Отчет штатного аудитора по консолидированным финансовым отчетам 246
| Вид материала | Отчет |
- Отчет независимого аудитора финансовая отчетность, 4978.67kb.
- Современный этап развития международного финансового сообщества выдвигает проблему, 288.65kb.
- Примечания к консолидированному финансовому отчету, 93.72kb.
- Отчет 2004 Годовой отчет ОАО «Заволжский моторный завод», 527.43kb.
- Планирование внешнего аудита 8 4 Аудиторский риск, 382.35kb.
- Годовой отчет общему собранию акционеров открытого акционерного общества ОАО «Новорослесэкспорт», 655.08kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества Научно-производственной фирмы, 98.09kb.
- Міністерство освіти І науки україни департамент наукової діяльності та ліцензування, 97.97kb.
- Отчет независимого аудитора, 1252.74kb.
- Про фінансову звітність національної акціонерної компанії, 497.52kb.
10 ФИНАНСОВАЯ ИНФОРМАЦИЯ
| | Стр. |
| Консолидированные финансовые отчеты | 152 |
| Примечания к консолидированным финансовым отчетам | 159 |
| Отчет штатного аудитора по консолидированным финансовым отчетам | 246 |
| Финансовые отчеты материнской компании | 248 |
| Примечания к финансовым отчетам материнской компании | 255 |
| Отчет штатного аудитора по ежегодным финансовым отчетам | 301 |
| Информация об обычных акциях | 303 |
| Основные изменения в инвестиционном портфеле в 2006 году | 308 |
КОНСОЛИДИРОВАННЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ОТЧЕТЫ
Консолидированный балансовый отчет
| АКТИВЫ |
| МСФО (1) | МСФО исключая МСБУ 32-39 и МСФО 4 (1) | |||||
| (в миллионах евро) | 31 декабря, 2006 | 31 декабря, 2005* | 1 января, 2005* | 31 декабря, 2004* | ||
| Наличные, пошлины в центральные банки | Примечание 5 | 9,358 | 6,186 | 5,204 | Наличные, пошлины из центральных банков | 5,206 |
| Финансовые активы, измеренные при реальной стоимости через доходы и убытки | Примечание 6 | 453,207 | 400,438 | 278,361 | Портфель ценных бумаг | 217,285 |
| Хеджевые деривативы | Примечание 7 | 3,668 | 3,742 | 2,817 | | |
| Имеющиеся в продаже финансовые активы | Примечание 8 | 78,754 | 73,028 | 67,202 | | |
| Нетекущие активы, удерживаемые для продажи | | 34 | 38 | - | | |
| Пошлины в банки | Примечание 9 | 68,157 | 53,451 | 53,337 | Пошлины из банков | 66,117 |
| Клиентские ссуды | Примечание 10 | 263,547 | 227,195 | 198,891 | Клиентские ссуды | 208,184 |
| Лизинговое финансирование и подобные договоры | Примечание 11 | 25,027 | 22,363 | 20,633 | Лизинговое финансирование и подобные договоры | 20,589 |
| Переоценка различий в портфелях, хеджированных в отношении риска изменения процентной ставки | | (20) | 187 | 318 | | |
| Финансовые активы, удерживаемые до погашения | Примечание 12 | 1,259 | 1,940 | 2,230 | | |
| Налоговые активы | Примечание 13 | 1,503 | 1,601 | 1,396 | Налоговые активы | 1,374 |
| Прочие активы | Примечание 14 | 34,514 | 31,054 | 30,804 | Прочие активы | 70,809 |
| Инвестиции в дочерние компании и аффилиаты, отчет которых составляется методом оценки по доле участия | | 646 | 191 | 278 | Инвестиции в дочерние компании и аффилиаты, отчет которых составляется методом оценки по доле участия | 348 |
| Материальные и нематериальные основные средства | Примечание 15 | 12,072 | 10,459 | 8,970 | Материальные и нематериальные основные средства | 9,110 |
| Гудвилл | Примечание 16 | 4,915 | 3,261 | 2,286 | Нематериальные активы | 2,286 |
| Всего | | 956,841 | 835,134 | 672,727 | Всего | 601,308 |
*Суммы, отрегулированные в соответствии с опубликованными финансовыми отчетами.
(1) Группа решила воспользоваться опционом, предоставляемым МСФО 1 – не регулировать начальное сальдо 1 января 2004, в соответствии с МСБУ 32, МСБУ 39 и МСФО 4, как принято Европейским союзом и применить данные три стандарта на первый период 1 января 2005. В Итоне, для сравнительных данных 2004 года, финансовые инструменты и сделки, рассматриваемые в МСБУ 32, МСБУ 39 и МСФО 4 принимаются и представляются в условиях принципов бухгалтерского учета Франции, принятыми Группой в соответствии с Правилами CRC 1999-07 и 2000-04.
