Geum.ru

Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг за: 11-й квартал 2006 г

Вид материалаДокументы

Содержание


Финансовый результат формируется по факту поступления оплаты за товары и услуги .
Председатель собрания
Председатель собрания
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6

Свою финансовую деятельность предприятие осуществляло в соответствии с принятой учетной политикой , которая предусматривает ведение бухгалтерского учета по новому типовому плану счетов , в разрезе всех подразделений и участков , списание материалов в производство – по фактическим ценам приобретения.

Финансовый результат формируется по факту поступления оплаты за товары и услуги .


По состоянию на 31.12.2005 г. ассортимент выпускаемой продукции превышает 130 наименований.

Рост объемов производства достигнут по следующим видам продукции:

Кондитерские изделия всего 730 тонн, рост 112,7%;

в том числе: Печенье 53 т. – 102,8%, пряники 23 т. 102,4%, шоколад и шоколадные изделия 139 т. 150%, крем, плитки, восточные сладости 53т. 127%, Конфеты 124 т. 211,7%, соломка 68т.110,3%, колечки 2т. 102,2%, хлебцы 81 92,5%, кукурузные палочки 349т. 197,0%

Уменьшение объемов произошло только по позиции хлебцов, для нужд армии .

Вдвое увеличилось производство шоколадных конфет на линии ,,Авема ,,

и кукурузных палочек из- за роста продаж этих видов.

Достигнут рост , но не выполнен план производства по шоколадным глазурям предусмотрено программой 700 т, выработано лишь 389 тонн. Причина – отсутствие продаж.


Производство глазурей - основной прогнозный резерв роста доходов по шоколадному цеху , однако он не используется .

Из за снижения покупательского спроса сократился ассортимент сухого слоистого печенья и галет : на 2-х специализированных линиях выработано 1088 т продукции (выпускалось 11 видов печенья и галет в разных видах расфасовки) это 16,8 % всего производства кондитерских изделий ,что ниже по удельному весу к прошлому году.

Выросло производство крекера до 144 тонн.

В 2005 году удельный вес сухого печенья составлял 19,6 %) В предыдущие годы удельный вес сухого печенья составлял от 40 до 34 % в общем выпуске продукции, т. е. продолжается тенденция на снижение спроса этого вида.

Против прошлого года объемы производства по сухим печеньям (без галет ) снижены на 11% или 111 т. за счет таких видов как:

«Ароматы Кубани», «Кубаночка» и «Неженка» .

Причина снижения производства - создание значительных запасов этих видов еще в декабре 2004 ( в связи с остановкой на ремонт). Но в 3 квартале несколько выросли продажи сухого печенья: всего на 42 т (4,5%) в т.ч. «Кубаночк» на 64т

Вопрос об изменении ассортимента сухого печенья требует изучения и по прежнему остается нерешенным.

Сахарного печенья на линиях по производству пряников и колечек выпускалось 11 видов , ассортимент расширен за счет посыпок и видов фасовки, 10 % в общем производства (за 2004 год - 10,3% )

В отчетном году получен рост производства против прошлого года на 53 т или на 9,2 %. это прежде всего связано с инвестициями в производство , так как осуществлены дополнительные затраты на установку дозировочного автомата , проведены технические улучшения на линии . Однако в 3 квартале явно выражено отставание темпов производства сахарного печенья против уровня 1 полугодия ( за 6 мес. выпущено 466 тонн , а в 3 квартале лишь 174 т).

В планах на 2005 год, учитывая наметившийся повышенный покупательский спрос, предполагался рост выпуска сахарного печенья. Однако, покупательский спрос на сахарное печенье повысился незначительно, продано на 63т или на 10 % больше , даже на те виды, которые раньше пользовались повышенным спросом продолжают снижаться продажи .

Имеется незначительный рост по печенью «Знатное» и «Юбилейное», «Кубанское раздолье», стали выпускаться печенья с посыпками ( 19,6 тонн в 2004 г и 2005 – 61 т) на новой линии ( стоимость которой 350 тыс. руб. , но затраты по ее установке окупаются крайне медленно , получено прибыли лишь 200 тыс. руб. на этих видах с момента ввода оборудования )

Для нужд армии на тендерных условиях за 2005 года поставлено на 15 % меньше по сравнению с предыдущим годом., а с 3 квартале отгрузок печенья и хлебцов, для армии, вообще не осуществлялась . Упущена ниша торговли для нужд армии.

Общая сумма выполненных военных заказов 9,1 % от общего производства, тогда как за 2004 г военные заказы составляли 10 %от всего производства .

Руководителям службы продаж необходимо взять под особый контроль торговлю для нужд армии. Учитывая постоянное участие Общества в конкурсных торгах на тендерные поставки улучшился финансовый результат от военных заказов.

Кадровый состав предприятия расширился : списочная численность работников на 1.01.2005г. составляла 767 чел, на 1 апреля 783 чел., на 1 июля 77 чел., на 1 октября 786 чел

За период с начала года принято 226 чел , уволено 207 чел , текучесть кадров составила 22,3 %, что ниже прошлого года( было 35,3% ) по-прежнему высока текучесть в основном производстве и службе продаж.

В связи с внедрением инвестиционных проектов технологами комбината в 2005 году продолжалась работа по разработкам , освоению и выпуску новых видов продукции.

За период с начала 2005 года освоено и выпущено 11 новых видов продукции мучного производства, 7 новых видов в шоколадном производстве.

Особенно необходимо отметить рост выпуска изделий шоколадного производства. За последние пять лет \ объемы производства в шоколадном цехе выросли в 5,2 раза , тогда как в мучном производства только в 2,6 раза.

Только за 2005 год специалистами комбината за счет внедрения новых технологических линий разработаны и выпускаются новые виды шоколадной продукции - конфеты «Буржуй» (3 вида начинок), шоколадная глазурь в плитках, шоколад «Лунный блюз» («новый вкус»), шоколад «Клавдия» («новый вкус»), шоколад «Буржуй» 80г,шоколадный батончик «Буржуй» (4вида начинок).

Использование производственных мощностей в текущем году повысилось на 12% и достигло 55,8 %,. что выше предыдущих пяти лет

( 2000 год- 20,1 %, 2001 год- 32,4 %, 2003 г-47,2 %,, 2004 г – 49,6).

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года улучшилось использование производственных линий:

соломки в 1,2 раза- самая загруженная линия,

кукурузных палочек – в 2 раза,

конфет на линии Авема и завертки ,

линии К-9 шок паст и шок глазурей в 1,4 раза

Освоение производственных мощностей новой линии AWEMA начато в 2003 году (ноябрь ). Загрузка автомата в сентябре 2005 составила 152 %, в среднем за 2005 г. загрузка составила 106,6 %.

В 1 полугодии 2005 г. загрузка линии шоколадного производства составила 93,4 %,, а в течении всего 2005 г. линия была загружена полностью.

Основной объем продаж продукции с линии,, Авема,, идет ЗАО «Тандер»- конфеты «Диво» в коробке – всего 66,8 тонн или 31% всех продаж конфет.

Всего на линии выработано 240 тонн , из них конфеты ,,Буржуй ,, - 56 тонн 23,3%, батончики ,,Буржуй,, 4,3 тонн , крупными покупателями новой шоколадной продукции стали ЧП,, Абазов,, г. Нальчик , покупатели Ростова.

Линия ,,Авема,, приобретена на ,,дорогих,, условиях лизинга ( 20,5 % , но 2\3 ставки субсидии

За период ее эксплуатации затраты окупились на 29%, в октябре завершены расчеты с банком по выкупу оборудования в собственность комбината .

С марта 2004 начала работает заверточная машина, всего выпущено за 2004 год 101,6 т конфет в завертке на сумму 9,3 млн руб , % загрузки линий еще в сентябре 2004 составил 41 %, а к концу года вырос до 102,6%.

За 2005 г % загрузки линии на 100 % , выпущено 147 тонн завернутых конфет

Несмотря на увеличение % загрузки линии, срок окупаемости составит 3,8 года против проектной 2,5 года. Причина – низкий уровень рентабельности шоколадной продукции .

Коммерческой службой усилена работа по продвижению шоколадной продукции, вводятся дополнительные бонусы в оплате менеджерам.

