«Проблема управленцев»

Вид материала

Реферат

Содержание Банковские операции Банковская система и её типы Функции центрального банка и коммерческих банков Исследование: «инвестиционное поведение россиян»

Подобный материал:

• Новости 11, 6990.57kb.
• -, 260.25kb.
• Программа по дисциплине, 474.06kb.
• Проблема Ябыла сформулирована сравнительно поздно: в 17 веке как морально-когнитивная, 226.85kb.
• Менеджмент, 20.41kb.
• Александр Осипов, 815.94kb.
• Московская Государственная Академия Приборостроения и Информатики реферат, 152.33kb.
• 1. Проблема личности. Понятие и структура личности, 216.16kb.
• 1. Первые примеры научного менеджмента, 193.05kb.
• Методические указания по изучению учебной дисциплины «Финансы предприятий», 1115.97kb.

БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ

В соответствии с российским законодательством к основным банковским операциям относятся следующие:

- привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

- предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

- открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

- осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

- управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

- покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты;

- осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

- выдача банковских гарантий.

Помимо перечисленных выше банковских операций коммерческие банки вправе производить также некоторые виды сделок.

Виды операций подразделяются на пассивные, активные и комиссионные, включающие посреднические операции. Активные операции направлены на использование образованного денежного фонда с целью получения прибыли. Они подразделяются на кредитные и инвестиционные. Классификация кредитных операций приведена в Таблице 2 (см. Приложение).

При помощи пассивных операций банки аккумулируют необходимые для своего функционирования денежные средства собственные, привлеченные и эмитированные.

Комиссионные операции выполняются банками по поручению клиентов за определенную плату (комиссию). К таким операциям относятся расчеты, гарантии, торговые сделки, операции с валютой, инкассирование векселей и чеков, прием на хранение ценных бумаг. Посреднические операции, тесно переплетаясь с кредитными, породили такие комплексные формы банковского обслуживания, как факторинг (перепродажа права на взыскание долгов) и лизинг (форма долгосрочного договора аренды).

Источником собственных средств являются: взносы учредителей (долгосрочная ссуда); выручка от продажи акций и облигаций; отчисления от текущей прибыли в резервный фонд; нераспределенная прибыль. Привлеченные и эмитированные средства образуются банками за счет вкладов клиентов на текущие, срочные и сберегательные счета, а также в результате эмиссии кредитных денег.


БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА И ЕЁ ТИПЫ

Если в стране в достаточном количестве имеются действующие банки, кредитные учреждения, а также экономические организации, которые выполняют отдельные банковские операции, то можно говорить о наличии банковской системы. Помимо них в банковскую систему входят также специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и информацией, специалистами и т.д. При этом банки и кредитные учреждения в разнообразных формах и регулярно взаимодействуют со своими клиентами - субъектами экономики, с Центральным банком, другими органами государственной власти и управления, друг с другом и со вспомогательными организациями. Считается, что в развитых рыночных странах - Великобритании, Швейцарии, Японии, Германии, США и др. - банковские системы возникли и созрели давно.

Банковская система в качестве составной органической части входит в большую систему - экономическую систему страны. Это значит, что деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. В своей практической деятельности банки органично вплетены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системами, системой ценообразования, с политикой цен и доходов, с условиями внешнеэкономической деятельности. Это означает, что успех социально-экономических преобразований в стране во многом зависит от функционирования банковской системы, от умелой синхронизации ее усилий с действием других звеньев общественно-хозяйственного механизма.

Действующие в стране банки могут иметь одноуровневую и двухуровневую организацию.

Одноуровневый вариант может быть реальным, когда в стране еще нет центрального банка, либо есть только одни центральные банки. В этом случае говорить о банковской системе еще рано. Банковская система как элемент цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой. Первый, верхний уровень, или ярус -  центральный банк. Второй, нижний уровень, или ярус - коммерческие банки и кредитные учреждения. При этом центральные банки являются главным звеном денежно-кредитных систем практически всех стран, имеющих банковские системы. Особое место и роль центрального банка в финансовой системе современного государства определяются уровнем и характером развития рыночных отношений.

Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной стороны, они требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, и это обеспечивается элементами нижнего уровня - коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимы определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует особого института в виде центрального банка.

Современная банковская система России разделена на два яруса. Первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего эмиссию денег. Его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, валютные операции и др.).

Основным элементом банковской системы является банковская инфраструктура. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

В условиях рынка банки, прежде всего, нуждаются в широкой и оперативной информации о состоянии экономики, ее отраслях, группах предприятий, отдельных предприятиях, обращающихся в банк за кредитом и другими услугами. Для оценки кредитоспособности клиентов, экономического и делового рынка, для консультирования предприятий и населения, управления имуществом клиента банки нуждаются в подробной информации. Увеличение числа субъектов рыночного хозяйства, объема выполняемых банками операций поставили перед банками и задачи перехода на новые каналы связи, более высокого уровня технического обслуживания при совершении банковских операций. Постепенно российская банковская система оснащается новыми средствами связи, обеспечивающими высокую скорость платежей и расчетов.

Особым блоком банковской системы служит банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность. В настоящее время в России действуют два закона, прямо относящиеся к работе банков. Это Федеральные законы О Центральном банке РФ (1995 г.) и О банках и банковской деятельности (1996 г.). Помимо этого в систему банковского законодательства обычно также входят законы, регулирующие различные аспекты банковской деятельности, в том числе кредитное дело, систему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков и др. Банковская система не может существовать без банковского рынка. На нем концентрируются банковские ресурсы, а также осуществляется торговля банковским продуктом.


ФУНКЦИИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА И КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

В данное время в большинстве стран мира функционирует двухуровневая банковская система: первый уровень - Центральный Банк (ЦБ), второй – коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. В данной главе будут рассмотрены функции этих звеньев.

Первые ЦБ возникли более 300 лет назад, но повсеместное распространение и современное значение они приобрели только в последние десятилетия. Исторически ЦБ образовывались как акционерные компании, наделенные особыми полномочиями, а термин “центральный” подразумевал самый крупный банк, находящийся в самом центре банковской системы. Позже ЦБ по сравнению с коммерческими банками стали скромными по масштабам капиталов, операций и балансов, их функции и методы воздействия на банковскую систему модифицировались. Вместе с тем их сущность в принципе осталась неизменной и заключается в посредничестве между государством и остальной экономикой, регулировании кредитных потоков.

В разных странах на ЦБ могут возлагаться различные функции. Однако он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства. ЦБ страны является главным звеном банковской системы любого государства. Центральный банк - это прежде всего посредник между государством и экономикой. Чаще всего он является собственностью государства. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах той или иной группы отраслей народного хозяйства или предприятий, а в интересах государства в целом. При этом ЦБ не ставит своей задачей получение прибыли.

ЦБ выполняет четыре основные функции: осуществляет монопольную эмиссию банкнот; является банком банков; банкиром правительства; проводит денежно-кредитное регулирование и банковский надзор.

За ЦБ как представителем государства законодательно закреплена эмиссионная монополия в отношении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег. Следует отметить, что в промышленно развитых странах банкноты составляют незначительную часть денежной массы, поэтому функция эмиссионной монополии ЦБ в таких странах несколько снижена. Чем выше доля наличного обращения в стране, тем важнее значение банкнотной эмиссии.

ЦБ не имеет дела непосредственно с предпринимателями и населением. Его главная клиентура - коммерческие банки, выступающие в роли посредников между экономикой и Центральным банком, который хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т.е. их кассовые резервы, чем оказывает им кредитную поддержку. Для коммерческих банков он является кредитором последней инстанции, кредитором на «крайний случай». Обычно его кредиты предоставляются банкам по ставке более высокой, чем рыночная, потому банки обращаются за поддержкой к ЦБ только в случае отсутствия иной возможности получить кредит.

