Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 год I. Общие сведения
| Вид материала | Пояснительная записка |
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчётности Общие сведения, 288.32kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчётности за 2010 год, 514.22kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2010 год (тыс руб.) Пояснительная, 938.86kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 г. Оао «Газпромнефть-Урал», 867.21kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 г. Оао «Сибнефть Ярославнефтепродукт», 1145.76kb.
- "Финансовая газета. Региональный выпуск", n 12, 2004 пояснительная записка к бухгалтерской, 90.62kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности, 948.83kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2008 год по ОАО «1-ая петербургская, 1850.63kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 год, 830.14kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности открытого акционерного общества, 1308.54kb.
Прибыль на акцию
Базовая прибыль на акцию отражает часть прибыли отчетного года, причитающейся акционерам – владельцам обыкновенных акций. Она рассчитана как отношение базовой прибыли за отчетный год к средневзвешенному количеству обыкновенных акций в обращении в течение отчетного года.
При расчете средневзвешенного количества обыкновенных акций в обращении в течение отчетного года акции Общества, приобретенные у акционеров, вычитались.
тыс. руб.
| Показатель | 2010 год | 2009 год |
| Базовая прибыль за отчетный год, тыс. рублей | 2 840 442 | 2 813 099 |
| Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении в течение отчетного года, тыс. акций | 32 287 001 | 32 287 001 |
| Базовая прибыль на акцию, в рублях | 0,088 | 0,087 |
Общество не производило в 2010 году дополнительную эмиссию обыкновенных акций. Общество также не имело ценных бумаг, условиями выпуска которых предусматривалась их конвертация в дополнительное количество обыкновенные акций, и не было какого-либо события, связанного с увеличением количества обыкновенных акций. Поэтому Общество не составляет расчетов разводненной прибыли на акцию.
-
Государственная помощь
В 2010 и 2009 годах Общество не получало государственной помощи.
Остаток средств целевого финансирования в части предоставленных организации бюджетных средств составляет 1 576 тыс. руб. по состоянию на 31 декабря 2010 г. и 1 января 2010 г.
-
Дочерние и зависимые общества
Общество признается дочерним, поскольку Группа в силу преобладающего участия в его уставном капитале имеет возможность определять решения, принимаемые таким обществом.
Дочерними обществами ОАО «ОГК-6» по состоянию на 31 декабря 2010 г. являются:
| Наименование дочернего общества | Доля участия головной организации в дочернем обществе | Место нахождение | Вид деятельности дочернего общества | Чистые активы на 31.12.2010 год, тыс. руб. | Чистая прибыль за 2010 год, тыс. руб. |
| ОАО «Новомичуринское АТП» | 100 % | Рязанская область, Пронский район, г.Новомичуринск | Оказание транспортных услуг | 26 663 | 4 312 |
| ОАО «Сельскохозяйственный комплекс «Восход» | 100 % | Рязанская область, Пронский район, г. Новомичуринск | Производство сельскохозяйственной и рыбной продукции | (627) | (6797) |
| ООО «ОГК-Инвестпроект» | 100% | г. Москва, пр-т Вернадского, д. 101/3 | Деятельность в области архитектуры | 529 773 | (226) |
Все дочерние общества полностью принадлежат ОАО «ОГК-6». Общество владеет только обыкновенными акциями дочерних обществ. Доля в уставных капиталах дочерних обществ ОАО «Новомичуринское АТП» и ОАО «Сельскохозяйственный комплекс «Восход» не изменялась с 2004 года. В сентябре 2010 года было образовано дочернее общество ООО «ОГК-Инвестпроект» (протокол заседания Совета директоров ОАО «ОГК-6» № 43 от 06.09.2010).
Зависимых Обществ ОАО «ОГК-6» по состоянию на 31 декабря 2010 г. не имеет.
-
Информация о связанных сторонах
Операции с организациями Группы Газпром
Общество контролируется открытым акционерным обществом «Газпром» и входит в Группу Газпром, состоящую из ОАО «Газпром» и его дочерних обществ.
