Отчет штатного аудитора по консолидированным финансовым отчетам 246

Вид материала

Отчет

Содержание Декабрь 31, 2005 Общая сумма Чистая сумма (3) Общая сумма клиентских кредитов Декабрь 31, 2005 Извещения к консолидированным финансовым отчетам Декабрь 31, 2005 Общая сумма (1) Чистая сумма Декабрь 31, 2005 Настоящая стоимость минимальных полученных платежей Незаработанный финансовый доход Декабрь 31, 2005 Облигации и прочие долговые обязательства Итого финансовых активов, удерживаемых до погашения Декабрь 31, 2005 Декабрь 31, 2005 Декабрь 31, 2005 Общая сумма Чистая сумма ... Полное содержание

Подобный материал:

• Отчет независимого аудитора финансовая отчетность, 4978.67kb.
• Современный этап развития международного финансового сообщества выдвигает проблему, 288.65kb.
• Примечания к консолидированному финансовому отчету, 93.72kb.
• Отчет 2004 Годовой отчет ОАО «Заволжский моторный завод», 527.43kb.
• Планирование внешнего аудита 8 4 Аудиторский риск, 382.35kb.
• Годовой отчет общему собранию акционеров открытого акционерного общества ОАО «Новорослесэкспорт», 655.08kb.
• Годовой отчет открытого акционерного общества Научно-производственной фирмы, 98.09kb.
• Міністерство освіти І науки україни департамент наукової діяльності та ліцензування, 97.97kb.
• Отчет независимого аудитора, 1252.74kb.
• Про фінансову звітність національної акціонерної компанії, 497.52kb.

ИЗВЕЩЕНИЕ 10


Клиентские кредиты

(млн. евро)	Декабрь 31, 2006	Декабрь 31, 2005	Январь 1, 2005
Клиентские кредиты
Торговые векселя	12,224	11,431	8,325
Прочие клиентские кредиты (1) (2)
- краткосрочные кредиты	64,406	54,765	46,336
- экспортные кредиты	4,429	3,796	3,166
- кредиты на приобретение оборудования	45,956	40,795	34,829
- кредиты на приобретение жилья	67,363	55,315	46,122
- прочие кредиты	41,891	41,426	35,487
Подитог	224,045	196,097	165,940
Овердрафты	15,808	13,923	12,078
Сходные получения	1,495	1,204	918
Общая сумма	253,572	222,655	187,261
Резервы на обесценение
- резервы на индивидуальные обесцененные кредиты	(6,197)	(6,275)	(6,433)
- резервы на группы сходных получений	(864)	(824)	(871)
Переоценка хеджированных статей	2	141	134
Чистая сумма (3)	246,513	215,697	180<091
Кредиты, обеспеченные векселями и ценными бумагами	1,124	103	59
Ценные бумаги, приобретенные по договорам перепродажи	15,910	11,395	18,741
Общая сумма клиентских кредитов	263,547	227,195	198,891
Стоимость клиентских кредитов в текущих ценах	263,548	228,510	200,980

1. Анализ прочих клиентских кредитов по типу клиента:
   
2. 
   

(млн. евро)	Декабрь 31, 2006	Декабрь 31, 2005	Январь 1, 2005
Нефинансовые клиенты
- Корпоративные	100,704	88,478	76,967
- Индивидуальные клиенты	87,645	72,384	59,203
- Местные власти	9,240	7,706	7,577
- Частные специалисты	8,904	7,624	7,268
- Правительства и центральная администрация	3,029	2,591	2,013
- Прочие	3,985	3,861	3,632
Финансовые клиенты	10,538	13,453	9,280
Итого	224,045	196,097	165,940

2. На 31 декабря 2006 года, сумма получений с учетом кредитного риска составила 9,888 миллион евро по сравнению с 9,981миллионами евро на 31 декабря 2005 года.
   
