Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Нефтегазовая компания «итера»
| Вид материала | Отчет |
СодержаниеКоэффициент чистой прибыльности См. текст Наименование показателя Общая сумма капитала эмитента, тыс. руб. Оборотные активы, всего |
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Нефтегазовая компания, 3403.8kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания, 1326.78kb.
- Участниками Общества с ограниченной ответственностью «Строительная компания «Полистром», 82.31kb.
- Ежеквартальный отчет эмитента эмиссионных ценных бумаг Общество с ограниченной ответственностью, 4988.44kb.
- Г. Москва 2011 года Общество с ограниченной ответственностью «Куда летим», 519.9kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «ФинансБизнесГрупп» ┌─┬─┬─┬─┬─┐, 5160.21kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Нефтегазовая компания «Славнефть», 5663.46kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Нефтегазовая компания «Славнефть», 2547.36kb.
- Консолидированный финансовый отчет за годовой период, истекший 31 декабря 2003 г. Содержание, 855.78kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «моторостроитель финанс», 1714.06kb.
Способ начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств: Линейный
Результаты последней переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств, осуществленной за 5 последних завершенных финансовых лет, с указанием даты проведения переоценки, полной и остаточной (за вычетом амортизации) балансовой стоимости основных средств до переоценки и полной и остаточной (за вычетом амортизации) восстановительной стоимости основных средств с учетом этой переоценки: Переоценка стоимости основных средств за последние 5 лет не производилась.
Способ проведения переоценки основных средств (по коэффициентам федерального органа исполнительной власти по статистике, по рыночной стоимости соответствующих основных средств, подтвержденной документами или экспертными заключениями. При наличии экспертного заключения необходимо указать методику оценки: Переоценка стоимости основных средств за последние 5 лет не производилась.
Сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств эмитента, и иных основных средств по усмотрению эмитента: эмитент планов по приобретению, замене и выбытию основных средств не имеет.
Сведения обо всех фактах обременения основных средств эмитента (с указанием характера обременения, момента возникновения обременения, срока его действия и иных условий по усмотрению эмитента): факты обременения основных средств эмитента отсутствуют.
IV. Cведения о финансово-хозяйственой деятельности эмитента
4.1. Результаты финансово - хозяйственной деятельности эмитента
4.1.1. Прибыль и убытки
Показатели, характеризующие прибыльность и убыточность эмитента за соответствующий отчетный период.
| Наименование показателя | 3 квартал 2007 |
| Выручка, тыс. рублей | 6 176 549 |
| Валовая прибыль, тыс. руб. | 3 533 571 |
| Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)), тыс. руб. | 682 959 |
| Рентабельность собственного капитала, % | 6,45 |
| Рентабельность активов, % | 2,39 |
Коэффициент чистой прибыльности, % | 11,06 |
| Рентабельность продукции (продаж), % | 15,81 |
| Оборачиваемость капитала | 0,27 |
| Сумма непокрытого убытка на отч. дату, тыс. руб. | - |
| Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса | - |
Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная «Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10 октября 2006 года № 06-117/пз-н.
Все показатели были рассчитаны в соответствии с рекомендованной методикой.
Экономический анализ прибыльности / убыточности Эмитента проводится, исходя из динамики приведенных показателей.
Выручка от реализации продукции, работ, услуг в 3 кв. 2007 г. была меньше, чем во 2 кв. на 9,83%, что связано с сезонным характером деятельности компании. По сравнению с аналогичным периодом 2006 г. выручка выросла на 31%.
Валовая прибыль в 3 кв. была ниже, чем во 2 кв. на 8,48% за счет более низкого уровня выручки. При этом рентабельность продаж была выше, чем во 2 кв. на 5,61%, что связано с более высокой эффективностью реализации газа. По сравнению с 3 кв. 2006 г. рентабельность продаж выросла на 28,96%.
Чистая прибыль в 3 кв. 2007 г. была выше, чем во 2 кв. на 2,47%, рентабельность по чистой прибыли –на 13,67%. Рост чистой прибыли обусловлен более высоким (чем во 2 кв.) уровнем прочих доходов (в том числе от операций с ценными бумагами, от купли-продажи валюты и прочих). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года чистая прибыль выросла в 4,5 раза, рентабельность по чистой прибыли – в 3,4 раза, что преимущественно обусловлено более высокой эффективностью деятельности по реализации газа.
Рентабельность собственного капитала в 3 кв. выросла по сравнению с 2 кв. на 2,22%, что связано с ростом прибыли. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года рентабельность собственного капитала выросла в 3,8 раз.
Оборачиваемость капитала в 3 кв. немного снизилась по сравнению с 2 кв. (на 0,01 пункта). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года оборачиваемость капитала выросла на 32,65%.
