерского учета | | ||
| Со сроком погашения менее 12 месяцев | Со сроком погашения более 12 месяцев | Со сроком погашения менее 12 месяцев | Со сроком погашения более 12 месяцев | | ||
| | ||||||
| Задолженность покупателей и заказчиков, в том числе: | | | ||||
| 1-ая Макаронная Компания, ЗАО | 30 998 | | 5 939 | | 60.03.01Авансы выданные ( приобретение сырья) | |
| 1-ая Макаронная Компания, ЗАО | - | | 17 | | 60.03.06Авансы выданные ( приобретение товаров для перепродажи) | |
| 1-ая Макаронная Компания, ЗАО | 100 526 | | - | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| 1-ая Макаронная Компания, ЗАО | 570 | | - | | 62.02.01Расчеты с покупателями за услуги аренды ( внутренний рынок) | |
| 1-ая Макаронная Компания, ЗАО | 5 636 | | - | | 62.02.06Расчеты с покупателями за складские услуги ( внутренний рынок) | |
| 1-ая Макаронная Компания, ЗАО | 1 080 | | - | | 62.02.07Расчеты с покупателями за прочие работы( услуги)( внутренний рынок) | |
| 1-ая Макаронная Компания, ЗАО | 130 | | - | | 76.05.16Расчеты с контрагентами по прочим операциям | |
| Авель г.Тверь | - | | 261 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Автопарк N1 Спецтранс - ( у) | 9 | | 33 | | 60.03.09Авансы выданные ( коммунальные услуги) | |
| Агросиндикат | - | | 292 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Агроторг | - | | 8 419 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Актион-пресс | 7 | | 12 | | 60.03.12Авансы выданные ( прочие работы , услуги) | |
| Ангстрем ООО | - | | 5 838 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| АРС-С | 6 | | - | | 60.03.08Авансы выданные ( приобретение материалов, тары и упаковки) | |
| БИТ Интел. технологии | - | | 6 | | 60.03.12Авансы выданные ( прочие работы , услуги) | |
| Блок-Сервис | - | | 3 | | 60.03.08Авансы выданные ( приобретение материалов, тары и упаковки) | |
| Бонниер | 9 | | 5 | | 60.03.12Авансы выданные ( прочие работы , услуги) | |
| ВЕКТРО ВЦ | - | | 2 | | 60.03.12Авансы выданные ( прочие работы , услуги) | |
| Вектро-М | 3 | | - | | 60.03.12Авансы выданные ( прочие работы , услуги) | |
| Вес Сервер Ком | - | | 1 | | 60.03.12Авансы выданные ( прочие работы , услуги) | |
| Военно-страховая компания | - | | 0 | | 76.03.01Расчеты по имущественному страхованию | |
| Все для сварки | - | | 1 | | 60.03.08Авансы выданные ( приобретение материалов, тары и упаковки) | |
| Газета "Привет, Петербург" | 5 | | - | | 60.03.12Авансы выданные ( прочие работы , услуги) | |
| ГЕО | 110 | | - | | 60.03.12Авансы выданные ( прочие работы , услуги) | |
| Дебиторская задолженность | По состоянию на 01.01.2008 | По состоянию на 31.12.2008 | Счет бухгалтерского учета | | ||
| Со сроком погашения менее 12 месяцев | Со сроком погашения более 12 месяцев | Со сроком погашения менее 12 месяцев | Со сроком погашения более 12 месяцев | | ||
| | ||||||
| Диал-Няндома | - | | 107 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Дикси-Петербург | - | | 5 044 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Золушка | - | | 33 | | 60.03.12Авансы выданные ( прочие работы , услуги) | |
| ИВИЦА | - | | 396 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Издат. дом "Гранд" | 8 | | 9 | | 60.03.12Авансы выданные ( прочие работы , услуги) | |
| Издательский дом СПб Ведомости | 24 | | - | | 60.03.12Авансы выданные ( прочие работы , услуги) | |
| Институт проблем предпринимательства | 35 | | - | | 60.03.12Авансы выданные ( прочие работы , услуги) | |
| ИНТЕРТОРГ | - | | 1 500 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| ИНЭКС-Инжиниринг | - | | 63 | | 60.03.04Авансы выданные ( капитальное строительство) | |