Центральный банк тесно связан с государством. В качестве банкира правительства Центральный банк выступает его кассиром и кредитором, в нем открыты счета правительства и правительственных ведомств. ЦБ осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета. Доходы правительства, поступившие от налогов и займов, зачисляются на беспроцентный счет казначейства в ЦБ, с которого покрываются правительственные расходы.

В условиях дефицита государственных бюджетов многих стран усиливается функция кредитования государства и управления государственным долгом. Под управлением государственным долгом понимаются операции ЦБ по размещению и погашению займов, организации выплат доходов по ним. При этом ЦБ использует такие методы как: покупка или продажа государственных обязательств с целью воздействия на их курсы и доходность, изменение условий продажи, повышение различными способами привлекательности государственных обязательств для частных инвесторов.

ЦБ от имени правительства регулирует резервы иностранной валюты, является традиционным хранителем государственных золотовалютных резервов. Он осуществляет регулирование международных расчетов, участвует в операциях мирового рынка ссудных капиталов и золота. ЦБ представляет свою страну в международных валютно-кредитных организациях.

Подчеркну, что все функции центрального банка взаимосвязаны. Кредитуя государство и банки, ЦБ создает кредитные орудия обращения. Осуществляя выпуск и погашение правительственных обязательств, он воздействует на уровень ссудного процента. Перечисленные функции центрального банка создают реальные предпосылки для выполнения им функций регулирования всей денежно-кредитной системы страны, а тем самым и регулирования экономики. Функция денежно-кредитного регулирования и банковского надзора является на современном этапе важнейшей функцией ЦБ.

Как уже отмечалось ранее, коммерческие банки – это второе, и, надо отметить, основное звено двухуровневой банковской системы. Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд институтов с различной структурой и разным отношением собственности. Главным их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.

Среди коммерческих банков различаются два типа - универсальные и специализированные банки. Универсальный банк осуществляет все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т.п. Специализированный банк, напротив, специализируется на одном или немногих видах банковской деятельности. К специализированным банкам относятся: инвестиционные банки, ипотечные банки, сберегательные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки.

Современные коммерческие банки - это банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население, т.е. своих клиентов. Коммерческие банки организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные и кооперативные. Однако независимо от форм собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики.

Основными функциями коммерческих банков являются:

- мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

- кредитование предприятий, государства и населения;

- расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств и превращая их в капитал, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процентов или оказываемых банком  услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита предприятиям и предпринимателям.

Важное экономическое значение имеет функция кредитования предприятий, государства и населения. За счет кредитов банков осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, других секторов экономики, обеспечивая расширение производства. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту уровня их жизни. Говоря о функции кредитования предприятий, стоит отметить, что в данный момент эта услуга в России активно развивается по отношению к малому бизнесу. Ещё в 2006 году среди банков кредиты малому бизнесу предоставляли считанные единицы, а теперь этим заняты почти все банки. Явно недофинансированная сфера сулит хорошие дивиденды тем, кто научится с нею работать. Несмотря на ряд трудностей и высокие риски, кредитование малого бизнеса сегодня стало одним из самых быстрорастущих сегментов банковской деятельности. На этот рынок выходят как крупные универсальные банки, так и те, кто до недавнего времени были заняты в первую очередь бурно растущим потребительским кредитованием. В настоящее время перспективность работы с малым бизнесом признаётся практически всеми кредитными учреждениями как регионального, так и федерального уровня. Нынешняя динамика может стать основанием для значимых перемен — в том числе в развитии малого бизнеса, чья способность к росту куда больше, чем у его средних и крупных коллег по рынкам, зависит от доступности кредитных ресурсов.

