Вимогами Інструкції про порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків України, затвердженої Постановою Правління нбу №480 від 27 грудня 2007 р
| Вид материала | Документы |
СодержаниеТаблиця 37.4. Загальний аналіз процентного ризику Таблиця 37.5. Моніторинг процентних ставок за фінансовими інструментами Стаття звіту Кошти клієнтів |
- Правила здійснення міжнародних грошових переказів, 16.46kb.
- Постанова Правління Національного банку України від 27 грудня 2007 року n 480 Зареєстровано, 4398.53kb.
- Інструкція про порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків України, 593.74kb.
- Ими вимогами та положеннями інструкції Національного банку України (нбу) за нбу №368, 953.22kb.
- Аналіз постанови Правління нбу від 21. 11. 2007 n 420, яка вносить зміни до постанови, 116.78kb.
- 3 примітки до фінансової звітності, 507.84kb.
- Та іноземних валютах, затвердженої постановою Правління Національного банку України, 996.87kb.
- Та іноземних валютах, затвердженої постановою Правління Національного банку України, 781.81kb.
- Про затвердження Інструкції про порядок нарахування І сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове, 569.49kb.
- Про затвердження Інструкції про міжбанківські розрахунки в Україні Постанова Правління, 1043.55kb.
Таблиця 37.4. Загальний аналіз процентного ризику
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | На вимогу і менше 1 міс. | Від 1 до 6 міс. | Від 6 до 12 міс. | Більше року | Немонетарні | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | | 7 |
| | 2009 рік | | | | | | |
| 1 | Усього фінансових активів | 125 534 | 4 653 416 | 139 719 | 266 | 76 151 | 4 995 087 |
| 2 | Усього фінансових зобов’язань | 316 359 | 1 172 390 | 1 516 391 | 949 | 0 | 3 006 088 |
| 3 | Чистий розрив за процентними ставками на кінець 31 грудня 2009 року | (190825) | 3 481 026 | (1 376 672) | (683) | 76 151 | 1 988 999 |
| | 2010 рік | | | | | | |
| 4 | Усього фінансових активів | 1 491 747 | 1 393 095 | 2 970 528 | 782 869 | 66 101 | 6 704 340 |
| 5 | Усього фінансових зобов’язань | 833 124 | 212 993 | 331 461 | 2 620 247 | 0 | 3 997 825 |
| 6 | Чистий розрив за процентними ставками на кінець 31 грудня 2010 року | 658 623 | 1 180 102 | 2 639 067 | (1 837 378) | 66101 | 2706515 |
У таблиці 30.4 зростання базової ставки за активними операціями справляє позитивний вплив на прибуток до оподаткування, а за пасивними операціями – негативний, а зниження ставки за активними операціями справляє негативний вплив на прибуток до оподаткування, а за пасивними – позитивний.
| Голова Правління | А.І. Циктор |
| Головний бухгалтер | С.Г. Гребенюк |
Таблиця 37.5. Моніторинг процентних ставок за фінансовими інструментами
(середньозважені %%)
| Рядок | Найменування статті | 2010 рік | 2009 рік | ||||||
| гривня | долари США | євро | інші | гривня | долари США | євро | інші | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| | Активи | | | | | | | | |
| 1 | Грошові кошти та їх еквіваленти | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2 | Кошти в інших банках | - | 0,14 | - | - | - | 5,00 | - | - |
| 3 | Кредити та заборгованість клієнтів | 15,19 | 12,21 | 40,00 | - | 15,06 | 12,51 | 40,00 | - |
| 4 | Боргові цінні папери у портфелі банку на продаж | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5 | Боргові цінні папери в портфелі банку до погашення | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6 | Інші фінансові активи | - | - | - | - | - | - | - | - |
| | Зобов’язання | | | | | | | | |
| 7 | Кошти банків | 9,06 | 0,84 | - | - | 16,96 | - | - | - |
| 8 | Кошти клієнтів | 9,69 | 9,06 | 8,70 | - | 16,39 | 19,42 | 11,53 | - |
| 9 | Поточні рахунки | 5,36 | 5,66 | 1,84 | - | 14,10 | 9,37 | 9,00 | - |
| 10 | Строкові кошти | 22,02 | 13,33 | 10,62 | - | 22,42 | 19,70 | 13,97 | - |
| 11 | Боргові цінні папери, емітовані банком | 19,50 | - | - | - | - | - | - | - |
| 12 | Інші залучені кошти | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 13 | Субординований борг | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Голова Правління | А.І. Циктор |
| Головний бухгалтер | С.Г. Гребенюк |
В таблиці 37.5 наведено типи відсоткових ставок за якими нараховуються проценти за статтям звіту:
| Стаття звіту | Тип ставки |
| Активи | |
| Грошові кошти та їх еквіваленти | Фіксована |
| Кошти в інших банках | Фіксована |
| Кредити та заборгованість клієнтів | Фіксована + Плаваюча |
| Цінні папери в портфелі банку на продаж | Фіксована |
| Цінні папери в портфелі банку до погашення | Фіксована |
| Інші фінансові активи | Фіксована |
| Зобов’язання | |
| Кошти банків | Фіксована + Плаваюча |
| Кошти клієнтів: | |
| Поточні рахунки | Фіксована |
| Строкові кошти | Фіксована |
| Боргові цінні папери, емітовані банком | Фіксована |
| Інші залучені кошти | Плаваюча |
| Інші зобов’язання | - |
| Субординований борг | Фіксована |
| Голова Правління | А.І. Циктор |
| Головний бухгалтер | С.Г. Гребенюк |