Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора)
| Вид материала | Документы |
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество Объединенные машиностроительные, 4011.75kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество Объединенные машиностроительные, 6503.42kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество Объединенные машиностроительные, 3842.51kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество Объединенные машиностроительные, 5490.74kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Объединенные машиностроительные технологии», 153.09kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество «Группа Компаний пик», 5082.71kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество «Группа Компаний пик», 8195.34kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество «Группа Компаний пик», 4685.87kb.
- Открытое акционерное общество «Плещеницлес», 296.76kb.
- Открытое акционерное общество "Машиностроительное производственное объединение им., 23.93kb.
2. Дополнительные расходы, связанные с получением и обслуживанием займов, относятся на расходы будущих периодов с последующим равномерным включением в прочие расходы в течение периода погашения заемных обязательств в случае, если сумма этих дополнительных расходов составляет более пяти процентов от суммы займа.
УЧЕТ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ
1. Отложенные налоговые активы и отложенные налоговые обязательства отражаются в бухгалтерском балансе Общества свернуто.
III. Структура активов и пассивов (на 31.12.07г., тыс.руб.)
Общая сумма активов составила 5 057 717, из них:
- материально производственные запасы 4 487,
- финансовые вложения 3 048 436 (в т.ч.: долгосрочные 1 259 391, краткосрочные 1 789 045)
- дебиторская задолженность 1 591 041
- расходы будущих периодов 98 336
- основные средства 7 444
- денежные средства 6 205
- нематериальные активы 5
- прочие активы 301 763.
Структура пассива представлена следующим образом:
- капиталы и резервы 1 212 554
- долгосрочные обязательства 2 531 532
- краткосрочные обязательства 1 313 631
Финансовые вложения
тыс. руб.
| | на 31.12.2006 | на 31.12.2007 |
| Долгосрочные финансовые вложения, в том числе: | | |
| Инвестиции в дочерние общества | 1 301 077 | 1 277 162 |
| Инвестиции в зависимые общества | 50 | 50 |
| Инвестиции в другие организации | 10 270 | 10 343 |
| Резерв, созданный под обесценение финансовых вложений | (11 264) | (28 164) |
| Итого, стр. 140 ф. 1 | 1 300 133 | 1 259 391 |
| | | |
| Краткосрочные финансовые вложения, в том числе: | | |
| займы предоставленные дочерним и зависимым организациям внешним контрагентам | 1 651 834 2 020 | 1 753 370 1 749 |
| вложения в ценные бумаги: дочерних и зависимых организаций внешних контрагентов | 400 571 841 | 33 926 - |
| прочие краткосрочные финансовые вложения (приобретенные права требования): дочерних и зависимых организаций внешних контрагентов | 1 348 593 - | - |
| Итого, стр. 250 | 3 403 860 | 1 789 045 |
Налоги
Просроченная задолженность перед бюджетом по состоянию на 31.12.07г. отсутствует.
Налог на добавленную стоимость
тыс. руб.
| | 31.12.2007 | 31.12.2006 | Примечания |
| НДС по приобретенным услугам (неоплаченный) | 2 900 | 7 129 | Отражение в бухгалтерском балансе – стр. 220 |
| Отложенный НДС по неоплаченной выручке от продажи (в бухгалтерском балансе отражен в составе прочей кредиторской задолженности) | | 13 283 | Отражение в бухгалтерском балансе – прочая кредиторская задолженность стр.625 |
Налог на прибыль тыс. руб
| | | ||
| | 2006 | 2007 | Причины возникновения разниц |
| Прибыль(убыток) до налогообложения (стр.140 ф.2) | 24 072 | 17 649 | * |
| Сумма налога на прибыль, определенная исходя из бухгалтерской прибыли -условный расход по налогу на прибыль (условный доход) | 5 777 | 4 236 | * |
| Постоянные разницы между бухгалтерской прибылью(убытком) и налогооблагаемой прибылью(убытком) | 74 503 | 11 892 | Связаны с различиями в признании расходов в бухучете и налогообложении (убытки прошлых лет, выявленные в отчетном году, консультационные услуги, благотворительность, компенсации, и др.) |
| Постоянные налоговые обязательства- ПНО /(активы - ПНА), повлиявшие на корректировку условного расхода(условного дохода) по налогу на прибыль в целях определения налога на прибыль (текущего налога на прибыль) | 17 881 | 2 854 | * |
| Налогооблагаемые разницы, (общее уменьшение)/общее увеличение | (32 349) | 18 730 | Связаны с различиями в признании расходов на: 1. формирование резервов по сомнительным долгам 2. формирование резервов на выплату вознаграждений в 2007 г. 3.организацию облигационного займа в бухучете и налогообложении и др. |
| Отложенные налоговые обязательства (ОНО), (уменьшение)/увеличение | (7 764) | 4 495 | * |
| Налогооблагаемая прибыль(налоговый убыток) | (66 225) | 29 925 | * |
| Текущий налог на прибыль | (15 894) | (11 584) | |
В соответствии с Учетной политикой ОНА и ОНО в балансе по состоянию на 31.12.2006 г. и 31.12.2007 г. показаны свернуто
Дебиторская задолженность общества тыс.руб.