Консолидированный балансовый отчет
| ПАССИВЫ |
| МСФО (1) | МСФО исключая МСБУ 32-39 и МСФО 4 (1) | |||||
| (в миллионах евро) | 31 декабря, 2006 | 31 декабря, 2005* | 1 января, 2005* | 31 декабря, 2004* | ||
| Наличные, пошлины в центральные банки | | 4,183 | 2,777 | 1,504 | Наличные, пошлины в центральные банки | 1,505 |
| Финансовые активы, измеренные при реальной стоимости через доходы и убытки | Примечание 6 | 298,693 | 275,027 | 208,242 | | |
| Хеджевые деривативы | Примечание 7 | 2,826 | 2,153 | 3,416 | | |
| Пошлины в банки | Примечание 17 | 129,835 | 113,207 | 79,759 | Пошлины в банки | 92,380 |
| Клиентские ссуды | Примечание 18 | 267,397 | 222,544 | 192,863 | Клиентские ссуды | 213,433 |
| Подлежащий оплате секьютеризированный долг | Примечание 19 | 100,372 | 84,325 | 68,830 | Подлежащий оплате секьютеризированный долг | 97,730 |
| Переоценка различий в портфелях, хеджированных в отношении риска изменения процентной ставки | | 143 | 797 | 713 | | |
| Задолженности по налогу | Примечание 13 | 1,959 | 1,677 | 1,086 | Задолженности по налогу | 2,331 |
| Прочие задолженности | Примечание 20 | 39,326 | 33,028 | 30,184 | Прочие задолженности | 109,563 |
| Резервы для погашения страховых выплат страховых компаний | Примечание 30 | 64,583 | 57,279 | 48,805 | Резервы для погашения страховых выплат страховых компаний | 47,065 |
| Резервируемые средства | Примечание 22 | 2,579 | 3,037 | 2,941 | Резервируемые средства | 2,854 |
| Субординированный долг | Примечание 24 | 11,513 | 12,083 | 12,136 | Субординированный долг | 11,930 |
| | | | | | Привилегированные акции | 2,049 |
| Общая сумма задолженности | | 923,409 | 807,934 | 650,479 | Общая сумма задолженности | 580,840 |
| АКЦИОНЕРНЫЙ КАПИТАЛ | | | | | АКЦИОНЕРНЫЙ КАПИТАЛ | |
| Акционерный капитал, доля Группы | | | | | Акционерный капитал, доля Группы | |
| Обычные акции | | 577 | 543 | 556 | Обычные акции | 556 |
| Долевые инструменты и сопряженные резервы | | 6,294 | 3,809 | 2,928 | Долевые инструменты и сопряженные резервы | 2,713 |
| Балансовая прибыль | | 14,773 | 12,142 | 10,476 | Балансовая прибыль | 11,934 |
| Чистый доход | | 5,221 | 4,402 | 3,281 | Чистый доход | 3,281 |
| Частный итог | | 26,865 | 20,896 | 17,241 | Частный итог | 18,484 |
| Нереализованные или отсроченные прибыль или убытки капитала | | 2,189 | 2,147 | 1,154 | Нереализованные или отсроченные прибыль или убытки капитала | (107) |
| Промежуточная доля в капитале | | 29,054 | 23,043 | 18,395 | Промежуточная доля в капитале | 18,377 |
| Доля дочерних компаний | | 4,378 | 4,157 | 3,853 | Доля дочерних компаний | 2,091 |
| Общая доля | | 33,432 | 27,200 | 22,248 | Общая доля | 20,468 |
| Всего | | 956,841 | 835,134 | 672,727 | Всего | 601,308 |
*Суммы, отрегулированные в соответствии с опубликованными финансовыми отчетами.
(1) Группа решила воспользоваться опционом, предоставляемым МСФО 1 – не регулировать начальное сальдо 1 января 2004, в соответствии с МСБУ 32, МСБУ 39 и МСФО 4, как принято Европейским союзом и применить данные три стандарта на первый период 1 января 2005. В Итоне, для сравнительных данных 2004 года, финансовые инструменты и сделки, рассматриваемые в МСБУ 32, МСБУ 39 и МСФО 4 принимаются и представляются в условиях принципов бухгалтерского учета Франции, принятыми Группой в соответствии с Правилами CRC 1999-07 и 2000-04.
| КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ |