Ват акціонерний банк «Укргазбанк»
| Вид материала | Документы |
- Інформація про випуск облігацій відкритого акціонерного товариства акціонерний банк, 1401.08kb.
- Проспект емісії іпотечних облігацій відкритого акціонерного товариства акціонерний, 1267.57kb.
- Ват акціонерний банк «Укргазбанк», 4264.63kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку, 7282.52kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку, 7547.22kb.
- Проспект емісії акцій Відкритого акціонерного товариства акціонерного банку «Укргазбанк», 833.84kb.
- Правила фонду фінансування будівництва «Севастополь» №1 ффб-а (Управитель: Відкрите, 443.36kb.
- Здійснення операцій з векселями, 22.64kb.
- Реалізація та обґрунтування економічної моделі конкурентоспроможності гірничо-збагачувальних, 239.43kb.
- «Акціонерний комерційний банк «київ», 264.74kb.
Згідно з протоколом №1 Кредитного Комітету ВАТ АБ “Укргазбанк” від 30.09.2004 р. на балансі Банку обліковувалось обладнання, що перейшло у власність Банку як заставодержателя, в результаті розірвання договору фінансового лізингу з ТОВ “Укрекотерм”. Вартість обладнання в сумі 517 тис. грн. відображалась за рахунком 3409 “Майно, що перейшло у власність банку як заставодержателя”. В 2006 році майно реалізовано за вартістю 63 тис. грн. в т.ч. ПДВ 10 тис. грн., яка встановлена як оціночна вартість обладнання згідно висновку №14.12/04 від 14.12.2006р. приватним підприємством “Аспект” (сертифікат Фонду державного майна України №2826104, виданий 20.10.2004р.).
На погашення залишку за балансовим рахунком 3409 “Майно, що перейшло у власність банку як заставодержателя” направлено 53 тис. грн., збиток Банку від продажу вказаного активу склав 464 тис. грн. (прим.27).
Примітка 13. Кошти клієнтів
| Рядок | Найменування статті | За 2006 р. | За 2005 р. |
| 1. | Кошти суб’єктів господарювання, у тому числі: | 761 082 | 399 425 |
| 1.1 | Кошти на вимогу | 353 491 | 242 915 |
| 1.2 | Строкові кошти | 407 591 | 156 510 |
| 2. | Кошти фізичних осіб, у тому числі: | 1 722 974 | 1 048 754 |
| 2.1 | Кошти на вимогу | 269 930 | 154 821 |
| 2.2 | Строкові кошти | 1 453 044 | 893 933 |
| 3. | Кошти бюджету, спеціальних фондів та інші кошти клієнтів, що утримуються з бюджету | 19 877 | 11 385 |
| 4. | Кошти небанківських фінансових установ, у тому числі: | 182 471 | 69 476 |
| 4.1 | Кошти на вимогу | 58 832 | 32 490 |
| 4.2 | Строкові кошти | 123 639 | 36 986 |
| 5. | Інші зобов’язання перед клієнтами | 2 000 | 2 755 |
| 6. | Усього | 2 688 404 | 1 531 795 |
Станом на кінець дня 31 грудня 2006 р. в ВАТ АБ ”Укргазбанк” сума гарантійних залучених депозитів в гривневому еквіваленті складає – 285 329 тис. грн., в тому числі:
- 1 412 тис. грн. – під забезпечення виконання зобов‘язань за агентськими угодами про здійснення операцій з купівлі-продажу готівкової іноземної валюти;
- 1 940 тис. грн. – під забезпечення виконання зобов’язань по карткових рахунках;
- 281 477 тис. грн. – під забезпечення виконання зобов’язань за кредитними угодами та договорами про надання гарантії;
- 500 тис. грн. – під забезпечення виконання зобов’язань по договору про надання авалю.
Кошти клієнтів також аналізуються як частина балансу в примітках 32 (Валютний ризик), 33 (Ризик ліквідності), 34 (Процентний ризик).
Примітка 14. Боргові цінні папери, емітовані банком
Таблиця 14.1. Боргові цінні папери, емітовані банком за звітний рік
-
Рядок
Найменування статті
Середньозважена процентна
ставка
За 2006 р.
1
Цінні папери власного боргу, емітовані банком, з них:
12,75
84 565
1.1
Прості векселі, емітовані банком
0
0
1.2
Акцепти, що надані за
переказними векселями
0
0
1.3
Облігації
12,75
84 565
1.4
Інші цінні папери власного боргу,
емітовані банком
0
0
Строк погашення облігацій емітованих Банком – 14.07.2011р.
Таблиця 14.2. Боргові цінні папери, емітовані банком за попередній рік.
-
Рядок
Найменування статті
Середньозважена процентна ставка
За 2005 р.
1
Цінні папери власного боргу, емітовані банком, з них:
0
0
1.1.