Общая дебиторская задолженность Общества, платежи по которой ожидаются в течение 12 мес. после отчетной даты составляет:
| | 31.12.2006 | 31.12.2007 |
| | | |
| Дебиторская задолженность дочерних и зависимых лиц | 629 455 | 1 189 125 |
| Дебиторская задолженность внешних контрагентов | 12 354 | 403 946 |
| Резерв по сомнительным долгам | (2 041) | (2 030) |
| Итого, стр. 240 ф.1 | 639 768 | 1 591 041 |
| | | |
Кредиторская задолженность общества тыс. руб.
Общая кредиторская задолженность Общества составляет:
| | 31.12.2006 | 31.12.2007 |
| Кредиторская задолженность дочерних и зависимых лиц (расшифровка в п.19 раздела III) | 799 683 | 257 792 |
| Кредиторская задолженность внешних контрагентов | 15 407 | 313 559 |
| Задолженность перед персоналом | 3 | 4 313 |
| Задолженность по налогам | 7 317 | 2 |
| Авансы полученные от внешних контрагентов | 4 | 370 970 |
| Прочие внешние кредиторы | 131 | 77 |
| Итого, стр. 620 ф.1 | 969 734 | 946 713 |
| | | |
Займы и кредиты полученные
Общая задолженность по полученным кредитам и займам на отчетную дату составляет – 2 872 909 тыс. руб.
| | на 31.12.2006 | на 31.12.2007 | ||
| | Тыс.руб. | | ||
| | сумма задолженности | в т.ч. проценты | сумма задолженности | в т.ч. проценты |
| Краткосрочные займы, стр.610 ф. 1 | 701 297 | 83 624 | 172 649 | 32 246 |
| ВКЗ-Инвест, ООО | | | 5 654 | 312 |
| Комплект-Атом-Ижора, ЗАО | 209 492 | 37 544 | 123 301 | 31 811 |
| ОМЗ-Сибирь-Восток, ООО | 15 151 | 31 | 15 166 | 46 |
| ОМЗ-Сибирь, ООО | 28 499 | 49 | 28 527 | 77 |
| Облигационный займ 05 серии | 42 312 | 42 312 | | |
| Middle Estates, s.r.o. | 405 843 | 3 688 | | |
| Краткосрочные кредиты, стр.610 ф. 1 | 955 121 | 33 533 | 188 596 | 223 |
| в том числе: | | | | |
| ING BANK N.V. | 955 121 | 33 533 | | |
| Middle Estates, s.r.o. | | | 188 596 | 223 |
| | на 31.12.2006 | на 31.12.2007 | ||
| | | | ||
| | сумма задолженности | в т.ч. проценты | сумма задолженности | в т.ч. проценты |
| Долгосрочные займы (стр. 510 ф.1), в том числе: 1 520 140 | | 2 511 664 | | |
| Комплект-Атом-Ижора, ЗАО | | | 102 263 | 21 808 |
| Райффайзенбанк Австрия , ЗАО; в том числе: | 1 520 140 | | 2 409 401 | |
| Облигационный заем - 04 серия | 20 140 | | 900 000 | |
| Облигационный заем - 05 серия | 1 500 000 | | 1 509 401 | 9 401 |
Основные средства
Остаточная стоимость основных средств составляет – 7 444 тыс. руб. В состав основных средств входит хозяйственный инвентарь и оргтехника.
Тыс. руб.
| | 31.12.2006 | 31.12.2007 |
| Первоначальная стоимость | 1 107 | 8 374 |
| Износ | 120 | 930 |
| Остаточная стоимость | 987 | 7 444 |