3. Присоединение объектов в течение 2006 года вызвало изменения в чистой сумме клиентских кредитов в размере 5,565 миллионов евро.
   

Извещения к консолидированным финансовым отчетам


ИЗВЕЩЕНИЕ 11


Лизинговое финансирование и сходные соглашения

(млн. евро)	Декабрь 31, 2006	Декабрь 31, 2005	Январь 1, 2005
Финансовые соглашения по аренде недвижимости	6,177	5,881	5,783
Финансовые соглашения, не связанные с арендой недвижимости	18,998	16,600	14,879
Сходные получения	86	88	164
Общая сумма (1)	25,261	22,569	20,826
- резервы на индивидуальные обесцененные кредиты	(235)	(231)	(219)
Переоценка хеджированных статей	1	25	26
Чистая сумма	25,027	22,363	20,633
Стоимость получений по лизинговому финансированию и сходным соглашениям в текущих ценах	24,863	22,433	20,655

1. На 31 декабря 2006 года, сумма получений с учетом кредитного риска составила 668 миллионов евро по сравнению с 537 миллионами на 31 января 2005 года.
   

(млн. евро)	Декабрь 31, 2006	Декабрь 31, 2005	Январь 1, 2005
Общие инвестиции	27,851	24,205	22,905
- менее 1 года	6,665	5,540	5,226
-1 -5 лет	15,073	13,570	12,625
- более 5 лет	6,113	5,095	5,054
Настоящая стоимость минимальных полученных платежей	24,320	21,713	20,000
- менее 1 года	5,977	5,021	4,612
-1 -5 лет	13,002	12,484	11,477
- более 5 лет	5,341	4,208	3,911
Незаработанный финансовый доход	2,590	1,636	2,079
Негарантированная остаточная стоимость к получению арендодателем	941	856	826

ИЗВЕЩЕНИЕ 12


Финансовые активы, удерживаемые до срока погашения

(млн. евро)	Декабрь 31, 2006	Декабрь 31, 2005	Январь 1, 2005
Собственные векселя и сходные ценные бумаги	1,404	1,880	2,162
Учтенные	1,377	1,831	1,964
Неучтенные	-	7	149
Сходные получения	27	42	49
Облигации и прочие долговые обязательства	55	60	68
Учтенные	54	59	66
Сходные получения	1	1	2
Итого финансовых активов, удерживаемых до погашения	1,459	1,940	2,230
Стоимость финансовых активов, удерживаемых до погашения в текущих ценах	1,476	1,988	2,290

ИЗВЕЩЕНИЕ 13


Налоговые активы и обязательства

(млн. евро)	Декабрь 31, 2006	Декабрь 31, 2005	Январь 1, 2005
Текущие налоговые активы	863	770	553
Отсроченные налоговые активы	640	831	843
- из них отчетных	726	1,050	1,000
- из них выданных в кредит ив связи с акционерным инвестированием нереализованных потерь и доходов	(86)	(219)	(157)
Итого	1,503	1,601	1,396

(млн. евро)	Декабрь 31, 2006	Декабрь 31, 2005	Январь 1, 2005
Текущие налоговые активы	1,497	1,325	793
Отсроченные налоговые активы	462	352	293
- из них отчетных	293	298	219
- из них выданных в кредит ив связи с акционерным инвестированием нереализованных потерь и доходов	169	54	74
Итого	1,959	1,677	1,086

ИЗВЕЩЕНИЕ 14


Прочие активы

(млн. евро)	Декабрь 31, 2006	Декабрь 31, 2005	Январь 1, 2005
Оплаченные гарантийные вклады	11,482	10,582	6,522
Расчетные счета по облигационным трансакциям	3,537	2,206	1,817
Расходы на предоплату	1,136	776	684
Различные получения	18,498	17,691	21,987
Общая сумма	34,653	31,255	31,010
Резервы на обесценение	(139)	(201)	(206)
Чистая сумма	34,514	31,054	30,804