Прості векселі, емітовані банком
0
0
1.2.
Акцепти, що наданні за переказними векселями
0
0
1.3.
Облігації
0
0
1.4.
Інші цінні папери власного боргу, емітовані банком
0
0
Боргові цінні папери, емітовані банком також аналізуються як частина балансу в примітках 32 (Валютний ризик), 33 (Ризик ліквідності), 34 (Процентний ризик).
Примітка 15. Нараховані витрати до сплати
| Рядок | Найменування статті | За 2006 р. | За 2005 р. |
| 1. | Кошти банків | 501 | 283 |
| 2. | Кошти клієнтів | 44 061 | 26 608 |
| 3. | Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком | 1 451 | 55 |
| 4. | Боргові цінні папери, емітовані банком | 2 186 | 0 |
| 5. | Нарахування за заробітною платою та інші нарахування працівникам банку | 35 | 2 |
| 6. | Інші | 1 505 | 1 107 |
| 7. | Усього | 49 739 | 28 055 |
Нараховані витрати до сплати також аналізуються як частина балансу в примітках 32 (Валютний ризик), 33 (Ризик ліквідності), 34 (Процентний ризик).
Примітка 16. Інші зобов‘язання
| Рядок | Найменування статті | За 2006 р. | За 2005 р. |
| | Субординований борг | 50 000 | 50 000 |
| | Доходи майбутніх періодів | 912 | 41 |
| | Кредиторська заборгованість за операціями з банками | 6 | 2 |
| | Кредиторська заборгованість за господарською діяльністю | 835 | 216 |
| | Кредиторська заборгованість за податком на прибуток | 1 828 | 559 |
| | Кредиторська заборгованість за податками та обов’язковими платежами, крім податку на прибуток | 2 011 | 1 073 |
| | Кредиторська заборгованість перед акціонерами банку | 0 | 0 |
| | Дивіденди до сплати | 948 | 1 010 |
| | Кредиторська заборгованість за операціями з фінансовими інструментами | 0 | 278 |
| | Кредиторська заборгованість за розрахунками з працівниками банку | 9 | 6 |
| | Банківські резерви на покриття ризиків і втрат | 1 910 | 1 935 |
| | Інші | 933 | 15 779 |
| | Усього | 59 392 | 70 899 |
Примітка 16.1. Банківські резерви на покриття ризиків і витрат
| Рядок | Найменування статті | За 2006 р. | За 2005 р. |
| | Резерви за виданими зобов‘язаннями | 1 910 | 1 935 |
| | Резерви під курсові ризики | 0 | 0 |
| | Інші резерви | 0 | 0 |
| | Усього | 1 910 | 1 935 |
Інші зобов’язання також аналізуються як частина балансу в примітках 32 (Валютний ризик), 33 (Ризик ліквідності), 34 (Процентний ризик).
Примітка 17. Статутний капітал
| Рядок | Найменування статті | За 2006 р. | За 2005 р. |
| | Статутний капітал зареєстрований | 300 000 | 170 000 |
| 1.1 | Число акцій – усього, з них (шт.): | 300 000 000 | 170 000 000 |
| 1.1.1 | Простих акцій (шт.) | 299 522 922 | 169 522 922 |
| 1.1.2. | Привілейованих акцій (шт.) | 477 078 | 477 078 |
| | Несплачений зареєстрований статутний капітал | 0 | 0 |
| | Фактично сплачений зареєстрований статутний капітал, з них: | 300 000 | 170 000 |
| 3.1 | Число акцій - усього, з них: | 300 000 000 | 170 000 000 |
| 3.1.1 | Простих акцій (шт.) | 299 522 922 | 169 522 922 |
| 3.1.2 | Привілейованих акцій (шт.) | 477 078 | 477 078 |
Примітка 18. Дивіденди за акціями
| Рядок | Найменування статті | За 2006 р. | За 2005 р. |
| 1. | Дивіденди на початок року | 1 010 | 1 010 |
| 2. | Дивіденди, що оголошені протягом року | 0 | 0 |
| 3. | Дивіденди, що спрямовані на придбання акцій нової емісії | 0 | 0 |
| 4. | Дивіденди, що спрямовані на поповнення статутного капіталу протягом року | 0 | 0 |
| 5. | Дивіденди, що сплачені протягом року | 62 | 0 |
| 6. | Дивіденди на кінець року | 948 | 1 010 |
Примітка 19. Процентний дохід
| Рядок | Найменування статті | За 2006 р. | За 2005 р. |
| | Процентний дохід: | | |
| 1. | За коштами в банках | 48 365 | 16 345 |
| 2. | За кредитами клієнтам | 271 956 | 216 106 |
| 3. | За цінними паперами в торговому портфелі банку | 7 642 | 0 |
| 4. | За цінними паперами в портфелі банку на продаж | 29 824 | 10 995 |
| 5. | За цінними паперами в портфелі банку до погашення | 0 | 0 |
| 6. | Інший | 0 | 0 |
| 7. | Усього | 357 787 | 243 446 |
Примітка 20. Процентні витрати
| Рядок | Найменування статті | За 2006 р. | За 2005 р. |
| | Процентні витрати: | | |
| 1. | За коштами, що отримані від банків | (45 039) | (20 969) |
| 2. | За коштами, що отримані від клієнтів | (175 829) | (127 833) |
| 3. | За коштами небанківських фінансових установ | (4 553) | (7 198) |
| 4. | За цінними паперами власного боргу | (7 647) | (70) |
| 5. | Інші | (6 000) | (6 000) |
| 6. | Усього | (239 068) | (162 070) |
Примітка 21. Торговельний дохід.