В связи с увеличением выпуска кукурузных палочек и конфет повысился уровень использования мощностей в шоколадном производстве до 29,8 % или в 2,2 раза , что повлияло на результаты деятельности цеха, рентабельность возросла.

Линии кукурузных палочек в 1 полугодии 2004 были загружены лишь на 16%,

в 1 полугодии 2005 г - 39,5 %,

в 3 квартале 2005 г - 45.0%

Новая схема сотрудничества по кукурузным палочкам с ЗАО ,, Тандер ,, начата с июня 2004 года, первые партии заказаны с условием предоставления больших льгот ( доставка , большая скидка ). В 2005 году этому покупателю отгружено 326 т или 47.7 % всех продаж этого вида . ( в 1 пол 2005 было 34 % всего объема). Выросли продажи и другим покупателям.

Этот вид продукции является самым ликвидным, оборачиваемость 7 дней.

Против прошлого года благодаря сотрудничеству с Тандером и новым заказам ,,Оборон Комплекта»,, выросло против прошлого года производство шоколадных паст в 1,3 раза до 238 тонн (Тандеру – 153 т или 64 % рост на 48 тонн) при этом непростительно упущена позиция по производству 300 гр паст для Тандера , не сдвигается вопрос с рецептурами батончиков (по ,,Тандеру,, потерянные объемы ).

Начато сотрудничество и отгрузка шоколадных паст по тендеру 11,5 тонн.

Основные факторы, способствовавшие стабилизации производства и продаж:

1.Укрепление сотрудничества с крупными покупателями , которые увеличили объемы своих заказов.

С ЗАО «Тандер» с июня 2003 продолжается сотрудничество в новом проекте с увеличенной скидкой до 13% и отсрочкой до 21 дн , а с 1.02.2005 г с отсрочкой в 30 календарных дней .

Поэтому продажи через систему ,,Магнит,, выросли . За период с начала года рост продаж Тандеру составил164% ( А за 1 полугод 2005 г рост составлял 196 %) . Этот покупатель продолжает оставаться самым крупным, его уд вес 30 % .

2. Применение гибких условий сотрудничества с покупателями по предоставлению им скидок и отсрочек в оплате, льгот по доставке продукции. Сумма льгот и новых льготных проектов сотрудничества увеличилась.

3. Углубление сотрудничества с банками ( «Кубань Кредит» г. Краснодар и КБ « Банк Москвы»), а также привлечение заемных средств у новых банков ( Мак Банк и лизинги у «ЦентрИнвест»), на оборотные средства и приобретение нового оборудования.

В 2005 году завершено исполнение старых договоров по лизингу ( на общую сумму 19285,4 тыс. руб. до 1 ноября 2005)

Заключены 2 новых 3-х летних договора лизинга на линию ,,Альперо, , и освоение нового вида кондитерских изделий - вафельную линию

Лизинговые соглашения выполнялись, погашено лизинга 10 487 тыс рублей по графикам .

4. Обеспечение постоянного и полного ассортимента готовой продукции на складах, что очень привлекательно для клиента, так как это позволяет своевременно выполнять заявки покупателей. Запасы готовой продукции поддерживались на уровне от 438 тонн до 520 тонн, ( на начало года – 535 тонн, на 1 октября 336) В течении всего 2005 года 484 тонн(, в 2004 году 392 тонны)

5. Осторожная ценовая политика. В течении 1 кв 2005 года цены на продукцию не повышались, было лишь незначительное повышение на весовое сахарное печенье при упаковке в лоток – телевизор + 4% с марта месяца, охвачено повышением до 50 т продукции .

В мае цены повышены на основной мучной ассортимент на 3-5% , среднемесячное повышение цены на 710 тыс руб в месяц, применялись летние скидки . В сентябре- октябре проведено предновогоднее повышение цен на шоколадную продукцию поэтапно .

Постоянно проводимый мониторинг уровня цен подтверждают, что цены комбината на продукцию находятся на уровне цен конкурентов, хотя качество упаковок и продукции выше.

