Отчет о финансовом положении
| Вид материала | Отчет |
- Отчет о финансовом положении Отчет о совокупной прибыли, 2684.73kb.
- Отчет о финансовом положении, 1100.33kb.
- Отчет о финансовом положении, 1936.87kb.
- Отчет о финансовом положении 2 Отчет о прибылях и убытках, 4683.66kb.
- Отчет о финансовом положении. Отчет о совокупной прибыли, 2665.47kb.
- Отчет о финансовом положении 4 Отчет о совокупных доходах, 1666.37kb.
- Отчет о финансовом положении Отчет о прибылях и убытках, 1845.77kb.
- Отчет о финансовом положении (неконсолидированный) 2 Отчет о совокупных доходах, 1629kb.
- Отчет о финансовом положении 4 отчет о прибылях и убытках, 2310.47kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении 5 Консолидированный отчет о совокупном, 2370.26kb.
-
Общество с ограниченной ответственностью
«Земельный коммерческий банк»
Финансовая отчетность за год,
закончившийся 31 декабря 2010 года,
составленная в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности
Содержание
Заключение независимых аудиторов
| | Отчет о финансовом положении……………………………………………………………………………………….. | 6 |
| | Отчет о прибылях и убытках…………………………………………………………………………………………….. | 7 |
| | Отчет о совокупных доходах……………………………………………………………………………………………. | 8 |
| | Отчет о движении денежных средств…………………………………………………………………………………. | 9 |
| | Отчет об изменениях в собственном капитале……………………………………………………………………… | 10 |
| | | |
| | Примечания к финансовой отчетности | |
| | | |
| 1 | Основная деятельность Банка………………………………………………………………………………………….. | 11 |
| 2 | Экономическая среда, в которой Банк осуществляет свою деятельность……………………………………… | 11 |
| 3 | Основы представления финансовой отчетности……………………………………………………………………. | 11 |
| 4 | Основные принципы учетной политики……………………………………………………………………………….. | 12 |
| 5 | Денежные средства и их эквиваленты………………………………………………………………………………… | 27 |
| 6 | Средства в других банках………………………………………………………………………………………………... | 28 |
| 7 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 28 |
| 8 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи………………………………………………………… | 29 |
| 9 | Кредиты и дебиторская задолженность ……………………………………………………………………………... | 29 |
| 10 | Основные средства …………………………………………………………………………………………………... | 34 |
| 11 | Прочие активы …… …… ………………………………………………………………………………………………… | 35 |
| 12 | Средства в других банках ………………………. ……………………………………………………………............. | 36 |
| 13 | Средства клиентов ………………………………………………………………………………………………………. | 36 |
| 14 | Прочие обязательства……………………………………………………………………………………………………. | 37 |
| 15 | Уставный капитал…………………………………………………………………………………………………………. | 37 |
| 16 | Накопленный дефицит…………………………………………………………………………………………………… | 37 |
| 17 | Процентные доходы и расходы………………………………………………………………………………………… | 37 |
| 18 | Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток ………………………………………………………….. | 38 |
| 19 | Комиссионные доходы и расходы …………………………………………………………………………………….. | 38 |
| 20 | Административные и прочие операционные расходы ……………………………………………………………. | 38 |
| 21 | Прочие операционные доходы …………………………………………………………………………………………. | 39 |
| 22 | Налог на прибыль ………………………………………………………………………………………………………… | 39 |
| 23 | Управление финансовыми рисками …………………………………………………………………………………… | 39 |
| 24 | Управление капиталом…………………………………………………………………………………………………… | 46 |
| 25 | Условные обязательства ………………………………………………………………………………………………... | 47 |
| 26 | Справедливая стоимость финансовых инструментов ……………………………………………………………... | 48 |
| 27 | Операции со связанными сторонами …………………………………………………………………………………. | 49 |
| 28 | События после отчетной даты………………………………………………………………………………………….. | 50 |
| 29 | Учетные оценки и суждения, принятые при применении учетной политики……………………………………. | 50 |
| | Примечание | 2010 | 2009 |
| Активы | | | |
| Денежные средства и их эквиваленты | 5 | 271 220 | 1 131 648 |
| Обязательные резервы на счетах в Банке России (центральных банках) | | 5 683 | 5 545 |
| Средства в других банках | 6 | 270 176 | 290 183 |
| Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 7 | 70 235 | - |
| Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 8 | 150 | 150 |
| Кредиты и дебиторская задолженность | 9 | 598 909 | 513 335 |
| Основные средства | 10 | 76 712 | 43 078 |
| Текущие требования по налогу на прибыль | | 1 185 | 528 |
| Прочие активы | 11 | 66 887 | 94 743 |
| Итого активов | | 1 361 157 | 2 079 210 |
| Обязательства | | | |
| Средства других банков | 12 | 50 000 | 50 000 |
| Средства клиентов | 13 | 754 260 | 1 470 806 |
| Прочие обязательства | 14 | 3 728 | 2 170 |
| Текущие обязательства по налогу на прибыль | | - | 3 278 |
| Отложенное налоговое обязательство | | 2 755 | 3 776 |
| Итого обязательств | | 810 743 | 1 530 030 |
| Собственный капитал | | | |
| Уставный капитал | 15 | 679 949 | 679 949 |
| Фонд переоценки основных средств | | 10 488 | 10 488 |
| Нераспределенная прибыль (Накопленный дефицит) | | (140 023) | (141 257) |
| Итого собственный капитал | | 550 414 | 549 180 |
| Итого обязательств и собственного капитала | | 1 361 157 | 2 079 210 |