| ИПБ России | 1 | | - | | 76.05.16Расчеты с контрагентами по прочим операциям | |
| Ирбис | - | | 298 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Котович О.С. | - | | 1 346 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Лабор.Оборудование и Приборы | 3 | | - | | 60.03.08Авансы выданные ( приобретение материалов, тары и упаковки) | |
| ЛАИР | 65 | | 65 | | 60.03.04Авансы выданные ( капитальное строительство) | |
| Ланк Системс | - | | 1 | | 76.05.16Расчеты с контрагентами по прочим операциям | |
| ЛЕНТА | - | | 2 953 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Линяев Павел Алексеевич | 31 | | - | | 62.02.01Расчеты с покупателями за услуги аренды ( внутренний рынок) | |
| Мегаэнергостройинвест | 81 | | - | | 60.03.12Авансы выданные ( прочие работы , услуги) | |
| Метрополитен | 3 | | 0 | | 60.03.12Авансы выданные ( прочие работы , услуги) | |
| Московский почтамт | - | | 6 | | 60.03.12Авансы выданные ( прочие работы , услуги) | |
| Нева | - | | 30 | | 60.03.08Авансы выданные ( приобретение материалов, тары и упаковки) | |
| НЕВСКАЯ фабрика-прачечная | 1 | | - | | 60.03.12Авансы выданные ( прочие работы , услуги) | |
| НЕСТЕ-СПб | 6 | | 5 | | 60.03.08Авансы выданные ( приобретение материалов, тары и упаковки) | |
| Обанин Е.В. ИП | - | | 177 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Осипов С.П. | - | | 3 599 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Перекресток | - | | 2 556 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Петербургская сбытовая компания | 879 | | 713 | | 60.03.09Авансы выданные ( коммунальные услуги) | |
| Петербургский мельничный комбинат | - | | 514 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Почта России | 4 | | - | | 60.03.12Авансы выданные ( прочие работы , услуги) | |
| | | | | | ||
| Дебиторская задолженность | По состоянию на 01.01.2008 | По состоянию на 31.12.2008 | Счет бухгалтерского учета | | ||
| Со сроком погашения менее 12 месяцев | Со сроком погашения более 12 месяцев | Со сроком погашения менее 12 месяцев | Со сроком погашения более 12 месяцев | | ||
| | ||||||
| Прессинформ | - | | 3 | | 60.03.12Авансы выданные ( прочие работы , услуги) | |
| ПРОДПАК | - | | 9 | | 60.03.08Авансы выданные ( приобретение материалов, тары и упаковки) | |
| Промситех | - | | 19 | | 60.03.08Авансы выданные ( приобретение материалов, тары и упаковки) | |
| Промторг | - | | 8 771 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Промэлектро | 3 | | - | | 60.03.08Авансы выданные ( приобретение материалов, тары и упаковки) | |
| Пряничникова ЧП | - | | 340 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Псковский облпотребсоюз | - | | 605 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| ПТС - Сев-Зап.Телеком | 4 | | 0 | | 60.03.12Авансы выданные ( прочие работы , услуги) | |
| Райский Сад | - | | 956 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Ракурс | 6 | | - | | 60.03.08Авансы выданные ( приобретение материалов, тары и упаковки) | |
| Реал-Гипермаркет ООО | - | | 532 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Ритм | - | | 165 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Роздухов | - | | 98 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Романов Сергей Валентинович | - | | 679 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| РосПрод ООО | - | | 644 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Сан-Логистик ООО | - | | 108 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Связь-Сервис | 46 | | 7 | | 76.05.16Расчеты с контрагентами по прочим операциям | |