Применение отпускных цен на продукцию на уровне чуть выше ее себестоимости и предоставление скидок до 10 % большому кругу покупателей, позволило укреплять позиции на рынке края и всего региона.

6. Постоянное участие Комбината во всех краевых мероприятиях, выставках и ярмарках, проведение маркетинговых и рекламных мероприятий , мониторинг рынка и постоянное пополнение информации по конкурентам. Комбинат укрепил на краевом уровне позиции одного из ведущих предприятий в отрасли. Подтверждение – получение наград и других отличий .

Кондитерский комбинат «Кубань» на протяжении 3-х лет успешно представляет кондитерскую отрасль России и Кубани на престижных международных, Российских и региональных выставках – «Дни Краснодарского края в Ганновере», «Зеленая неделя в Берлине», Международных экономических форумах и др., где продукция комбината неоднократно награждалась грамотами, дипломами, золотыми, серебряными и бронзовыми медалями. В призовом фонде комбината более 100 наград за качество выпускаемой продукции. В том числе в 2004 году 14, а в 2005 году 22 награды.

В октябре 2005 г. ОАО Кондитерский комбинат «Кубань» включен в Реестр предприятий пищевой и перерабатывающей промышленности России и награжден Золотой медалью «500 преуспевающих компаний России». В ноябре 2005г Комбинат стал дипломантом «Лауреата конкурса на соискание премии администрации Краснодарского края в области качества за 2004 год».

Социальные вопросы:

Численность работающих на комбинате составляет 763 чел. при среднемесячной заработной плате 5866 руб. Рост к уровню предыдущего года составил 26%. На комбината приоритетными являются социальные программы. регулярны аттестации рабочих мест. На улучшение условий труда на каждом рабочем месте, внедрение средств малой механизации трудоемких процессов, вентиляцию и кондицирование, работу комнат отдыха и психологической разгрузки – выделяется до 0,6 млн рублей. С 2001 года введен в эксплуатацию и работает профилакторий с водолечением, гидромассажем, баней – сауной , фитотерапией, где поправляют свое здоровье не менее 30% работающих на комбинате. Круглогодично функционирует загородная база отдыха для работников комбината на 80 мест, с подсобным прудовым хозяйством, пчелопасекой. Все работающие и члены их семей отдыхают в летний период на Черноморском побережье , выделяются путевки на санаторно – курортное лечение. Комбинат взял на себя расходы по удешевлению питания работников в столовой. Ночная смена обеспечивается бесплатной горячей пищей. Остро нуждающимся работникам оказывается материальная помощь. особое внимание уделяется ветеранам производства, молодым рабочим и специалистам.

Кондитерский комбинат «Кубань» занял лидирующее положение в кондитерской отрасли северокавказского региона и Росси. У комбинат есть все возможное для того, чтобы удержать это превосходство.


Председатель собрания: Уважаемые акционеры! Доклад генерального директора Общества по итогам работы за 2004 год окончен, предлагаю заслушать доклад ревизионной комиссии, затем обсудить оба доклада.

Возражений не поступило.

Председатель собрания: Слово предоставляется председателю ревизионной комиссии Стешенко Н.Д.

Стешенко Н.Д. Уважаемые акционеры! Ревизионная комиссия открытого акционерного общества Кондитерский комбинат "Кубань" избрана на собрании акционеров 14 апреля 2005 года в составе 5 человек. обязанности между членами комиссии перераспределены следующим образом:

Председатель комиссии – Стешенко Нина Дмитриевна

Секретарь: - Перехода Наталья Петровна

Член комиссии: -Кононенко Василий Александрович, Ветров Юрий Васильевич, Агеенва Наталья Васильевна

В соответствии с положением о ревизионной комиссии, при выполнении своих функций, ревизионная комиссия осуществляла свою деятельность по плану работ комиссии. Проводились проверки по состоянию дебиторской и кредиторской задолженности по комбинату, сверка достоверности данных бухгалтерского и статистического учета, правильности выплат из фонда социального страхования. Делали проверку по реализации продукции через сеть магазинов и ларьков, инженерно-технического управления, столовой. Комиссия осуществляла контроль за деятельностью акционерного общества по движению акций, их перераспределению, выплате дивидендов.