Рентабельность активов в 3 кв. в целом выросла на 0,84% по сравнению с 2 кв. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года рентабельность активов выросла в 3,9 раз.
Непокрытых убытков прошлых лет и текущего года Эмитент не имеет.
По результатам анализа итогов финансово-хозяйственной деятельности можно говорить о росте прибыли по основной деятельности компании и достаточной прибыльности Эмитента.
Информация о причинах, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к убыткам/прибыли эмитента, отраженным в бухгалтерской отчетности по состоянию на момент окончания отчетного квартала в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет):
Рост чистой прибыли в 3 кв. 2007 г. по сравнению с 3 кв. 2006 г. обусловлен ростом объемов реализации газа, а также с ростом эффективности реализации газа.
Мнение каждого из органов управления эмитента относительно упомянутых причин или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности эмитента и аргументация, объясняющая их позицию:
Заседание Совета директоров по итогам работы компании за 9 мес. 2007 г. на момент составления отчета не проводилось.
Особое мнение члена совета директоров (наблюдательного совета) эмитента или члена коллегиального исполнительного органа эмитента относительно упомянутых причин и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности эмитента, отраженное в протоколе собрания (заседания) совета директоров (наблюдательного совета) эмитента или коллегиального исполнительного органа, на котором рассматривались соответствующие вопросы, и аргументация, объясняющая его позицию:
Заседание Совета директоров по итогам работы компании за 9 мес. 2007 г. на момент составления отчета не проводилось.
4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности
Факторы (влияние инфляции, изменение курсов иностранных валют, решения государственных органов, иные экономические, финансовые, политические и другие факторы), которые, по мнению органов управления эмитента, оказали влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг, затрат на их производство и продажу (себестоимости) и прибыли (убытков) от основной деятельности (валовой прибыли) за соответствующий отчетный период по сравнению с аналогичным периодом предшествующего года:
Основным фактором, оказавшим влиянием на уменьшение выручки эмитента в 3 кв. 2007 г. по сравнению с предыдущим кварталом этого же года является показатель сезонности его деятельности, т.е. уменьшение объема потребления и, соответственно, реализации газа в теплое время года. Так, в III квартале 2007 года было реализовано 3,93 млрд. куб.м газа, что на 0,41 млрд. куб. м или на 9,6% ниже, чем во II квартале.
Однако, по сравнению с аналогичным периодом 2006 г. выручка в III квартале 2007 года была больше на 31%, что связано как с увеличением объема реализации газа в 2007 году, так и с увеличением цены газа для потребителей. Так, объем реализованного в III квартале 2007 года газа выше на 7,4% аналогичного показателя 2006 года, а средняя цена реализации газа в III квартале 2007 года –на 24,3% выше средней цены в III квартале 2006 года. Повышение цен реализации газа в 2007 году связано, главным образом, с повышением цен на газ ФСТ РФ (с 01.01.07), а также повышением цены газа, продаваемого на экспорт (в связи с повышением мировых цен на мазут).
При этом затраты на закупку и транспортировку газа в III квартале 2007 года превышали затраты в аналогичном периоде 2006 года на 30% в связи с повышением тарифов на транспортировку газа с 1 марта 2007 г.
В результате вышеописанных изменений валовая прибыль в III квартале 2007 года превысила этот показатель в 2006 году на 31,9%.
Рентабельность по чистой прибыли в III квартале 2007 года оказалась в 3,4 раза выше, чем в этом же периоде 2006 года.
Оценка влияния, которое, по мнению указанных органов управления эмитента, оказал каждый из приведенных факторов на вышеупомянутые показатели финансово-хозяйственной деятельности эмитента:
См. текст
Мнение каждого из органов управления эмитента относительно упомянутых причин или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности эмитента и аргументация, объясняющая их позицию:
Заседание Совета директоров по итогам работы компании за 9 мес. 2007 г. на момент составления отчета не проводилось.
Особое мнение члена совета директоров (наблюдательного совета) эмитента или члена коллегиального исполнительного органа эмитента относительно упомянутых причин и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности эмитента, отраженное в протоколе собрания (заседания) совета директоров (наблюдательного совета) эмитента или коллегиального исполнительного органа, на котором рассматривались соответствующие вопросы, и аргументация, объясняющая его позицию: Заседание Совета директоров по итогам работы компании за 9 мес. 2007 г. на момент составления отчета не проводилось.
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
Показатели, характеризующие ликвидность эмитента за соответствующий отчетный период.
| Наименование показателя | 3 кв. 2007 |
| Собственные оборотные средства, тыс. руб. | (2 614 265) |
| Индекс постоянного актива | 1,27 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,86 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,75 |
| Коэффициент автономии собственных средств | 0,37 |
Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная «Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10 октября 2006 года № 06-117/пз-н.