Рассматривая такой вид деятельности банков, как привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады, замечу, что приток средств населения в российские банки постоянно увеличивается, несмотря на то, что процентные ставки по вкладам падают. Похоже, россияне больше думают не о том, как приумножить свои накопления, а о том, как их уберечь хотя бы от инфляции. Гарантия надежности — главный аргумент в пользу банковских депозитов. Тем более, что благодаря поправкам к Закону «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ», принятым августе 2006 года, максимальная сумма страхового возмещения вкладчикам банков, входящих в систему страхования вкладов, была повышена со 100 тыс. до 190 тыс. рублей.

Влияние банков на экономику, как мы видим, чрезвычайно высоко, т.к. стабильная экономика не может существовать без организованной и отлаженной системы денежных расчетов. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Выступая в качестве посредника в платежах, банки осуществляют расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач. Но не стоит забывать, что эффективное функционирование платежной системы в странах с развитой инфраструктурой предполагает постоянное совершенствование технологии расчетов, использование электронных систем и централизацию платежей, что способствует уменьшению издержек обращения.


ИССЛЕДОВАНИЕ: «ИНВЕСТИЦИОННОЕ ПОВЕДЕНИЕ РОССИЯН»

Роль банков в современном обществе с каждым годом растёт. В связи с этим регулярно проводятся различные исследования, позволяющие определить и проанализировать поведение людей, пользующихся теми или иными услугами банков. Так, для оценки текущего инвестиционного поведения населения Агентство по страхованию вкладов (АСВ) в декабре 2007 года организовало проведение социологического опроса. Опрос проводился ОАО "Всероссийский центр изучения общественного мнения" (ВЦИОМ), анализ полученных данных осуществлялся специалистами ВЦИОМ и АСВ. В опросе приняли участие 1600 человек в возрасте от 18 лет. Опрос проводился по репрезентативной общероссийской выборке с учетом квот по полу и возрасту согласно данным Госкомстата. Метод исследования - индивидуальное интервью. Для анализа результатов опроса респонденты были разделены на типологические группы в зависимости от наличия свободных средств и группы, выделенные в зависимости от пользования банковскими услугами. Результаты исследований оказались следующими.

За 2007 год возможности населения делать сбережения увеличились. По сравнению с результатами опроса 2006 года, количество людей, имеющих возможность откладывать часть средств, в т.ч. размещать их на банковские счета, возросло с 40 до 47%.

«Не имеющие свободных средств» - 50% - к этой группе отнесли себя люди, ежемесячный доход которых уходит на покрытие текущих потребностей. Доля этой группы по сравнению с прошлым годом снизилась на 9%.

«Иногда имеющие свободные средства» - 32% - к этой группе отнесли себя люди, у которых после покрытия текущих потребностей часть ежемесячного дохода остается в виде свободных денежных средств, и иногда они имеют возможность делать в той или иной форме сбережения. В прошлом году доля этой типологической группы составляла 26%.

«Имеющие свободные средства» (системные сберегатели) - 15% - к этой группе отнесли себя люди, у которых после покрытия текущих потребностей часть ежемесячного дохода регулярно остается в виде свободных средств, и они имеют возможность их откладывать в той или иной форме. В 2006 году доля этой типологической группы составляла 14%.

Примерно 26% населения России все ещё хранит свободные денежные средства дома в наличных рублях, что почти в 2 раза меньше результата 2006 года (50%). Число тех, кто размещает средства во вклад в банке, снизилось (11% против 16% в 2006 г.). Причинами этого стали рост потребительской активности, снижение ставок до уровня инфляции и изменения возрастной структуры, отдающих предпочтение банковским вкладам.

Таким образом, можно констатировать сохранение доли вкладчиков, но снижение общей доли граждан, пользующихся услугами банков (с 63% до 54%). Исследование еще раз подтвердило: популярность и востребованность банковских услуг прежде всего зависит от уровня дохода населения.