| Севзапкомплектавтоматика | - | | 9 | | 60.03.08Авансы выданные ( приобретение материалов, тары и упаковки) | |
| СЗТИПБ | 3 | | - | | 76.05.16Расчеты с контрагентами по прочим операциям | |
| Сотрудники (долг по заработной плате) | - | | 12 | | 76.05.16Расчеты с контрагентами по прочим операциям | |
| София | 17 | | - | | 76.05.16Расчеты с контрагентами по прочим операциям | |
| Стиком | 55 | | - | | 60.03.08Авансы выданные ( приобретение материалов, тары и упаковки) | |
| ТАКО Лайн | - | | 159 | | 60.03.02Авансы выданные ( приобретение ОС) | |
| Таможня Санкт-Петербургская | 2 | | 2 | | 60.03.01Авансы выданные ( приобретение сырья) | |
| ТАСЕР РУС г.Мурманск | - | | 309 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Таурас-Феникс | - | | 9 | | 60.03.08Авансы выданные ( приобретение материалов, тары и упаковки) | |
| Терем ТК | - | | 741 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Тракт - СПб | 1 | | 2 | | 60.03.08Авансы выданные ( приобретение материалов, тары и упаковки) | |
| УФК МФ РФ по Санкт-Петербургу | - | | 24 | | 76.05.05Расчеты по госпошлине | |
| УФК по Мурманской области | - | | 40 | | 76.05.16Расчеты с контрагентами по прочим операциям | |
| Дебиторская задолженность | По состоянию на 01.01.2008 | По состоянию на 31.12.2008 | Счет бухгалтерского учета | | ||
| Со сроком погашения менее 12 месяцев | Со сроком погашения более 12 месяцев | Со сроком погашения менее 12 месяцев | Со сроком погашения более 12 месяцев | | ||
| | ||||||
| ФГУЗ "Центр гигиены и эпидемиологии в г.СПб" | - | | 15 | | 60.03.12Авансы выданные ( прочие работы , услуги) | |
| Фонд имущества Санкт-петербурга | - | | 4 515 | | 60.03.02Авансы выданные ( приобретение ОС) | |
| Фрейм | - | | 12 | | 60.03.08Авансы выданные ( приобретение материалов, тары и упаковки) | |
| ФЭУ ЛенВО | - | | 533 | | 76.05.16Расчеты с контрагентами по прочим операциям | |
| Холдинг 78 | - | | 1 994 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Центр оптовой торговли г. Архангельск | - | | 674 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Шестопалов | - | | 695 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Экспресс Логистика | - | | 909 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Экстра М | 3 | | - | | 60.03.11Авансы выданные ( аренда) | |
| Экстра М | - | | 787 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| Экстра М | 36 | | 32 | | 62.02.09Расчеты с покупателями по реализованным прочим активам( внутренний рынок) | |
| ЭЛБОРД | - | | 272 | | 62.01.01Расчеты с покупателями за основную продукцию | |
| НДС начисленный по операциям реализации - внутренний рынок | 1 727 | | 151 | | 68.01.01НДС начисленный по операциям реализации - внутренний рынок | |
| Налог на прибыль | - | | 62 | | 68.02.01Налог на прибыль | |
| Налог на доходы физических лиц (ставка 30%) | - | | 32 | | 68.12.03 Налог на доходы физических лиц(ставка 30%) | |
| Плата за загрязнение окружающей среды | 3 | | - | | 68.13.01 Плата за загрязнение окружающей среды | |
| Расчеты по социальному страхованию | 6 | | 108 | | 69.01.01 Расчеты по социальному страхованию | |
| Расчеты с персоналом по прочим операциям | 1 | | 6 | | 73 Расчеты с персоналом по прочим операциям | |
| | 142 141 | | 65 284 | | | |
| Итого задолженность покупателей и заказчиков | Стр. 240 | Стр. 230 Ф. №1 | Стр. 240 | Стр. 230 | | |
| Ф. №1 | Ф. №1 | Ф. №1 | | |
Резерв по сомнительным долгам по состоянию в 2008 году не создавался, так как дебиторской задолженности по покупателям более 180 дней на 31.12.2008г. нет.