Продажа продукции связанным сторонам
Выручка Общества от продажи продукции связанным сторонам составила (по дочерним Обществам и организациям, входившим в группу ОАО «Газпром»):
тыс. руб.
| Наименование и организационно-правовая форма связанной стороны | Выручка от продаж (с НДС) | |
| 2010 г. | 2009 г. | |
| ОАО "Сельскохозяйственный комплекс Восход" (теплоэнергия, услуги промышенного характера) | 356 | 371 |
| ОАО «Новомичуринское АТП» (теплоэнергия, услуги промышенного характера, субаренда помещений) | 4 333 | 3 380 |
| ООО «ОГК-Инвестпроект» (субаренда помещений) | 104 | - |
| ООО «ГАЗПРОМ ЭНЕРГОХОЛДИНГ» (субаренда нежилых помещений) | - | 6 566 |
| ОАО «ОГК-2» (компенсация мощности) | 15 322 | 13 545 |
| ОАО «Мосэнерго» (компенсация мощности) | 1 235 | 2 925 |
| ОАО «ТГК-1» (электроэнергия, мощность, прочее имущество, компенсация мощности) | 300 411 | 111 285 |
| Всего | 321 761 | 138 072 |
Закупки у связанных сторон
Стоимость приобретенной продукции, выполненных работ, оказанных услуг у связанных сторон составила (по дочерним Обществам и организациям, входящим в группу ОАО «Газпром»):
тыс. руб.
| № п/п | Наименование стороны (вид закупок) | Сумма (с НДС) 2010 г. | Сумма (с НДС) 2009 г. |
| 1 | Открытое акционерное общество «Сельскохозяйственный комплекс «Восход»» (приобретение оборудования) | 1 966 | - |
| 2 | Открытое акционерное общество «Новомичуринское АТП» (автотранспортные услуги, прочие работы и услуги) | 84 734 | 58 601 |
| 3 | ЗАО «Газтелеком» (услуги связи) | 3 566 | 2 212 |
| 4 | ОАО «Мосэнерго» (компенсация мощности) | 10 141 | 2 917 |
| 5 | ООО «ГАЗПРОМ ЭНЕРГОХОЛДИНГ» (консультационные услуги) | 78 250 | 19 200 |
| 6 | ОАО «Газпром» (за использование товарного знака) | 142 | 111 |
| 7 | ООО «Газпром трансгаз-Кубань» (услуги по обеспечению технического обслуживания газопровода) | 5 440 | 5 015 |
| 8 | ООО «Газпромтранс» (услуги по перевозке угля) | - | 7 394 |
| 9 | ООО «Газторгпромстрой» (буфетное обслуживание) | - | 28 |
| 10 | ООО «Газпромавиа» (услуги авиатранспорта) | - | 2 140 |
| Итого | 184 239 | 97 618 |
Обществом были произведены закупки газа в следующих организациях:
| №п\п | Наименование контрагента | Наименование | Полученный объем, тыс. м3 | Сумма, тыс.руб. |
| 1 | ООО «Газпром межрегионгаз Ростов-на-Дону» | Газ полученный | 1 614 613 | 4 534 774 |
| 2 | ООО «Газпром межрегионгаз Вологда» | Газ полученный | 640 057 | 1 651 031 |
| 3 | ЗАО «Газпром межрегионгаз Санкт-Петербург» | Газ полученный | 2 137 017 | 5 738 565 |
| 4 | ОАО «Леноблгаз» | Транспортировка газа | - | 412 550 |
| 5 | ОАО «Ростовоблгаз» | Транспортировка газа | - | 442 565 |
| 6 | ОАО «Рязаньоблгаз» | Транспортировка газа | - | 429 509 |
| 7 | ООО «Газпром межрегионгаз Рязань» | Газ полученный | 1 597 875 | 4 359 645 |
| 8 | ООО «Газпром межрегионгаз Ростов-на-Дону» | Снабженческо-сбытовые услуги | - | 121 290 |
| ИТОГО: | 5 989 562 | 17 689 929 |
Между Обществом и ОАО «СОГАЗ» по состоянию на 31 декабря 2010 г. действуют договоры страхования имущества, страхования гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты, страхования от несчастных случаев и болезней, добровольное медицинское страхование работников, добровольное страхование автотранспортных средств, ОСАГО. Сумма выплаченной страховой премии за 2010 г. по вышеуказанным видам страхования составила 164 007 тыс. руб.