Экономический анализ ликвидности и платежеспособности эмитента, достаточности собственного капитала эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года.
Отрицательное значение собственного оборотного капитала в 3 кв. 2007 г. связано с тем, что в структуре имущества компании существенную долю составляют внеоборотные активы, на 99,5% - это долгосрочные финансовые вложения в добывающие предприятия с целью извлечения дополнительного дохода. Уровень отрицательного собственного оборотного капитала вырос в 3 кв. по сравнению с 2 кв. на 43,63%, что связано с ростом долгосрочных финансовых вложений на 7%. В 3 кв. 2006 г. собственный оборотный капитал был положительным. Уже в 4 кв. 2006 г. были осуществлены дополнительные долгосрочные капитальные вложения на сумму 3 861 млн. руб. с целью получения дохода, что привело к отрицательному значению показателя собственного оборотного капитала.
Индекс постоянного актива вырос на 5,79% по сравнению с 2 кв., что связано с ростом долгосрочных финансовых вложений. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года показатель вырос на 30,5%.
Показатели ликвидности в 3 кв. 2007 г. снизились по сравнению с показателями на конец 2 кв., однако, их значения существенно выше рекомендуемых. Снижение ликвидности обусловлено ростом краткосрочной кредиторской задолженности. В частности:
показатель текущей ликвидности снизился по сравнению с предыдущим кварталом на 25,95%, а по сравнению с 3 кв. 2006 г - на 84,66%;
показатель быстрой ликвидности снизился по сравнению с 2 кв. на 26,42%, по сравнению с 3 кв. 2006 г. – на 84,81%.
Отмечаем, что в 3 кв. 2006 г. показатели ликвидности компании были беспрецедентно высоки, что было связано с погашением кредиторской задолженности в конце квартала за счет поступления денежных средств от реализации финансовых вложений. Показатели ликвидности, которыми характеризуется 3 кв. 2007 г., соответствуют «обычным», стабильно высоким показателям ликвидности компании.
Коэффициент автономии собственных средств в 3 кв. немного снизился по сравнению с 2 кв. (на 0,01 пункта – 1,43%)). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года показатель снизился на 0,12% .
Таким образом, основные показатели ликвидности находятся на уровне или близки к рекомендуемым значениям.
Описание факторов, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к изменению значения какого-либо из приведенных показателей по сравнению с сопоставимым предыдущим отчетным периодом на 10 или более процентов:
На снижение показателей ликвидности компании в III квартале 2007 года оказал наибольшее влияние рост краткосрочной кредиторской задолженности в структуре заимствований, носящий временный характер. Заемные средства были направлены на инвестиции в газодобывающие предприятия.
Мнение каждого из органов управления эмитента относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности эмитента и аргументация, объясняющая их позицию:
Заседание Совета директоров по итогам работы компании за 9 мес. 2007 г. на момент составления отчета не проводилось.
Особое мнение члена совета директоров (наблюдательного совета) эмитента или члена коллегиального исполнительного органа эмитента относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности эмитента, отраженное в протоколе собрания (заседания) совета директоров (наблюдательного совета) эмитента или коллегиального исполнительного органа, на котором рассматривались соответствующие вопросы, и аргументация, объясняющая его позицию: Заседание Совета директоров по итогам работы компании за 9 мес. 2007 г. на момент составления отчета не проводилось.
4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
| Наименование показателя | 9 мес. 2007 |
| Размер уставного капитала эмитента, тыс. руб. | 60 000 |
| Соответствие размера уставного капитала эмитента учредительным документам эмитента | 60 000 |
| Общая стоимость акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), с указанием процента таких акций (долей) от размещенных акций (уставного капитала) эмитента, тыс. руб./% | 0 |
| Размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента, тыс. рублей | 0 |
| Размер добавочного капитала эмитента, тыс. руб. | 0 |
| Размер нераспределенной чистой прибыли(непокрытого убытока), тыс.руб. | 10 532 909 |
| | |
| Общая сумма капитала эмитента, тыс. руб. | 10 592 909 |
Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента:
Размер оборотных средств
| № | Показатель | 9 мес. 2007 г. |
| 1 | Запасы, тыс. руб. | 545 062 |
| 2 | Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям, тыс. руб. | 43 758 |
| 3 | Дебиторская задолженность долгосрочная, тыс. руб. | 236 119 |
| 4 | Дебиторская задолженность краткосрочная, тыс. руб. | 4 171 984 |
| 5 | Краткосрочные финансовые вложения, тыс. руб. | 9 381 260 |
| 6 | Денежные средства, тыс. руб. | 984 897 |
| 7 | Прочие оборотные активы, тыс. руб. | - |
| 8 | Оборотные активы, всего | 15 363 080 |