Отчет о финансовом положении

Вид материала

Содержание

Примечание 14 – Прочие обязательства
Итого прочих обязательств
Примечание 15 – Уставный капитал
Процентные доходы
Итого процентных доходов
Итого процентных расходов

Подобный материал:

1 ... 9 10 11 12 13 14 15 16 17

По состоянию за 31 декабря 2010 года у Банка было 1 клиент, общая сумма средств которого превышала 10% от объема капитала Банка (31 декабря 2009 года: 2 клиента). Общая сумма указанных средств составляла 102 450 тыс. руб. или 19% от общей величины средств клиентов (31 декабря 2009 года: 1 090 223 тыс. руб. или 74 % от общей величины средств клиентов).

Анализ средств клиентов по структуре валют и срокам погашения, а также анализ процентных ставок представлены в Примечании 23. Банк привлекал средства от связанных сторон. Соответствующая информация по связанным сторонам представлена в Примечании 27.

Примечание 14 – Прочие обязательства

Прочие обязательства включают:

	2010	2009
Налоги к уплате, за исключением налога на прибыль	368	677
Кредиторская задолженность	3 261	1 360
Прочие	99	133
Итого прочих обязательств	3 728	2 170

Анализ прочих обязательств по структуре валют представлен в Примечании 23.

Примечание 15 – Уставный капитал

Номинальный размер уставного капитала Банка определён в сумме 500 000 тыс. руб. Сумма, скорректированная с учётом инфляции, составляет 679 949 тыс. руб.

Размер доли участника Банка в уставном капитале составляет 100%.

Примечание 16 – Нераспределенная прибыль (накопленный дефицит)

В соответствии с законодательством Российской Федерации о банках и банковской деятельности в качестве дивидендов между участниками Банка может быть распределена только накопленная нераспределенная прибыль Банка согласно бухгалтерской отчетности, подготовленной в соответствии с российскими правилами бухгалтерского учета. За 31 декабря 2010 года нераспределенная прибыль Банка по российским правилам бухгалтерского учета составила 1 436 тыс. руб. (2009 г. – 6 092 тыс. руб.) по МСФО 1 234 тыс.руб. (2009г. -9 295 тыс.руб.).

Примечание 17 – Процентные доходы и расходы

Чистые процентные доходы включают в себя:

	2010	2009
Процентные доходы
Кредиты и дебиторская задолженность	85 270	132 950
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, предназначенные для торговли	2 303	0
Счета и депозиты в других банках	1 060	1 474
Средства, размещенные в Банке России	7 642	4 279
Итого процентных доходов	96 275	138 703
Процентные расходы
Срочные вклады физических лиц	(41 123)	(21 732)
Срочные депозиты юридических лиц	(1 437)	(15 868)
Срочные депозиты банков	(5 035)	(1 263)
Выпущенные долговые ценные бумаги	0	(899)
Текущие (расчетные счета)	(671)	(1 789)
Прочие заемные средства	(104)
Итого процентных расходов	(48 370)	(41 551)
Чистые процентные доходы	47 905	97 152