тыс. руб.
| № п/п | Наименование стороны | 2010 г. | 2009 г. |
| 1 | ОАО «СОГАЗ» | 164 007 | 117 657 |
Расчеты с организациями Группы Газпром осуществляются в рублях.
Между Обществом и ОАО «Газпромбанк» действует договор срочного вклада, а также договор об открытии банковского счета на расчетно-кассовое обслуживание. По состоянию на 31 декабря 2010 г. сумма процентов, полученных от размещения временно свободных денежных средств в депозиты составила 41 951 тыс. руб., в 2009 году 241 119 тыс. руб. Сумма полученных процентов начисленных на остаток денежных средств на расчетном счете составила 6 392 тыс. руб., в 2009 году 95 318 тыс. руб. За обслуживание банковских счетов по состоянию на 31 декабря 2010 г. было начислено и перечислено 162 тыс. руб. На 31 декабря 2010 имеется банковская гарантия, полученная от ОАО «Газпромбанк» на сумму 109 799 тыс. руб. под авансы выданные ОАО «Силовым машинам».
тыс. руб.
| Банк, Вид операции | 2010 г. | 2009 г. |
| ОАО «Газпромбанк»: | | |
| проценты, полученные от размещения временно свободных денежных средств в депозиты | 16 432 | 20 376 |
| проценты, начисленные на остаток денежных средств на расчетном счете | 6 350 | 87 318 |
| суммы, начисленные и уплаченные за обслуживание банковских счетов | 109 | 27 |
Состояние расчетов со связанными сторонами
По состоянию на 31 декабря 2010 г. задолженность связанных сторон перед Обществом (без учета созданного резерва по сомнительным долгам) и Общества перед связанными сторонами составляет (по дочерним Обществам и организациям, входившим в группу ОАО «Газпром»):
тыс. руб.
| Наименование и организационно-правовая форма связанной стороны | Краткосрочная дебиторская задолженность (стр. 240) | |
| на 31.12.10г. | на 01.01.10г. | |
| Открытое акционерное общество «Сельскохозяйственный комплекс «Восход»» (теплоэнергия, услуги промышленного характера, дивиденды) | 968 | 2 582 |
| Открытое акционерное общество «Новомичуринское АТП» (теплоэнергия, услуги промышленного характера, дивиденды) | 490 | 1 100 |
| ООО «ГАЗПРОМ ЭНЕРГОХОЛДИНГ» (консультационные услуги, за субаренду) | 46 729 | 10 196 |
| ОАО «ТГК-1» (компенсация мощности) | 514 | 443 |
| ОАО «ОГК-2» (компенсация мощности) | 2 711 | - |
| Итого | 51 412 | 14 321 |
| Резерв по сомнительным долгам | | |
| Открытое акционерное общество «Сельскохозяйственный комплекс «Восход»» (теплоэнергия, услуги промышленного характера) | 477 | 1 979 |
| ООО «ГАЗПРОМ ЭНЕРГОХОЛДИНГ» (субаренда) | - | 63 |
| Итого | 477 | 2 042 |
Дебиторская задолженность показана за минусом суммы авансов выданных.
тыс. руб.
| Наименование и организационно-правовая форма связанной стороны | Краткосрочная кредиторская задолженность (стр. 620) | |
| на 31.12.10г. | на 01.01.10г. | |
| Открытое акционерное общество «Сельскохозяйственный комплекс «Восход»» (услуга по ответственному хранению материалов, услуги по взвешиванию) | - | 10 |
| Открытое акционерное общество «Новомичуринское АТП» (автотранспортные услуги) | 7 903 | 4 875 |
| ООО «ОГК-Инвестпроект» (вклад в уставный капитал) | 265 000 | - |
| ООО «ГАЗПРОМ ЭНЕРГОХОЛДИНГ» (консультационные услуги) | 13 567 | - |
| ЗАО «Газтелеком» (за услуги связи) | 240 | 336 |
| ОАО «Мосэнерго» (по соглашению о солидарной ответственности) | 482 | 485 |
| ОАО «Газпром» (за использование товарного знака) | 35 | 35 |
| ООО «Газпром трансгаз-Кубань» (за услуги по обеспечению технического обслуживания газопровода) | 453 | 418 |
| ОАО «ТГК-1» (за мощность) | 455 | 290 |
| Итого | 288 135 | 6 449 |
Кредиторская задолженность показана за минусом суммы авансов полученных.