| Рядок | Найменування статті | За 2006 р. | За 2005 р. |
| 1. | Іноземна валюта (реалізований результат) | 29 761 | 10 338 |
| 2. | Іноземна валюта (нереалізований результат) | (83) | (36) |
| 3. | Усього ( результат від торгівлі іноземною валютою) | 29 678 | 10 302 |
| 4. | Цінні папери в торговому портфелі банку | 3 120 | 0 |
| 5. | Інші (зазначити, які саме) | 11 | 8 |
| 6. | Усього торговельного доходу | 32 809 | 10 310 |
Розшифровка рядка 5 “Інші”:
(тис.грн.)
| Дохід від операцій з ювілейними монетами | 11 |
Реалізований результат від операцій з іноземною валютою ВАТ АБ «Укргазбанк» складає доходи або витрати, отримані або сплачені після закінчення фінансової операції або події, а саме дохід або витрати отримані в результаті купівлі-продажу готівкової, безготівкової, та операції конверсії іноземної валюти – як курсова різниця від курсу продажу/купівлі. Реалізований результат за операціями купівлі-продажу іноземної валюти визначається за методом середньозваженої.
Нереалізований результат від операцій з іноземною валютою ВАТ АБ «Укргазбанк» складає результат переоцінки активів та зобов’язань в іноземній валюті у зв’язку зі зміною курсів, не пов’язаний з рухом коштів за реальними операціями на час переоцінки – як вартість іноземної валюти (тобто зміну вартості рахунку 3800 в зв’язку зі зміною курсів), а також результат (різниця) між балансовою вартістю придбаної (проданої) іноземної валюти та вартістю придбання (продажу), якщо курс купівлі (продажу) не збігається з поточним офіційним валютним курсом.
Примітка 22. Дохід у вигляді дивідендів
| Рядок | Найменування статті | За 2006 р. | За 2005 р. |
| 1. | Цінні папери в торговому портфелі банку | 1 | 0 |
| 2. | Цінні папери в портфелі банку на продаж | 0 | 3 |
| 3. | Усього | 1 | 3 |
Примітка 23. Загальні адміністративні витрати
| Рядок | Найменування статті | За 2006 р. | За 2005 р. |
| 1 | Адміністративні витрати | (32 125) | (26 192) |
| 2 | Амортизація (примітка 9) | (16 948) | (12 274) |
| 3 | Збиток від вибуття основних засобів та нематеріальних активів | (96) | (803) |
| 4 | Витрати на утримання основних засобів та нематеріальних активів | (6 627) | (4 936) |
| 5 | Сплата інших податків та обов’язкових платежів, крім податку на прибуток | (10 700) | (5 513) |
| 6 | Інші | (2 493) | (885) |
| 7 | Усього | (68 989) | (50 603) |
Розшифровка рядка 5 “Інші податки та обов‘язкові платежі”:
(тис. грн.)
| Назва статті | Сума |
| Держмито | 344 |
| Податок на землю | 247 |
| Комунальний податок | 42 |
| Податок з доходів фізичних осіб за рахунок банку | 110 |
| Податок з власників транспортних засобів | 23 |
| Збір за забруднення навколишнього середовища | 10 |
| Розрахунки з пенсійним фондом з операцій купівлі іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України | 3 308 |
| Внески до пенсійного фонду за користування мобільним зв’язком | 2 |
| Податок на додану вартість | 613 |
| Витрати по патентах на обмінні пункти | 9 |
| Відрахування до фонду гарантування вкладів фізичних осіб | 5 988 |
| Відрахування частини прибутку (доходу) за результатами фінансово – господарської діяльності у 2006 році за акціями державних підприємства у статутному фонді банку | 4 |
| Усього | 10 700 |
Розшифровка рядка 6 “Інші”:
| | (тис.грн.) |
| Назва статті | Сума |
| Спонсорство та доброчинність | 1 716 |
| Проведення зборів акціонерів, нарад, семінарів, форумів, корпоративних заходів | 777 |
| Усього | 2 493 |