Разрешите остановиться на результатах этих проверок.

1. В соответствии с законом Об акционерных обществах ревизионная комиссия осуществляла контроль за состоянием реестра, списком акционеров, учетом акций, их движением и перераспределением:

Реестр акционеров согласно Закону «Об акционерных обществах» осуществляется независимым регистратору ЗАО "Ценные бумаги" г. Краснодар. Кроме этого согласно Положению о Реестре акционеров реестр акционеров ведется в компьютере на магнитных носителях, в журнальной и карточной формах. Каждый акционер введен в журнал (реестр) акционеров, на каждого акционера заведено личное дело, где отмечаются все движения акций, карточки выбывших акционеров собраны в единый архив.

По состоянию на отчетный период произведено первичное размещение акций. Все акции распределены среди физических и юридических лиц. Доли государственной собственности в акционерном обществе нет.

В реестр акционеров 416 членов. в том числе 2 юридических лиц : Специализированные инвестиционный фонд "Темп - Инвест", г. Таганрог, Фирма «Юкей ЛТД» г Краснодар, Физических лиц 414 членов. Один акционер – физическое лицо обладает пакетом акций в размере 97% акций Общества, другие физические или юридические лица 415 членов, обладают 3% акций от Уставного капитала. Доли государственной собственности в Уставном капитале нет.

К аффинированным лицам Общества относятся: Члены совета директоров – Устименко А.М., Кочетов В.К., Аминева Н.П., Еншина Л.А., Москаленко В.Ф., Рыков В.И., Развазжаева Н.И.

На биржевые торги акции Общества не выставлялись

2. О дивидендах:

По решению собрания акционеров от 14.05.2005 года дивиденды по итогам работы за 2004 год не начислялись и не выплачивались.

3. Анализируя финансово – экономические показатели комбината за истекший год ревизионноая комиссия отмечает , что от производства кондитерских изделий по комбинату получена прибыль 8273,6 тыс. руб., что составило 4,64 % рентабельности при производстве кондитерских изделий , для сравнения рентабельность 2004 г. составила 5,9 %.

Ревизионная комиссия отмечает, что размер прибыли был бы значительно выше, если бы : на комбинате было достаточное количество оборотных средств. Привлечение кредитов банка для пополнения оборотных средств отрицательно сказывается на финансовое положение Общества, т.к. даже при льготных условиях выдачи кредите из прибыли предприятия пришлось уплатить банкам 7228 тыс. руб. за за пользование кредитной линией.

За приобретение по лизингу оборудования и транспорт уплачено лизинговым компаниям 15472 тыс. руб. Однако основная часть кредитных долгов и все лизинговые договоры были обеспечены субсидированным кредитом.

Значительное увеличение числа мелких покупателей и доставка им продукции транспортом комбината накладывает значительные затраты и увеличение себе стоимости продукции.

4. Комиссией осуществлялся контроль за состоянием дебиторской и кредиторской задолженности за кондитерские изделия, работы и услуги, расчеты с поставщиками были проверены счета 60,62,76. Комиссия неоднократно указывала на факты превышения размеров и сроков проплат как кредиторской так и дебиторской задолженности.

Ревизионная комиссия отмечает уменьшение объемов кредиторской и кредиторской задолженности . Кредиторская задолженность предприятия на конец периода к уровню начала года уменьшилась на 9444 тыс. руб. Дебиторская задолжность также уменьшилась на 1222 тыс. руб.
  1. За 2005 год ревизионной комиссией также были проведены проверки по следующим видам деятельности и участкам:
  • мучной цех, шооколадный цех, Автогараж, Служба АиСУ, Деятельность торговли, бар «Элит», Организация работ на погрузке автомашин, другие проверки.

Кроме того, ежемесячно проводилась инвентаризация в складах готовой продукции, складах сырья и в торговых точках, ежеквартально проводилась инвентаризация в складах тары и упаковки.

По результатам проверок оформлялись акиы с указанием замечаний и предложений. В ходе проверок оформлялись акты с указанием замечаний и предложений.

В ходе проверок отмечено:
  • Учет материальных ценностей на складах сервисной службы, центрального склада осуществляется в соответствии с порядком хранения материалов. Ведутся карточки складского учета материалов, такой-же порядок ведения учета в складе тары и упаковки, в складе сырья.
  • По складам готовой продукции не всегда на 1-е число данные фактически снятых остатков соответствовали данным отчета. Больших отклонений на выявлялось, а в случаях их выявления разбирались сразу , в ходе проверок. Излишков и недостая не было.
  • По мучному производству первичная документация ( книги, журналы, накладные, акты) по учету и движению готовой продукции на склад ответственными лицами ведутся своевременно и в соответствии с инструкцией «Системы менеджмента качества».
  • По шоколадному производству: при заполнении первичной документации по учету и движению продукции на склад имели место систематические исправления, неточности в журналах, ошибки в расчетах веса произведенной продукции. Такие замечания были в 1-м полугодии. Однако при повторных проверках в 4-м квартале таких замечаний небыло.
  • По автгаражу: при проведении проверки расхода топлива по автогаражу отмечено, что:
  • при сверке путевых листов с лимитно – заборными ведомостями по всем видам топлива расхождений не было;
  • при проверке путевых листов на правильность действующих утвержденных (линейных норм расхода топлива» расхождений с фактическим расходом топлива не выявлено;
  • заполняемые диспетчером автогаража карточки водителей по движению топлива, пробега соответствуют путевым листам;
  • при стыковке путевых листов и авансовых отчетов водителей расхождение небыло;
  • из проверенных авансовых отчетов водителей отмечено, что все водители отчитываются своевременно, отдельные случаи несвоевременной сдачи авансовых отчетов была вызвана поездками в дальние рейсы на конец месяца.

Совместно с экономической службой неоднократно проводились проверки, хронометражи по организации работ по отпуску продукции покупателям со складов комбината, где отделу продаж было указано:
  • добиться от менеджеров согласованной работы по заявкам автотранспорта;
  • своевременной подачи распоряжений на склад готовой продукции для формирования заявок на отгрузку.

Начальнику автогаража:
  • на своевременность и в полном объеме выполнять заявки отдела продаж по выделению автотранспорта для погрузки готовой продукции со склада.

По деятельности бара «Элит»
  • были нарушения правил торговли ( на момент проверки 14.03.05) не было ценников на товары, небыло накладной на поступивший товар.
  • были случаи недостачи но кухне бара «Элит»
  • Эти случаи были выявлены в первом полугодии 2005 г. при повторной проверке во втором полугодии этих замечаний не выявлено.

В целом ревизионная комиссия отмечает, что учет товаро – материальных ценностей В ОАО Кондитерский комбинат «Кубань» ведется в должном порядке, выявленные замечания устраняются своевременно.

Ревизионная комиссия отмечает, что экономические показатели комбината были бы значительно если бы рационально работала система предоставления скидок и отсрочек покупателям. В истекшем году эту работу начал проводить созданный на комбинате коммерческий центр. Ревизионная комиссия считает, что для уменьшения потерь от предоставления покупателям отсрочек в оплате необходимо:

- ужесточить договорные условия по срокам отсрочек с отдельными покупателями;
  • вести более четкую претензионную работу с покупателями, так как это является основным резервом увеличения оборотных средств;
  • перейти на оптовую работу с региональными представителями, что позволит снизить затраты и уменьшить сумму долга покупателей.
  • Ужесточит систему скидок с поощрением при предоплате или наличном расчете в момент покупки.
  • пересмотреть работу и оплату за работу региональных менеджеров, поставить в полную зависимость оплату труда менеджера от объема реализации продукции по факту поучения денег в кассу комбината.

Уважаемые акционеры! Ревизионная комиссия в отчетном году проводила свою работу по утвержденному графику. Надо отметить, что в работе рев. комиссии мало было внезапных проверок, не уделялась внимание основному производству, а также сбыту кондитерских изделий, маркетингу, рекламе, улучшению конкурентоспособности выпускаемой продукции, повышению рентабельности. Хочется пожелать в своей работе, шире и продуктивнее использовать свои права, функции обязанности направленные на выявление резервов улучшения экономического состояния нашего акционерного Общества.