В 2010 и 2009 годах дебиторская задолженность по операциям с организациями Группы Газпром, по которой истек срок исковой давности, а также другие долги, нереальные к взысканию, отсутствовали.
По состоянию на 31 декабря 2010 г. задолженность организациям, у которых были произведены закупки газа:
| | | тыс.руб. |
| | На 31.12.2010 | На 01.01.2010 |
| Дебиторская задолженность Общества | ||
| ЗАО "Газпром межрегионгаз Санкт-Петербург" (за газ полученный) | - | 37 603 |
| ООО " Газпром межрегионгаз Ростов-на-Дону" (за газ полученный) | - | 50 249 |
| ООО " Газпром межрегионгаз Вологда" (за газ полученный) | - | 70 648 |
| ООО " Газпром межрегионгаз Рязань" (за газ полученный) | 2 948 | 183 004 |
| ОАО "Леноблгаз" (за транспортировку газа) | | - |
| ОАО "Рязаньоблгаз" (за транспортировку газа) | 18 103 | 9 941 |
| ИТОГО | 21 051 | 351 445 |
| Кредиторская задолженность Общества | ||
| ОАО "Леноблгаз" " (за транспортировку газа) | 14 446 | 4 148 |
| ЗАО "Газпром межрегионгаз Санкт-Петербург (за газ полученный) | - | 60 282 |
| ООО " Газпром межрегионгаз Рязань" (за газ полученный) | - | 24 739 |
| ЗАО "Газпром межрегионгаз Санкт-Петербург" (за газ полученный) | 286 489 | - |
| ОАО «Ростовоблгаз» | 9 226 | - |
| ООО " Газпром межрегионгаз Вологда" (за газ полученный) | 52 707 | - |
| ООО " Газпром межрегионгаз Ростов-на-Дону" (за газ полученный) | 96 072 | - |
| ООО " Газпром межрегионгаз Рязань" (за газ полученный) | 40 947 | - |
| ИТОГО | 499 887 | 89 169 |
Операции с прочими связанными сторонами
Между Обществом и Негосударственным пенсионным фондом электроэнергетики действуют договоры о негосударственном пенсионном обеспечении работников. По состоянию на 31 декабря 2010 было начислено и перечислено страховых взносов на сумму 143 734 тыс. руб.
тыс. руб.
| Наименование стороны | 2010 г. | 2009 г. |
| Негосударственный пенсионный фонд электроэнергетики | 143 734 | 147 208 |
Вознаграждение основному управленческому персоналу
Вознаграждение генеральному директору утверждается Советом директоров на основании контракта и Положения о материальном стимулировании генерального директора.
тыс. руб.
| № п/п | Вид выплат | 2010 г. | 2009 г. |
| 1 | Сумма вознаграждения, выплачиваемое основному управленческому персоналу, в совокупности, в том числе по видам выплат: | 162 644 | 80 821 |
| 2 | а) краткосрочные вознаграждения; | 157 344 | 80 821 |
| 3 | б) долгосрочные вознаграждения, в том числе: | 5 300 | 0 |
| 4 | вознаграждения по окончании трудовой деятельности (платежи (взносы) организации по договорам добровольного страхования (и договорам негосударственного пенсионного обеспечения) и иные платежи, обеспечивающие выплаты пенсий и другие социальные гарантии основному управленческому персоналу по окончании ими трудовой деятельности) | 5 300 | 0 |
Основной управленческий персонал общества представлен в лице генерального директора; его заместителей; членов коллегиального исполнительного органа; членов советов директоров – представители основного управленческого персонала перечислены в п. 4 Раздела 1.
Краткосрочные вознаграждения сформированы показателями: оплаты труда за отчетный период, начисленных на нее налогов и иных обязательных платежей в соответствующие бюджеты и внебюджетные фонды, ежегодных оплачиваемых отпуск за работу в отчетном периоде, премий, выплат при расторжении трудовых отношений, добровольного медицинское страхование управленческого персонала и членов их семей.
В 2009 и 2010 годах Общество не выдавало и не получало займы и кредиты у связанных сторон.