Согласно результатам опроса 33% населения относится к категории вкладчиков банков. Из них 11% осознанно использует вклад в качестве инвестиционного инструмента, остальные - для получения пенсий, зарплат и стипендий.

«Пользующиеся иными услугами банков» - 21% - эта группа респондентов не имеет вкладов и счетов в банках, но пользуется другими банковскими услугами (потребительский кредит, автокредит, оплата коммунальных услуг, денежные переводы, инвестиционные услуги). В сравнении с результатами опроса 2006 доля этой типологической группы снизилась на 12%. Указанное снижение произошло за счёт уменьшения числа пользующихся услугами потребительского кредитования.

«Не пользующиеся услугами банков» - 46% - доля этой группы возросла по сравнению с результатами 2006 года - тогда она составляла 37%.

Так же исследование показало, что при выборе "своего" банка россиян привлекает, в первую очередь, «принадлежность банка государству» и «близость отделения банка к дому» (по 26%). Для открытия срочных вкладов выбирается, прежде всего, надёжный банк. А таковым, по мнению многих респондентов, с большей вероятностью является государственный. При этом притягательность государственного статуса банка начинает снижаться - особенно заметна данная тенденция по мере уменьшения возраста респондентов.

Помимо принадлежности банка государству большой уставный капитал, по мнению респондентов, также может служить показателем надёжности банка. Кроме того, участие иностранного капитала рядом респондентов оценивается как свидетельство надёжности банка. В столице значимость иностранных акционеров оказалась существенно выше.

При выборе банка и вклада россияне учитывают также величину предлагаемой процентной ставки (18%). Срок также является ключевым критерием выбора вида вклада в банке. Немаловажную роль играет удобство расположения банковского отделения, под которым обычно понимается наличие парковки или удобный подъезд (порядка 26%). Для высокодоходных вкладчиков важна, прежде всего, возможность снять денежные средства в удобное для них время, процентная ставка по вкладу оказывается гораздо менее значима (отчасти это объясняется «выравниванием» предложений банков). Поэтому основная часть представителей высокодоходных групп, имеющих срочные вклады (около 57 %), пользуется краткосрочными депозитами.

Ненадежный банк, по словам респондентов, это "недавно созданный частный банк, навязчиво рекламирующий свои услуги, имеющий длинное или вычурное название". С настороженностью респонденты относятся к большинству малых банков. Основные претензии к работе банков касаются наличия очередей, невозможности свободно выбрать страховую компанию при кредитовании, а также неудобного режима работы.

Итак, главными тенденциями 2007 г. в сфере инвестиционно- сберегательного поведения населения стали:

1) существенное снижение доли тех, кто хранит сбережения в наличных (как в рублях, так и в иностранной валюте) и отдаёт предпочтение банковским вкладам;

2) образование многочисленной прослойки тех, кто не видит смысла делать накопления в какой-либо форме - например, каждый пятый житель Москвы и Санкт - Петербурга не видит смысла делать накопления и стремится потратить все доходы;

3) снижение привлекательности банковских вкладов в качестве инвестиционного инструмента, что объясняется превышением инфляции над средневзвешенной депозитной ставкой.

С учётом текущего уровня общественного доверия банковской системе введение безотзывных вкладов представляется крайне нежелательным. Возможность установления законодательной нормы, согласно которой вкладчики не смогут забрать деньги со срочного вклада до истечения срока его действия ни при каких обстоятельствах, воспринимается россиянами весьма негативно. 42% вкладчиков отметило, что вообще откажется от срочного банковского вклада.

С бОльшим доверием к банкам стало относиться 16% респондентов, с меньшим - в два раза меньше (8%). Около половины россиян (46%) отметило, что их отношение к банкам за последние три года никак не изменилось. Таким образом, можно констатировать наличие положительной динамики в изменении отношения населения к банкам. Однако преждевременно говорить об окончательном искоренении общественного скепсиса - позитивные перемены могут носить неустойчивый характер.